Роль государственных финансов в социально - экономическом развитии общества

                                              ВВЕДЕНИЕ

     Актуальность  темы заключается в том, что с  развитием рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество, спектр предоставляемых  услуг, типов операций. Направление  потребительского кредитования уже  довольно давно является весьма популярным как среди банков, так и среди  потребителей. Еще бы, ведь, фактически, обе стороны находятся в выигрыше - чего так сложно добиться в обычной  жизни. Покупатель доволен возможностью купить именно то, что он хочет в  данный момент, справедливо полагая, что "завтрашние деньги - дешевле" (единственное, не принимая порой во внимание размер этих самых "завтрашних денег").

     В последнее время коммерческие банки, раньше более охотно работавшие с  корпоративными клиентами, все больше уделяют внимания розничному клиенту. Практически все банки первой десятки заявили о создании собственных  программ кредитования физических лиц.

     На  доступность кредитов для населения  в смысле готовности банков выдавать такие кредиты сильно влияет два  обстоятельства: что у банков мало "длинных" денег, и что выдача относительно "маленьких" кредитов менее выгодна, чем выдача крупных  кредитов.

Поэтому, проблема необходимости развития системы  потребительского кредитования затрагивает  проблемы как макроуровня, так и  механизма кредитования в отдельном  банке в частности.

     Вступление  Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним  из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка  денежного обращения и кредита. Главная задача реформы максимальное сокращение централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Главная экономическая функция банков  - кредитование, осуществляемая для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, физических лиц и государственных органов.

     Цель  данной курсовой работы заключается  в исследовании теоритических и  практических  вопросов организации  потребительского кредитования в Республики Казахстан. Важным аспектом работы является рассмотрение видов потребительских  кредитов, предоставляемых казахстанскими банками и перспективы развития кредитования населения в Республике Казахстан.

     В рамках поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

1. Теоритически рассмотреть особенности потребительского кредитования в Республике Казахстан и в зарубежных странах;
2. Провести анализ механизма кредитования и учета выдачи, погашения кредитов в РК на базе отдельного банка, с учетом проблем оценки кредитоспособности индивидуального заемщика;
3. Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, при потребительском кредитовании, применение этих методов в банковской системе современного Казахстана;
4. Определить перспективы банковского менеджмента в управлении кредитовании индивидуальных субъектов в РК.

     Объектом  исследования является банковская система  Казахстана в целом и непосредственно  АО «Альянс Банк».

     Предметом данного исследования – экономические  отношения, возникающие при кредитовании населения в Республике Казахстан.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  АСПЕКТЫ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ

ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ 
 

1.1 Теоретические  аспекты развития потребительского  кредитования

        Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели).

     К потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых  населению, в том числе ссуды  на приобретение товаров длительного  пользования, ипотечные ссуды, ссуды  на неотложные нужды и прочие". На западе же к потребительскому кредиту  относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Получателем  потребительского кредита обычно выступает  физическое лицо, имеющее гарантированный  источник дохода.

     Таким образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить следующие:

     1) Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам).

     2) Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения.

     3) Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в натуральной формах.

     4) Потребительский кредит может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.

     5) Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер.

     6) Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и коммерческого кредита. Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем, например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем.

            В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди.

     Классификация потребительского кредита

     По  обеспечению:

     -необеспеченные (бланковые)

     -обеспеченные (залогом, гарантией)

     По  формам выдачи:

     -товарный  кредит

     -денежный кредит

     По  срокам выдачи:

     -краткосрочные (до 1 года)

     -среднесрочные (1г. -3-5 лет)

     -долгосрочные(болееЗ-5лет)

       По способу погашения:

     -прямые

     -косвенные

       По способу организации

     -организованные

     -неорганизованные 

     По  способу погашения:

     -прямые постепенно

     -разовым платежом

     По  характеру кругооборота средств:

     -разовые

     -возобновляемые

       По целевому назначению:

     -покупки товаров, оплаты услуг

     -на приобретение, ремонт и реконструкцию жилья

     -под кредитные карты и др.

     По  субъектам кредитных отношений:

     -банковские кредиты

     -торговые кредиты учреждений небанковского типа

     -потребительские кредиты, предоставляемые частным лицам

     По  моменту взимания %

     -ссуды с удержанием % в момент предоставления

     -ссуды с уплатой % равными взносами

     -ссуда с аннуитентным платежом (одновременной уплатой %). 

           Кредит с разовым  погашением. Сюда относятся текущие  счета, открываемые покупателем  на срок 1-1,5 месяца в универмагах  и других предприятиях розничной  торговли; в пределах предоставленных  кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно  погашают свою задолженность. Потребительский  кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

           Кредит с рассрочкой платежа, основная часть потребительского кредита составляют кредиты с  рассрочкой платежа.

     Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

     Кредит  в экономике страны, выполняет  определённые функции:

     - обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

     - стимулирует эффективность труда;

     - расширяет рынок сбыта товаров;

     - ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

     - является мощным орудием централизации капитала;

     - ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

     - обеспечивает сокращение издержек обращения.

     Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются  издержки, связанные с их упаковкой  и хранением. Экономия же на издержках  обращения металлических денег  достигается:

     - развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

     - увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

     Некоторые люди считают, что покупка товаров  в кредит - это вынужденная мера, но для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов - весьма выгодная операция, так как она расширяет рынок  сбыта товаров и повышает норму  прибыли за счёт высоких процентов  по ссудам.

     "Многие  экономисты и банкиры объясняют  этот высокий уровень по потребительским  ссудам большим моральным риском  и высокими издержками, связанными  с изучением платёжеспособности  такого рода заёмщиков. Хотя  оба эти фактора действительно  влияют на уровень процента, главная  причина высокого его уровня  кроется в использование банками  их монопольного положения в  качестве кредиторов".

     Потребительский кредит в товарной форме предоставляется  преимущественно при продаже  предметов длительного пользования - автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита  называется покупкой в рассрочку

     При анализе причин желания людей  покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

     - Это очень удобная на практике форма оплаты товаров и услуг.