Роль государственных финансов в социально - экономическом развитии общества

     - Такая форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили.

     - Это позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями.

     - Это позволяет человеку приобретать материальные финансовые активы, со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

     Однако  те же причины могут быть приведены  в случае решения клиента получить товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную  карточку. В конце концов, если этот человек хочет купить новую посудомоечную  машину в кредит, он может обратиться в банк за персональной ссудой или  заплатить по кредитной карточке, что более вероятно, чем принять  кредитно-финансовые условия, предложенные ему от имени финансового дома дилером по продаже посудомоечных  машин.

        Сущность кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального кредитного лимита, обычно в пределах нескольких тысяч крон, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определённую минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё начисляется процент и добавляется к долгу владельца карточки компании кредитных карточек т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил.

     Кредитные карточки, например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные карточки, например, American Express выпускает свою собственную карточку Optima.

     Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам:

     1) Оплата кредитной карточкой делает  вас независимым от наличных  денег, поскольку везде, где  бы вы не находились и, увидев  символ своей карточки, сможете  оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане ни 1 тенге.

     2) Вы чувствуете себя удобно, т.к. рассчитываясь кредитной карточкой, Вы застрахованы в финансовом смысле даже при совершении спонтанных покупок.

     3) Вам нет необходимости, выезжая в деловые поездки или в отпуск запасаться в большом количестве наличными деньгами, т.к. кредитные карточки, такие как Visa и Mastercard акцептируются примерно в 220 государствах, в 11 млн. пунктах.

     4) Потеря карточки не означает то же, что потеря наличных денег, поскольку при утере карточки или краже и при своевременном извещении об этом, вы не несёте ни какой ответственности.

     5) В отношении совершённых карточкой покупок вы получите один раз в месяц подробный обзор.

     6) Это выгодно для вас, поскольку, расплачиваясь карточкой, вам предоставляется 45-ти-дневный срок оплаты без учёта процентной ставки. Тем самым у вас появляется возможность лучше управлять своими денежными потоками и планировать их распределение.

     7) Вы нуждаетесь всё же в наличных деньгах? Нет проблем. Хотя кредитные карточки являются, прежде всего, платёжными карточками, вы, тем не менее, при желании можете, пополнит свой кошелёк наличными деньгами, что отмечается соответствующей отметкой в банковских конторах или круглосуточно в банкоматах, в том числе в воскресные дни и государственные праздники. Единственное, так это то, что на авансы наличными введён налог. Поэтому это не очень выгодный способ получения средств.

     Выплата по кредитной карточке - это другой удобный вариант, при условии, что  кредитный лимит клиента достаточен для покупки товаров. Заполнение каких-то форм (т.е. обращение за кредитом) не является необходимым, и человек  может выплатить деньги в течение  более продолжительного периода, чем  было определено.

         Расходные карточки. Термин расходные карточки распространяется на карточки American Express и Diners Club. Как средство платежа они очень похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между ними существуют различия.

          Автоматически возобновляемые ссуды. Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платёжеспособности заёмщика определяют максимальную сумму возможной ему задолженности.

     Например, если заёмщик из своего дохода может  ежемесячно погашать долг банку в  сумме 15000 тенге, то банк устанавливает  максимальную сумму задолженности  в размере от 180000 до 360000 тенге  с учётом возможного погашения её в течение 12-24 месяцев. Установленную  сумму кредита заёмщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность заёмщика банку уменьшается, а свободный остаток лимита кредитования увеличивается и может быть снова  использован заёмщиком. Установленный  банком лимит кредитования периодически пересматривается с учётом его платёжеспособности. Клиент также получает процент в  то время, когда счёт не выходит за рамки кредита. Счёт по автоматически  возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать  с помощью текущего счёта клиента.

     Многие  магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по автоматически  возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным карточкам.

         Персональные ссуды. Персональная ссуда банка может быть более дешёвой по сравнению с кредитом финансового дома и процентными ставками кредитных карточек. (Обращение за персональными ссудами в настоящее время значительно упростилось, т.к. банки готовы давать ссуды без персональной беседы и с минимальными хлопотами для клиента.) Но что же такое персональная ссуда? Чтобы лучше понять её суть, рассмотрим специфические особенности обычной заявки на предоставление персональной ссуды:

     1) Цель получения ссуды. За исключением покупки дома (предоставление средств для покупки недвижимости или связующих ссуд) и завещанных ссуд, персональные ссуды обычно берутся для:

     - приобретения потребительских товаров длительного пользования (например, мебели);

     - покупки машины (бывшие в употреблении машины не должны быть очень старыми - 5 лет, вероятно, максимальный срок для подержанной машины);

     - празднования торжеств;

     - проведения отделочных работ в доме;

     - покупки домов-фургонов;

     - оплаты личного образования.

     2) Капитал и доля клиента. В случае обращения за персональной ссудой заёмщику обычно достаточно внести 1/5 или 1/3 стоимости, хотя на это не существует каких-либо твёрдых правил.

     3) Источники оплаты и способность к выплате (платёжеспособность). Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются эксплуатационные и ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент собирается сделать. Совершенно очевидно, что достаточно знать, насколько реальна выплата ссуды с процентами при установленном размере выплат.

     4) Срок предоставления ссуды. Является  ли обоснованным срок выплаты  ссуды, требуемой клиентом, исходя  из той цели, ради которой она  берётся? Например:

     - Если клиент хочет получить финансирование для оплаты своих личных расходов, наиболее приемлемыми формами кредитования будут краткосрочный овердрафт или счёт семейного бюджета.

     - Ссуды для покупок новых кухонь могут быть предоставлены на срок до 3-5 лет, другие ссуды для некоторых переделок в доме (например, для новых окон) - могут быть предоставлены на периоды вплоть до 15 лет, хотя наиболее типичной является ссуда на 5 лет.

     - Ссуда для покупки машины может быть предоставлена на 2 года.

     6) Обеспечение. Обеспечение обычно  не берётся для персональных  ссуд за исключением ссуд на  приобретение недвижимости и  завещанных ссуд, поскольку многие  персональные ссуды невелики. В  случае крупных персональных  ссуд, банк может потребовать  обеспечение, которое часто предоставляется  в виде второй закладной на  дом берущего взаймы, если его  чистая доля в собственности  достаточна (разница между рыночной  стоимостью и существующим залогом).

     1.2 Формы и виды кредита.

     Кредит - это сделка между экономическими агентами о предоставлении денег  или товаров в долг с уплатой  процентов.

     Кредит, есть форма движения ссудного капитала.

     Основными принципами кредитования являются:

     -возвратность

     -срочность

     -обеспеченность

     -целевое  использование

     -платность

     Принципы  кредитования могут меняться в зависимости  от конкретных форм кредита:

1) Банковский кредит - это кредит в виде денежных ссуд. Он обслуживает движение денежного капитала. Банковский кредит предоставляется банками: фирмам (юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам).стержнем банковской кредитной системы являются Центральный Банк, который занимается выпуском наличных денег - банкнот, осуществляет кредитование коммерческих банков, сберегает резервы частных банков и других кредитных учреждений, золотовалютные резервы государства, кредитуют и выполняют расчетные операции для правительства.

2) Коммерческий кредит - это предоставление отсрочки платежа за отгруженные продукты или оказанные услуги. Он обслуживает движение товарного капитала через вексельное обращение. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенные в них прибыли.

3) Государственный кредит-это размещение государственных ценных бумаг на финансовом рынке. Субъектами государственного кредита выступают юридические, физические лица и государство. Государственный кредит подразделяется собственный государственный кредит и государственный долг. Целью собственного государственного кредита является кредитование различных секторов экономики. А государственный долг это заимствование государством денежных средств у банков и других кредитно-финансовых институтов с целью финансирования бюджетного дефицита и самого государственного долга.

4) Международный кредит - это предоставление кредита в виде ссуд или отсрочки платежа в сфере международных финансовых сделок и международной торговли.

5) Потребительский кредит - это предоставление потребителям кредита в виде ссуд, на покупку жилья и другого имущества и т.д. с рассрочкой платежа.

6) ипотечный  кредит - это предоставление долгосрочных  ссуд под залог недвижимости: земли, здания, сооружения и т.д.

В Казахстане получили развитие следующие виды кредитов:

- Кредиты Национального Банка:

-аукционные - кредит, являющийся временным инструментом  денежно- кредитной политики Национального  банка и предоставляемый банкам  второго уровня на аукционной  основе в целях удовлетворения  потребностей банков республики  в краткосрочных кредитах сроком  от 1 до 3 месяцев;

-ломбардный - вид краткосрочного кредита,  предоставляемого Национальным  банком без ограничений под  залог государственных ценных  бумаг под повышенный процент.

Кредиты Банков Второго Уровня:

-на  временное воспаление недостатка  собственных оборотных средств;

-на финансирование капитальных вложений; -импортный, выдаваемый для оплаты контракта по импорту; -ипотечный;

-на  основе кредитных линий - юридически  оформленное обязательство банка  перед заемщиком предоставить  ему по первому требованию  и в течение определенного  периода кредиты в пределах  согласованного лимита;

-консорциальный - кредит, предоставляемый двумя  или более банками, для совместного  осуществления кредитных, гарантийных  или других банковских операций.  

2 АНАЛИЗ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  

2.1 Краткая  характеристика деятельности АО  «АЛЬЯНС БАНК»

     Акционерное Общество «Альянс Банк» является одним из ведущих казахстанских  банков и успешно работает на рынке  банковских услуг уже более 15 лет.

     Альянс  Банк является активным участником государственных  программ по стабилизации экономики  и финансовой системы на 2009—2010 гг., реализуемых в рамках Плана совместных действий Правительства РК, Национального  банка РК и Агентства по регулированию  и надзору финансового рынка  и финансовых организаций РК.