Криминальные риски и способы борьбы с ними

Данный  полис обеспечивает возмещение всех убытков, понесенных Страхователем  вследствие предъявления исков со стороны  третьих лиц, понесших финансовые потери в результате небрежных действий, ошибок и упущений сотрудников Страхователя, в том числе руководящего состава, в процессе исполнения ими своих профессиональных обязанностей.

Покрываются как присужденные судом суммы  иска и издержек истца, так и подтвержденные расходы Страхователя по своей юридической защите. При этом Страховщик должен одобрить такие расходы в письменном виде.

Полис покрывает так называемые «иски  третьих лиц, первоначально выдвинутые против Страхователя» в течение  периода действия полиса. Иск третьего лица считается предъявленным, когда финансовый  институт первоначально:

(а)  Получает письменное требование  компенсировать убытки, покрываемые  по настоящему полису, включая  издержки по обслуживанию иска  и участию в арбитражном процессе;

(б)  Узнает о намерении какого-либо лица предъявить против него подобный иск;

(в)  Узнает о любом факте, обстоятельстве  или событии, которое может  обоснованно послужить предлогом  для предъявления подобной претензии  в любое время в будущем.

Любые последующие юридические процедуры, связанные с убытками, предъявленными к возмещению финансовым институтом, являющиеся прямым результатом указанных  обстоятельств, и начатые в течение  или после истечения периода  действия полиса, рассматриваются как  иск третьего лица, первоначально предъявленный против Страхователя в тот момент, когда он впервые узнал об упомянутых обстоятельствах. Однако Страховщик не будет нести ответственности по подобного рода обстоятельствам, если на их основании в течение 2 лет с даты письменного уведомления не будет начато судебное разбирательство против Страхователя.

Из  покрытия в рамках данного полиса исключается ответственность по договорам и контрактам, заключенным  финансовым институтом; ответственность  за причинение вреда жизни, здоровью или  имуществу третьих лиц; ответственность в связи с преднамеренным нарушением любого закона, постановления или инструкции, относящихся к деятельности Страхователя; ответственность, покрываемая по другим полисам в рамках предлагаемой программы страхования. 

ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ  ПОКРЫТИЕ

Комплексное страхование банков от криминальных рисков, особенно BBB, является весьма гибким и мобильным страховым продуктом, который путем внесения дополнений (endorsements), оговорок (clauses) и ограничений (riders) может быть строго «подогнан» под индивидуальные особенности и требования каждого конкретного банка-страхователя. В рамках предоставляемого на основе стандартных условий лондонских страховщиков покрытия по желанию клиента и взаимному согласованию в Полис могут быть включены дополнительные риски, например:

• страхование имущества, хранящегося в персональной ячейке клиента
• страхование от убытков по подписке на акции
• страхование от убытков в результате неисполнения поручений клиента на приостановление/отмену платежа
• страхование от убытков от исполнения поддельных инструкций на проведение электронных переводов

Для удобства клиентов, в связи с большим  спросом на полис по страхованию  ценностей при перевозке, был  отдельно разработан специальный полис, предусматривающий страхование данных операций – полис Cash In Transit. В случае если клиента интересует только этот вид страхования, то ему совершенно необязательно приобретать ВВВ, достаточно только оплатить полис по страхованию ценностей.  

КОМПЛЕКСНОСТЬ ПОКРЫТИЯ

Таким образом, Полис комплексного банковского страхованию предусматривает покрытие практически всех видов ущерба, наносимого бизнесу в результате наступления криминальных рисков, за исключением страхования рисков, связанных с обязательствами по договорам, выдачей кредита и некоторыми другими. Еще одним достоинством Комплексного страхования банков является его комплексность: по данному Полису в разрезе трех упомянутых видов покрытия (BBB, Electronic & Computer Crime, Professional Indemnity) может быть застраховано как отдельное юридическое лицо, так и холдинг, группа компаний, связанных между собой организационными, информационными и технологическими связями. Главное преимущество в этом случае – во-первых, обеспечение целостного страхового покрытия без разрывов, по всему бизнесу и, во-вторых, довольно значительная экономия в стоимости страхования, так как в данном случае Полис обойдется дешевле, чем если бы приобретался на каждую отдельную компанию. 

СТОИМОСТЬ

Как уже говорилось, Комплексное банковское страхование на практике не рассматривается как стандартный страховой продукт: его условия могут и должны учитывать и отражать все индивидуальные особенности и потребности конкретного финансового института, и именно в данном ключе в соответствии с результатами переговоров Андеррайтерами для него устанавливается конкретная страховая премия. Первоначальной базой служит подробнейший опросный лист по всем трем видам покрытия, заполняемый Страхователем, - на его основе составляется индикативная котировка, которая затем уточняется по результатам сюрвейерского осмотра и переговоров.

СХЕМА СТРАХОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА 

ФРОНТИРОВАНИЕ

Престижность  и эффективность страхового покрытия от криминальных рисков, полученного  банком, находится в прямой зависимости  от «качества» приобретенного полиса. Естественно, сертификат любой из страховых компаний на постсоветском пространстве в этом ключе не идет ни в какое сравнение с фирменным Полисом Ллойдс. Законодательство, например, Российской Федерации запрещает прямое страхование имущественных интересов резидентов за рубежом, однако это не создает никаких трудностей, поскольку в данном виде страхования, как и во многих других традиционно и активно используется схема фронтирования.

Правила страхования банков национальных страховых  компаний, имеющих лицензию на данный страховой продукт (их около десятка), являются точной копией (переводом) лондонских условий, поэтому адаптация оригинального покрытия не представляет особого труда. Банк страхуется в национальной компании, а та, в свою очередь, перестраховывает подавляющую часть риска или риск полностью за рубежом (в Лондоне). Полученный Полис является фактической гарантией покрытия криминальных рисков, полученной от одного из самых престижных в мире страховых институтов – Lloyd’s of London.

СТРАХОВЫЕ БРОКЕРЫ

Важную, если не основную, роль в развитии данного  вида страхования в России и СНГ  призваны сыграть страховые брокеры. Брокер является страховым посредником, зарегистрированным в департаменте страхового надзора Минфина, работает на рынке от своего имени и несет ответственность перед клиентом за качество консультаций и надежность размещения риска. Основная задача брокера - защита интересов клиентов на страховом рынке и ведение риска, начиная с подготовительного этапа, предшествующего заключению договора страхования до выплаты страхового возмещения.

Дело  в том, что в мировой практике банковское страхование считается  одним из сложнейших видов страхования. Для того чтобы страхование было действительно эффективным, банку-клиенту, не являющемуся глубоким специалистом в области страхования, бывает крайне сложно без профессиональных консультаций брокера определить лимит страхового покрытия, размер франшизы, выбрать надежную страховую компанию. Намного проще переложить решение всех этих вопросов на плечи профессионалов, которые будут полностью вести риск, и заниматься урегулированием всех спорных вопросов и возникающих проблем. Одним из российских брокеров, имеющим большой опыт работы в сфере страхования криминальных рисков коммерческих банков, является компания "АФМ Страховые консультанты и брокеры".

Распределение рисков по международному страховому рынку, значительно снижает степень  влияния экономической ситуации в той или иной стране на надежность страховой защиты, что особенно важно  в современных российских условиях. Все проблемы, связанные с перестрахованием, использование которого, в силу высоких лимитов ответственности, необходимо при работе с пакетом документов по комплексному банковскому страхованию, также берет на себя брокер, обслуживающий риски конкретного клиента.

ГЛАВА 2. Применение инструментов регулирования операционного риска на  
примере «Балтийского Банка»  
2.1 Краткая характеристика банка

 
Балтийский  Банк зарегистрирован Госбанком  СССР 5 июля 1989  
года. Генеральная лицензия на совершение банковских операций № 128 выдана  
Центральным Банком России 25 марта 1994 года, разрешение на совершение  
операций с драгоценными металлами (золотом и серебром) от 7 сентября 1994  
года, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг  
№15400014211400 от 24 декабря 1997 года. В июне 2001 года в связи с  
реорганизацией Балтийского Банка из товарищества с ограниченной  
ответственностью в закрытое акционерное общество, Банку была выдана новая  
Генеральная лицензия ЦБ РФ № 128 от 1.06.2001г. За истекшие со дня  
основания 13 лет Балтийский Банк вырос в одну из крупнейших финансовых  
структур не только Санкт-Петербурга, но и всего Северо-западного региона,  
получив всеобщее признание не только в России, но и за рубежом. По данным  
различных рейтинговых агентств и на основании информации Центрального Банка  
России по состоянию на середину 2001 года успешная деятельность позволила  
Балтийскому банку по различным показателям стабильно входить в число 50  
крупнейших банковских институтов России.  
На протяжении многих лет банк входит в лидирующую группу финансовых  
учреждений Северо-западного региона страны. На сегодняшний день филиальная  
сеть Банка включает 10 филиалов по России: Москва, Мурманск, Псков,  
Петрозаводск, Кириши, Бологое, Волхов, Новгород, Выборг, Великие Луки, а  
также 16 отделений и агентств в Санкт-Петербурге.  
Банк известен эффективной поддержкой предприятий различных сфер  
деятельности не только города, области, но и России в целом. В число  
активных заемщиков банка входят предприятия связи, транспорта,  
коммунального хозяйства, жилищного и производственного строительства,  
добывающей промышленности, торговли, сельского хозяйства и других отраслей  
экономики. Балтийский банк постоянно разрабатывает и внедряет новые  
банковские продукты и услуги, осваивает современные технологии работы для  
эффективного обслуживания клиентов. В их числе: расчетно-кассовое  
обслуживание в рублях и иностранной валюте, кредитование предприятий  
реального сектора экономики, кредитование физических лиц на приобретение  
жилья и средств автотранспорта, различные виды срочных вкладов в рублях и в  
валюте для юридических и физических лиц, услуги по международным расчетам,  
документарные операции (аккредитивы, банковские гарантии, инкассо),  
операции с государственными и корпоративными ценными бумагами,  
доверительное управление средствами клиентов, операции с векселями  
различных эмитентов, вексельное кредитование, операции с пластиковыми  
картами известных международных платежных систем, дорожными чеками  
MasterCard/Thomas Cook и American Express, коммерческим чеками Bank of New  
York и Dresdner Bank.  
Среди иностранных банков-корреспондентов Балтийского банка, по-прежнему,  
такие ведущие западные банки, как Bankers Trust Co., Bank of New York,  
Commerzbank AG, Dresdner Bank, Credit Suisse First Boston, Bank Austria/  
Creditanstalt, ING Bank, Merita Bank, OKO Bank, Leonia Bank и другие.  
Традицией Балтийского Банка является спонсорство и благотворительность:  
поддержка учреждений народного образования и дошкольного воспитания,  
финансирование культурных мероприятий.  
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКЕ  
Универсальный банк, оказывающий самый широкий спектр услуг  
для корпоративных и частных клиентов. Один из старейших коммерческих  
банков, основан в 1989 году. Генеральная лицензия Центрального Банка №128  
от 01.06.01. Более 27 тысяч корпоративных клиентов (по данным на 01.01.05).  
Более 883 тысяч частных клиентов (по данным на 01.01.05). Развитая  
филиальная сеть из 18 иногородних филиалов в г. Москва, Мурманск, Псков,  
Новгород, Петрозаводск, Кириши, Волхов, Выборг, Тверь, Курск, Ярославль,  
Воронеж, Пермь, Нижний Новгород, Ростов-на-Дону, Челябинск, Саратов, Самара  
и дополнительных офисов. 18 отделений и агентств в Санкт-  
Петербурге..Эмитировано 840 тысяч пластиковых карт (по данным на 01.01.05).  
413 банкомата (203 - в С.-Петербурге, 210 - в регионах) (по данным на  
01.01.05).1 839 высококвалифицированных сотрудников  
Долговременное партнерство с VISA, MasterCard Europe, AMERICAN EXPRESS,  
THOMAS COOK. Аудитор - Deloitte & Touche  
Рйтинговая информация:  
Место среди банков Северо-Западного региона России на 01.07.2004:  
- 3 - по размеру активов;  
- 5 - по величине собственного капитала;  
- 4 - среди наиболее прибыльных банков;  
- 2 - по привлечению вкладов физических лиц.  
По данным журнала “Эксперт Северо-Запад” (№ 37 от 4-10 октября 2004 г.).  
Прибыльность и стабильность функционирования Балтийского банка не  
случайна.  
 
Главным является грамотное управление и ведение дел в лице  
руководства самого банка и его филиалов. Основное место в успешной  
деятельности банка занимает функциональный анализ, мониторинг, система  
управление рисками и методика воздействия на риски. Далее подробно будет  
рассмотрена методика воздействия на операционный риск, существующего в  
Балтийском банке.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2 Руководство по операционному риску «Балтийского банка»  
 
 
Модель операционного риска используется ревизионно- контрольным департаментом банка. Она включает количественные и качественные  
факторы, где каждому фактору приписывается определенный вес, в зависимости от его влияния на присущий банку риск, и уровень значимости в зависимости  от рассматриваемого подразделения. Присущий риск – это сумма произведений  весов и уровня значимости всех факторов. Максимальное значение присущего  риска равно пяти.  
Количественные факторы:  
1. Объемы транзакций (15% присущего риска). Это не прямой доступ к  
активам путем инициирования или изменения сделки, а не с помощью  
непосредственного физического контакта с деньгами.  
Автоматизированные системы позволяют приобретать активы без  
физического доступа с помощью системы электронных платежей.  
2. Последствия ошибок (11% присущего риска). Ошибки могут повлиять  
на финансовую отчетность и на информационную систему поддержки  
принятия решений. Например: ошибки в финансовых и транзакционных  
отчетов в следствии большого количества операций могут сильно  
повлиять на решения принимаемые на основе неправильных данных.  
3. Надежность данных (8% присущего риска). Здесь рассматривается  
доверие банка или клиента к данным, где необходимо учитывать  
опыт клиентов и ошибки, которые могут повлиять на банковскую  
деятельность. Особенно важно учитывать те ситуации, где клиент  
непосредственно отсутствует.  
4. Суть процесса (3% присущего риска). При рассмотрении той или  
иной деятельности важно учитывать тип и уровень используемой  
автоматизации. Автоматизация и хорошие средства управления  
позволяют проследить за последовательным уменьшением возможных  
ошибок. Отсутствие автоматизации может отразиться на риске.  
5. Доступ к физическим активам (3% присущего риска). Активы, доступ  
к которым можно получить непосредственно через физический  
контакт, например наличные деньги, чеки, ценные бумаги. Фактор  
ликвидности используется чтобы отразить возможность  
конвертируемости в наличные деньги.  
Качественные факторы:  
1. Качество управления (10% присущего риска). Фактор  относится к управленческим уровням, на которых не  осуществляется непосредственный контроль, но они задают  общий тон и определяют стратегическое направление группы.  Это, как правило происходит на уровне высшего руководства банка, и зависит от структуры организации.  
2. Административное решение (10% присущего риска). Фактор  
относится непосредственно к административной свободе  действий в осуществлении всех или выборочных сделок (определить простые сделки по сути и статусу – решаемые «внизу», и сложные решаемые на более высоком уровне).  
3. Степень/качество наблюдения (10% присущего риска). Фактор управленческого уровня, который предусматривает ежедневное  наблюдение за осуществляемыми операциями в определенной  области.  
4. Оценка среды (11% присущего риска). Фактор оценки  эффективности среды., в которой осуществляется управление.  Самооценка менеджеров, результаты мониторинга, которые  необходимо учитывать при оценки среды, где осуществляется  управление.  
5. Характеристика продукта/услуги (7 % присущего риска).  Учитывается риск связанный с самим продуктом/услугой. Новый  банковский продукт более рискован, так как нет опыта в его  использовании, продажи. Возникновение трудностей в  предоставлении продукта, бухгалтерском учете и юридическом  оформлении следует повышенный риск, также с продажей  
продукта.  
6. Особенности системы (6% присущего риска). Фактор связан с  риском автоматизированной системы, которая помогает  выполнять операции. Новая система более рискованна, чем старая, поскольку отсутствует историческая информация в  надежности ее использования. Трудности в использовании  
системы также связаны со способом разработки  технологического процесса (онлайн-пакет), эффективностью  используемых технологий, количества и видов интерфейсов,  так как многие интерфейсы оказывают влияние на другие  системы и могут увеличить риск.  
7. Давление, оказываемое для достижения целей (6% присущего  риска). Подразумевается давление, оказываемое на  руководство и коллектив компании для достижения  определенных целей. Реальная цель важна для ее дростижения.  Программа самооценки «Балтийского банка» (2004 год) бухгалтерский учет,  контроль и операции.  Банком разработана ежегодная программа самооценки на основе анкетирования.  
Администрация использует свои средства управления и отвечает за их  
эффективность и свою компетентность. Эффективный внутренний контроль  
позволяет Балтийскому банку:  
- достигнуть высоких показателей своей деятельности и предотвратить потерю  ресурсов;  
- гарантировать надежность финансовой отчетности;  
- гарантировать выполнение тех или иных действий по инструкции и в рамках  закона.  
Прилагаемая анкета является инструментом, с помощью которого можно оценить  контроль в рамках банка. Анкета состоит из пяти разделов, соответствующих  внутреннему контролю.  
Раздел 1. Среда контроля – это фундамент, на котором формируются другие  
элементы внутреннего контроля, обеспечивающие дисциплину и слаженную  
деятельность организации (честность, этика, компетентность, философия и  
стиль управления, полномочия, обучение персонала и др.).  
Раздел 2. Оценка риска – оценка внешних и внутренних рисков.  
Раздел 3. Контролирующая деятельность (в анкете этот раздел отмечен пятым пунктом) – контролирующая деятельность предполагает определенные правила и  действия, которые способствуют успешному осуществлению решений  руководства.  
Раздел 4. Информация и коммуникации (в анкете этот раздел отмечен третьим  пунктом) – информация основа, выполнения обязанностей наилучшим образом.  
Необходимость информации при составлении правильных отчетов, где содержится  операционная и финансовая информация, способствует контролю. Эффективный  обмен информацией, тоже должен осуществляться в более широком контексте,  затрагивая всю деятельность компании.  
Раздел 5. Мониторинг (в анкете отмечен шестым пунктом). Имеется в виду  
мониторинг систем внутреннего контроля. Это оценка эффективности  
функционирования самой системы на протяжении заданного периода времени.  Мониторинг выполняется по мере выполнения той или иной деятельности. Рамки  и частота проверок и контроля зависят от оценки риска и эффективности  проводимого мониторинга. Отчет об ошибках во внутреннем контроле  направляется высшему руководству (совету директоров).  
Подробная схема анкеты представлена в приложении 3. После заполнения анкет  каждым сотрудником составляется общий протокол самооценки рисков  подразделения.  
Руководство банка, прежде всего пользуется возможностью  
снижения операционного риска, при помощи различных программ страхования.  Страховой рынок трактует операционные риски кредитных учреждений весьма  широко, и выделяет, с точки зрения возможности управления, следующие две  группы рисков:  
1. Традиционные риски (потеря активов, мошенничество, ответственность  
перед третьими лицами и т.д.);  
2. Развивающиеся риски (корпоративное управление, компьютерное  
мошенничество, потеря репутации и т.д.).  
В группу традиционных рисков попадают большинство рисков физического  
ущерба, технологических и внутренних рисков. Для этих рисков уже имеются  страховые продукты, успешно применяемые в России. Страхование развивающихся  рисков, является достаточно новым для европейского рынка. В настоящее время  специалистами компании Марш в отношении развивающихся рисков разработаны  страховые продукты, которые предлагаются и на российском рынке. Эти  продукты позволяют компаниям изменить структуру развивающихся рисков (как  операционных, так и стратегических) за счет передачи части этих рисков  третьим сторонам. В то же время, именно по банковским операционным рискам  использование страховых инструментов может быть максимально эффективным и  
позволяет банкам сократить возможные убытки, которые, даже, несмотря на  
принимаемые меры безопасности, и существующие процедуры контроля, все-таки могут произойти.  
В настоящий момент банк имеет следующие программы покрытия банковских  рисков, адаптированные для России, и успешно применяемые на практике  «Балтийского банка»:  
. Страхование перевозок и хранения ценностей;  
. Страхование кредитных организаций от преступлений;  
. Страхование электронных и компьютерных преступлений;  
. Страхование профессиональной ответственности кредитных организаций;  
. Страхование ответственности руководителей и должностных лиц;  
. Программа комплексного страхования кредитных организаций;  
. Страхование эмитентов и держателей пластиковых карт.  
Предупреждение и контроль рисковых ситуаций позволяет  
«Балтийскому банку» вовремя реагировать на угрожающие ситуации.  
Предотвращать их, минимизировать, либо компенсировать. Мониторинг и  
современные технологии учета операционных рисков позволяют идти в ногу со  временем, т.е. уметь изменяться раньше чем требует окружающая среда  
воздействия.