Шпаргалки по предмету "Финансы и кредит"

3. другие.

Виды  фин. посредников:

1. депозитные финансовые организации. Операции, в структуре пассивов которых есть высоко ликвидные активы, представляющие собой фиксированные по суммам вклады. Характерен высокий уровень финансового рычага.
2. Не депозитные

а) страховые  – обязательства наступают в момент наступления страхового случая.

б) пенсионные фонды – финансовый посредник, аккумулирующий долгосрочные обязательства в виде инвестирования в разнообразные  активы до момента наступления обязательства.

в) инвестиционные фонды

- открытые  – через управляющую компанию их акции постоянно выкупаются и предлагаются к продаже по цене чистых активов.

- закрытые  – имеют заранее установленное  предельное число акций и их  рыночная цена может значительно  отличаться от стоимости их  активов.

г) венчурные  фирмы – фирмы, инвестирующие свои ресурсы в высоко рискованные проекты.

д) финансовые компании – предоставляют кредиты  с повышенным риском, но при этом почти всегда имеют обеспечение.

В отличие  от коммерческих банков, источники  финансирования которых являются депозиты, у них это выпуск краткосрочных необеспеченных долговых обязательств.

26. Кредитная система.

Кредитная система понимается как: 1.Совокупность кредитных отношений, фотм и методов  кредитования;

2. Совокупность  кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду.

В 1 аспекте  кредитная система представлена  банковскими, потребительскими, коммерческими, государственными и международными кредитами. Во 2  аспекте- представлена органами, регулирующими и организующими эти отношения. Кредитная система - более широкое понятие, чем банковская система, которая включает лишь совокупность банков, действующих в стране. Она складывается из банковской системы и и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов, которые аккумулируют временно свободные средства и размещают их в виде кредита.

В мировой  практике не банковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционным, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными  кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Они формально не являются банками, но выполняют многие банковские услуги и конкурируют с ними.

Кредитная система функционирует через  кредитный механизм, который представляет собой:

-систему  связей по аккумуляции и мобилизации ден. капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

-отношения,  связанные с перераспределением  ден.капитала  между самими кредитными  организациями;

-отношения  между кредитными организациями  и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительной, посреднической, консультативной, аккумуляционной и перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

27. Сущность кредита  и его основные  субъекты

Кредит  как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности.

На современном  этапе кредит выступает в качестве мощного средства регулирования  экономики.

Формы кредита:

1. Кредит может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности;
2. Кредит может функционировать во внутренних и внешних экономических оборотах;
3. Кредит может функционировать в денежной и товарной формах.

Принципы  кредитования:

1. Возвратность, выражает необходимость возврата своевременного, полученных от кредитора фин. Ресурсов после завершения их использования заемщиком.
2. Срочность отражает необходимость возврата кредита в точно установленный срок, зафиксированный в кредитном договоре.
3. Платность выражает необходимость не только возврата (прямого) заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплату права на их использование.
4. Обеспеченность выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиков принятых на себя обязательств (под залог, поручительство, ц/б, фин. Гарантии).
5. Целевая направленность: распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств.

Субъекты: кредитор и заемщик.

Кредитор-сторона, предоставляющая ссуды

Заемщик- сторона, получающая кредит и принимающая  на себя обязательства возвратить в  установленный срок стоимость и  уплатить % за использование средств.

Функции кредита

1. перераспределительная
2. Функция создания кредитных  орудий обращения, которая заключается в возможности осуществления безналичных расчетов за товары и услуги в связи с хранением денег на счетах в банках, что значительно сократило наличный денежный оборот (издержки изготовления и обращения, перерасчета, перевозки, охраны наличных денег).

Ликвидность банковской системы – эффективный  механизм функционирования всех банковских служб.

28. Виды кредита

1. Ростовщический  - простейшая, неразвитая форма кредита.  Особенности:

- типичным  являлось применение полученных  в заем денег не в качестве капитала, а в как платежного и покупательского средства;

- очень  высокая % ставка.

2. Банковский  кредит: объект – процесс передачи  в ссуду непосредственно ден.средст. Предоставляется банками и другими  кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ РФ. В роли заемщика могут выступать юридические лица. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Ставка определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на период и конкретные условия кредитования.

3. Коммерческий  – предоставляется в товарной  форме продавцами товаров их  покупателям в виде рассрочки  платежа за проданные товары  или услуги. Применяется с целью  ускорить реализацию товаров  и оформляется в виде долгового обязательства (векселя). Кредитор – любые юридические лица, связаннее с производством или реализацией товаров или услуг, плата за кредит включается в цену товара.

4. Потребительский  кредит: предоставляется торговыми  компаниями, банками и специальными кредитно-финансовыми организациями для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа.

5. Ипотечный  кредит выдается на приобретение  либо строительство жилья или  покупку земли, предоставляется  банками и специализированными  кредитно-финансовыми институтами.

6. Государственный  кредит распределяется на собственно  гос.кредит и гос.долг. Гос. Кредит- кредитные институты гос-ва кредитуют  различные секторы  экономики.

Гос.долг- государство заимствует ден.средства у банков и других  кредитно-финансовых институтов для финансирования бюджетного дефицита.

7.Международный  кредит – отражает движение  ссудного капитала в сфере  международных и валютно-финансовых  отношений.

8. Межбанковский  кредит  - предоставляется банками  друг другу, когда у одних  банков возникают свободные ресурсы и у других их недостаточно.

29. Банковский кредит: сущность и виды

Банковский  кредит: объект – процесс передачи в ссуду непосредственно ден.средст. Предоставляется банками и другими  кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ РФ. В роли заемщика могут выступать юридические лица. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Ставка определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на период и конкретные условия кредитования.

Коммерческие  банки предоставляют клиентам разнообразные  виды кредитов, которые могут классифицироваться по основным группам заемщиков.

1. Кредиты предприятиям и организациям, занимают наибольший удельный вес в кредитном портфеле. Данной категории клиентов банки предоставляют кредит для финансирования оборотного и увеличения основного капитала, на производственные цели, на проведение торгово-посреднеческих операций и временные нужды ( з/п, расчеты с бюджетом).
2. Кредиты населению – на непогашенные нужды, приобретение товаров длительного пользования, покупку жилья, строительство.
3. Кредитные организации привлекают кредиты как в целях обеспечения текущей ликвидности, так и для расширения ресурсной базы кредитования.
4. Государственные органы власти могут привлекать кредиты под кассовый разрыв между поступлением доходов и осуществлением расходов, а так же на финансирование конкретного проекта.

По форме  выдачи:

1. Кредиты с равным зачислением ден. средств на расчетный счет заемщиков. Предоставляются на удовлетворение определенной целевой потребности заемщика в средствах, при этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, % ставки и обеспечения.

Для решения  банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз предоставлять ему необходимый пакет документов. Выдача разовой ссуды проводится единовременно с судного счета.

2. Кредиты с открытием кредитной линии, т.е. с заключением соглашения, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течении обусловленного срока денежных средств.

Кредитная линия открывается на определенный срок (чаще всего 6 мес. Или 1 год).  Ее преимуществом является возможность  клиента в любой момент в течении срока кредитной линии получать кредиты без дополнительных переговоров и оформления.

3. Кредиты в форме кредитования банком расчетного счета заемщика в форме овердрафта ( взяли кредит с жесткими  условиями и берем второй для погашения первого).

Это льготная форма кредитования, т.е. данный кредит должен представляться достаточно устойчиво  в финансовом отношении заемщика при переменном недостатке или отсутствии на их счетах средств для совершения платежей и открываться на неопределенный срок.

Погашаются такие кредиты с расчетного счета по мере поступления на них денежных средств.

4. Кредиты под поручительства и банковские гарантии. Выдаются судозаемщиком в том случае, если поручитель является платежеспособным лицом.

30. Коммерческий кредит: сущность и виды

Коммерческий  – предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям  в виде рассрочки платежа за проданные  товары или услуги. Применяется с  целью ускорить реализацию товаров  и оформляется в виде долгового  обязательства (векселя). Кредитор – любые юридические лица, связаннее с производством или реализацией товаров или услуг, плата за кредит включается в цену товара.

В хоз. практике выделяются 5 основных способов предоставления коммерческого кредита.

1. Вексельный  подразумевает два варианта осуществления сделки:

- коммерческий  кредит оформляется простым векселем (соловекселем), который выписывается  и подписывается должником и  содержит его безусловное обязательство  уплатить кредитору определенную  сумму в обусловленный срок  и в определенном месте;

- использование  переводного  векселя (траты), который выписывается и подписывается  кредитором (трассантом). Он содержит  приказ должнику (трассату) оплатить  в указанный срок обозначенную  в векселе сумму третьему лицу (ремитенту).