Экономическая правовая и организационная основы деятельности банков

 

Наименование показателя	01.08.2008	01.09.2008	01.10.2008
Срочная ликвидность k4-1 (min значение 1)	4,4	4,5	4,7
Срочная ликвидность k4-2 (min значение 0,9)	3,1	2,7	3,6
Срочная ликвидность k4-3 (min значение 0,8)	2,0	2,0	2,1

 

Таблица 9. Коэффициенты ликвидности

 

На 1 октября 2008 года банками второго уровня был получен совокупный годовой доход после уплаты подоходного налога в размере 71,0 млрд. тенге (по состоянию на 1 октября 2007 года – 184,4 млрд. тенге). Совокупный размер доходов составил 2007,2 млрд. тенге (на 1 октября 2007 года – 1270,3 млрд. тенге), расходов – 1910,1 млрд. тенге (на 1 октября 2007 года – 1048,7 млрд. тенге) /табл.10/

 

млрд. тенге
Доходность банковского сектора	01.10.2007	01.10.2008	Изменение (+;-), в %
Доходы, связанные с получением вознаграждения	886,8	1097,9	23,8
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения	470,0	589,9	25,5
Чистый доход, связанный с получением вознаграждения	416,8	508,0	21,9
Доходы, не связанные с получением вознаграждения	382,7	909,3	в 2,4 раза
Расходы, не связанные с выплатой вознаграждения	578,1	1320,2	в 2,3 раза
Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения	-195,4	-410,9	в 2,1 раза
Непредвиденные статьи	0,9	-	-
Чистый доход до уплаты подоходного налога	221,7	97,1	-56,2
Расходы по выплате подоходного налога	37,3	26,0	-30,1
Чистый доход после уплаты подоходного налога	184,4	71,0	-61,5

 

Таблица 10. Доходность банковского сектора

 

Роль банковского сектора в экономике /табл.11/

 

Динамика относительных показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике Казахстана	01.01.02	01.01.03	01.01.04	01.01.05	01.01.06	01.01.07	01.01.08	01.10.08
ВВП млрд. тенге	3250,6	3747,2	4612	5870	7453	10139,5	12726	15046,7
Отношение активов к ВВП, %	25,1	30,6	36,3	45,8	60,6	87,5	91,8	83,1
Отношение ссудного портфеля к ВВП, %	15,9	19,1	23,6	30,9	41,1	59,1	69,7	60,4
Отношение расчетного собственного капитала к ВВП, %	3,8	4,3	5,1	5,9	7,9	11,5	14	13,2
Отношение вкладов клиентов к ВВП, %	15	18,6	21,1	27,4	33,9	46,5	50,5	33

 

Таблица 11. Динамика относительных показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике Казахстана

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Кредитные системы развитых стран имеют различную структуру, но характерно то, что есть и общие черты: во всех развитых странах существуют двухступенчатые банковские системы –  Центральный и коммерческие банки. Что касается коммерческих банков, масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление  об  этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 - 300 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способностей кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения. В то же время с развитием банковской системы зависимость активных операций от пассивных ослабевает. Помимо общей связи активов и пассивов имеется зависимость между отдельными видами операций. Острейшая конкуренция на рынке ссудных капиталов заставляет банки вводить новые формы обслуживания, предоставлять соответствующие и дополнительные услуги. Кроме того, регулярные кредитные связи между банком и заемщиком (например, крупной компанией) побуждает банк инвестировать капитал клиента в ценные бумаги, выполнять для него комиссионные и посреднические операции, принимать его имущество в управление на доверительной основе, осуществлять расчеты в своем электронно-вычислительном центре и т.д.

По состоянию на 1 октября 2008 года банковский сектор Республики Казахстан представлен 36 банками второго уровня.

Совокупные активы банков по состоянию на 1 октября 2008 года составили 12 500,3 млрд. тенге, уменьшившись за месяц на 60,4 млрд.тенге или 0,5%, вместе с тем, с начала года увеличение составило 815,7 млрд. тенге или на 7,0%.

На 1 октября 2008 года совокупный расчетный собственный капитал банковского сектора составил 1 983,2 млрд. тенге, увеличившись с начала года на 203,0 млрд. тенге или 11,4%.

Ссудный портфель банков (с учетом межбанковских займов) по состоянию на 1 октября 2008 года составил 9 094,0 млрд. тенге, увеличившись за сентябрь на 52,6 млрд. тенге или на 0,6%, а с начала текущего года на 225,7 млрд. тенге или 2,5%. В структуре кредитного портфеля банков по состоянию на 1 октября 2008 года доля стандартных кредитов оставила 44,0%, сомнительных – 52,7%, безнадежных – 3,3%. По состоянию на 1 января 2008 года доля стандартных кредитов составляла 39,7%, сомнительных – 58,8%, безнадежных –1,5%. Сумма кредитов, относящихся к сомнительным займам 5 категории и безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам)1 составила 570,0 млрд.тенге или 6,3% от совокупного ссудного портфеля. Займы, по которым имеется просроченная задолженность по платежам свыше 90 дней на 1 октября текущего года составили 389,1 млрд. тенге или 4,3% от ссудного портфеля банков. Объем провизий по займам по состоянию на 01.10.2008г. составил 803,9 млрд. тенге или 8,8% от кредитного портфеля, с ростом с начала года на 54,1%. Займы в разрезе отраслей экономики (без учета физических лиц) по состоянию на 01.10.2008 года составили 6 939,9 млрд. тенге, увеличившись за месяц на 74,0 млрд. тенге или 1,1%. Вместе с тем, за отчетный месяц наблюдается уменьшение по отраслям: транспорт – на 3,9%; индивидуальная деятельность – на 1,7%; промышленность – на 1,5%; строительство – на 0,4%; связь – на 0,2%. При этом, увеличение наблюдается в отраслях: торговля - на 3,7 %; сельское хозяйство - на 3,0%; непроизводственная сфера – на 1,7%./15/

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом./12/

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач экономической политики в Казахстане. Особенно важным видится развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков в развитых странах предопределяет становление современной отечественной банковской системы, приближает её к международным стандартам и, таким образом, обусловливает выход казахстанских банков на мировой уровень, а значит и восстановление, укрепление доверия со стороны иностранных партнеров по отношению к нашей стране.

Для улучшения деятельности коммерческих банков можно предложить следующее:

• внедрить новые виды банковских услуг, удобных для населения. К ним принадлежат новые виды вкладов, которые предоставляют клиентам дополнительные удобства и повышают ликвидность депонируемых средств. Примером могут служить сберегательные счета, с которых банк автоматически переводит деньги на текущий счет клиента, если там образуется овердрафт.
• расширить спектр дополнительных услуг, которые предоставляются банковскими учреждениями частным лицам. Приоритетное место должны занять предоставление трастовых услуг населению, разнообразных операций с ценными бумагами, предоставление консультаций, аренда сейфов, оплата счетов поручителя, оформление страховых полюсов;
• активизировать работу по применению нового инструмента банковского маркетинга – пластиковых карточек, что дает возможность обслуживать клиентов все 24 часа;
• практиковать выдачу долгосрочных кредитов с применением одной из новых современных форм хозяйственных операций  - лизинга. Для банка лизинг – это новые клиенты, значительное расширение  банковских операций и улучшение финансового состояния.

Ярко выраженной тенденцией является постоянное снижение процентных ставок по кредитам, что связано со снижением ставки рефинансирования. Проводимые процентные политики были ориентированы на постепенное снижение номинальных значений процентных ставок на депозитном и кредитном рынках при сохранении их положительных в реальном выражении значений, способствующих росту сбережений в национальной валюте, и увеличению доступности кредитов банков для реального сектора экономики.

Складывающаяся экономическая ситуация, прежде всего замедление инфляционных процессов и предпринятые в связи с этим меры процентной политики, способствовали позитивному снижению всего спектра процентных ставок на финансовом рынке.

Однако до сих пор деятельность коммерческих банков не регулируется эффективно, как это характерно для зарубежной двухуровневой системы. Государственные органы воздействуют на банки законодательным путем, принимая те или иные нормы налогообложения, соотношения собственных и заемных средств и т.п.

В последнее время большую роль в деятельности банков играет маркетинг. Конечной целью маркетинговых исследований рынка банковских услуг является прогнозирование спроса на услуги банка на различных его сегментах и выработка на основе составленного прогноза рекомендаций для руководства банка по выбору целевых сегментов, стратегии действий на них, ценовой политике, размещению отделений банка и т.д. Для решения задач, связанных с сегментацией рынка банковских услуг вплоть до выделения его отдельных ниш, необходимо иметь соответствующую информацию как о существующих и потенциальных клиентах, так и деятельности конкурентов. Поскольку через банки совершается основная масса финансовых и хозяйственных операций, каждый банк на основе анализа своей внутренней информации может осуществить сегментацию своего рынка банковских услуг практически с любой необходимой детализацией. Такая информация содержится в статистической и бухгалтерской отчетности банка, документах аналитического учета, актах ревизий и проверок, различных внутренних справках и т.д.

Подводя итоги проведенного исследования, необходимо отметить, что банковская деятельность в Казахстане нуждаются в серьезном совершенствовании. В первую очередь, необходимо выработать дополнительные нормативные акты, которые улучшили бы юридическую регламентацию банковской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Закон Республики Казахстан от 30.03.95 г. «О Национальном Банке».
2. Закон Республики Казахстан от 31.08.95 г. «О банках и банковской деятельности».
3. Деньги, кредит, банки: Уч./Под ред. чл.-корр. АН РК, проф. Г.С. Сейткасимова. – Второе переработан. и дополнен. издание. – Алматы: Экономика, 1999.
4. Банковское дело (Настольная книга банкира): Уч. пособие/Под научной ред. А.А. Абишева, С.А. Святова. – Алматы: Экономика, 2007г.
5. Банки и банковское дело: Уч. для ВУЗов. 2-ое изд./ Балабанов А.И., Боровкова Вик.А., Боровкова Вал.А., Гончарук О.В., Пирогова О.Е. – СПб.: Питер, 2007 г.
6. Деньги, кредит, банки: Уч./ кол. Авторов; под ред.проф. О.И. Лаврушина, - 6–ое изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007г.
7. Банковское дело/ под ред. д.э.н. Г.С. Сейткасимова. – Алматы, 1998 г.
8. Кульбараков К., Банки Казахстана на рубеже веков//Банки Казахстана.- 2008.- №8.- с. 5-7.
9. Кабилтаева А.Б., Проблемы кредитования реального сектора в казахстанских банках//Банки Казахстана.-2008.- №7.- с. 27-29.
10. Калиева С., Прогноз неутешительный?//Капитал, инвестиции, технологии.- 2008.- №18 (73). – с. 26-27.
11. Международное рейтинговое агентство Moody’s Investors Service, Прогноз развития банковской системы Казахстана – «негативный»//Деловая Неделя – 2008.
12. Фоминских О., Дебаты о патриотизме//Капитал, инвестиции, технологии.-2008.- №13-14 (68-69).- с. 24-25.
13. Официальный сайт Национального Банка: http://www.nationalbank.kz//