Организация предприятия "Чудная долина"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Ноября 2010 в 11:39, Не определен

Описание работы

бизнес план

Файлы: 1 файл

ааааа.doc

— 510.00 Кб (Скачать файл)

Таблица 2. Расчет потребности в технологическом  оборудовании

Показатели Единица измерения Величина показателя
1. Годовой  объем продукции кг 84480
2. Сменная  производительность кг 160
3. Отработано  машино-смен м-см 528
4. Коэффициент  сменности   2,0
5. Отработано  машино-дней м-дн 264
6. Число  рабочих дней дни 215
7. Потребность  в рабочем оборудовании единиц 1,23
 

 

Отработано  машино-смен: Мср=Q/Псм=21120/40=528 м-см

Отработано  машино-дней: МДр=Мср/Ксм=528/2,0=264 м-дн

Потребность в рабочем оборудовании: Мр=МДр/Др=264/215=1,23 ед. Следовательно, на основе расчета  принимаем количество требуемого оборудования в количестве 1.

В структуру  капитальных вложений по проекту входят следующие, представленные в табл.3.

Таблица 3. Структура капитальных вложений по проекту 

Показатели Единица измерения Величина показателя
1. Потребность  в оборудовании единиц 1
2. Балансовая  стоимость оборудования тыс. руб. 280
3. Общий  размер капитальных вложений тыс. руб. 300
-приобретение  технологического оборудования тыс. руб. 280
- строительно-монтажные  работы тыс. руб. 15
- прочие  затраты тыс. руб. 5
 

 

 «Долина сладостей» получает сырье по графику. Расчет с хозяйствами за сданное сырье производят по срокам в зависимости от качества скоропортящегося сырья. Расчеты за транспортные расходы ведут исходя из фактической массы груза, расстояние – по единым тарифам на автоперевозки.

 Для изготовления одного килограмма пирожного  требуются следующее сырье.

Таблица 4. Расчет стоимости сырья и материалов на квартал

 Наименование  сырья и материалов  Норма расхода  на ед. прод., кг  Кварталь-ная  потреб-ность, кг  Цена за 1 ед. сырья, руб.  Стоимость сырья  и матери-алов, руб.
 1. Мука  5,0  50560  16,5  834240
 2. Сливки высокожирные  1,5  21680  21,5  466120
 3. Сахар  0,2  4224  5,4  22810
 4. Вода питьевая  2,0  42240  0,5  21120
 5. Соль пищевая  0,1  2112  3,4  7181
 6. Сырье на упаковку  0,03  634  6,7  4248
 7. Прочие  0,034  718  0,4  287
 Итого        -  1356006
 

 Таким образом, на сырье для производства 21120 кг в квартал пирожного необходима закупка продовольственного сырья на сумму 1356,0 тыс. руб.

 Таблица 5. Планирование выхода готовых изделий  кекса «Шахматный»

 

п/п

 
Виды и наименования сырья и материалов
Удельный вес вида сырья в общем объеме[1], % Расход сырья на 100 шт готовых изделий[2], кг 2009 год[3] 2010 год 2011 год
Количество сырья, кг Выход продукции, шт. Количество сырья[4], кг Выход продукции[5], шт Количество сырья, кг[6] Выход продукции[7], шт
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. Мука пшеничная в/сорт 67,00 6,755 147,4 2182 154,76 2291 162,14 2400
2. Сахар – песок 14,10 1,420 31,02 2184 32,57 2293 34,12 2402
3. Маргарин 14,70 1,485 32,34 2178 33,96 2286 35,57 2395
4. Меланж 1,90 0,190 4,18 2200 4,39 2310 4,61 2426
5. Соль 0,60 0,060 1,32 2200 1,39 2316 1,45 2416
6 Дрожжи прессованные 1,70 0,170 3,74 2200 3,93 2311 4,11 2417
ИТОГО: 100 % Х 220,0   231,0   242,0  
Среднее значение Х Х Х 2190 Х 2300 Х 2410
 

 Рассмотрев  оборотные средства в разрезе  по наименованиям, рассчитав планируемую  потребность можно сделать некоторые  выводы.

Для производства кекса (по рецептуре № 109, «Сборник рецептур мучных кондитерских и булочных изделий  для предприятий общественного  питания») требуются мука пшеничная  высший сорт, сахар – песок, маргарин, меланж для смазки, соль, дрожжи прессованные.

 В 2009 году на сырье приходится 2266 руб., в  натуральном выражении это составляет 220 кг. При планируемом коэффициенте роста объемов производства в 2010 году – 1,05, в 2011 году – 1,10, в 2011 году планируется  увеличить сырье до 231,0 кг, что  в стоимостном выражении составит 2379,3 руб. (при условии, что средняя цена на сырье не изменится). В 2010 году этот показатель возрастет до 242,0 кг, в стоимости 2492,6 руб. (при условии, что средняя цена останется на прежнем уровне 10,3 руб.).

В связи  с инфляцией, данные показатели изменятся следующим образом. Сырье в 2011 году при количестве 231,0 кг по стоимости составит 2427,81 руб. (средняя цена возрастет до 10,51 руб.); в 2010 году составит 242,0 кг при стоимости 2591,82 руб. (средняя цена 10,71 руб.).

Планирование выхода готовых изделий кекса дало следующие результаты. В 2009 году было произведено 2190 шт. изделий. В соответствии с запланированным количеством используемого сырья в 2011 году – 231,0 кг планируемый выход готового продукта составит 2300 шт. В 2009 году планируемое количество сырья составляет 242,0 кг, что предполагает выход готового продукта – кекса в количестве 2410 шт.

 Стоимость капитальных вложений на прирост  оборотного капитала принимаем в  размере 50 тыс. руб.

 Таблица 6. Расчет инвестиций по проекту приобретения нового оборудования

 Показатели  Единица измерения  Величина  показателя
 1. Приобретение технологического  оборудования  тыс. руб.  280
 2. Транспортные расходы  тыс. руб.  5
 3. Прочие затраты  тыс. руб.  15
 Итого основной капитал  тыс. руб.  300
 4. Прирост оборотного капитала  тыс. руб.  50
 Итого инвестиций  тыс. руб.  350
 

 Таким образом, общая величина инвестиций по данному проекту будет складываться из капитальных вложений в основные и оборотные средства.

 Работа  предприятия осуществляется по 2-х  сменному режиму по 8 часов. Для работы на технологической линии производства пирожного требуются 4 основных работников - оператора. Также для обслуживания оборудования требуются 3 вспомогательных  работника: слесари и электрик.

Таблица 7. Расчет трудоемкости и фонда оплаты труда рабочих

 Виды  работ  Числен-ность  рабочих чел  Фонд времени  работы, м-см  Трудоза-траты, чел\дн  Средне-дневная  тарифная ставка, руб.  Тарифный  фонд заработной платы, руб.  Общий фонд зарплатытыс. руб.
 1. Основное производство  4  528  2112  43,36  91576  169416
 2. Вспомогательное производство  3  528  1584  27, 20  43085  64627
 ИТОГО  7              234043
 

 

 Трудозатраты  основных рабочих: Тз=Фраб. вр. *Чппп=528*4=2112

 Среднедневная тарифная ставка: Тдн=Тчас*Ччас=5,42*8=43,36 руб.

 Тарифный  фонд заработной платы: Тф=Тдн*Тз=43,36*2112=91576 руб.

 Общий фонд заработной платы: ФОТ=Тф*Кп=91576*1,85=169416 руб.

 Трудозатраты  вспомогательных рабочих:

 Тз=Фраб. вр. *Чппп=528*3=1584

 Среднедневная тарифная ставка: Тдн=Тчас*Ччас=3,40*8=27,20 руб.

 Тарифный  фонд заработной платы: Тф=Тдн*Тз=27, 20*1584=43085 руб.

 Общий фонд заработной платы: ФОТ=Тф*Кп=43085*1,50=64627 руб.

 Далее рассчитываются затраты на содержание и эксплуатацию оборудования, а также  смазочные материалы.

Информация о работе Организация предприятия "Чудная долина"