Министерство  образования Российской Федерации

    Зауральский колледж физической культуры и здоровья 
 
 
 

    Научный руководитель

    Карпова Светлана Владимировна

    Выполнила студентка 

    51 группы

    Вахрамеева  Любовь

    Шадринск

    2004 
В зарубежных странах в вопросах кредитно-денежной политики ведущая роль отводится Центральному банку как основному государственному институту, способному во многом независимо от политической власти осуществлять свои функции. В любом государстве Центральный банк является государственным банком или банком, обслуживающим государственную власть. Однако тесные связи Центрального банка с государством не означают, что последнее может безгранично влиять на его политику.

Банковская  система: понятие  и элементы

    Традиционно под банковской системой понимают совокупность ее элементов или банков, которые представляют собой денежно-кредитные учреждения или организации, выполняющие депозитные, расчетные и кредитные операции. В действительности понятие «банковская система» помимо совокупности ее элементов включает в себя также и взаимодействие составляющих ее элементов, которое выражается в первую очередь в возможности взаимозаменяемости элементов в случае недееспособности одного из них. Поскольку за банками закрепляются, как правило, сразу три основных функции: аккумулирование денежных средств, регулирование денежного оборота и посредническая функция, при исчезновении любого, в том числе и высшего, элемента банковской системы оставшиеся могут выполнять функции, прежде принадлежавшие исчезнувшему элементу.

Правовое положение  банка как элемента банковской системы  определяется многими факторами, в  частности:

• в зависимости от формы собственности банки бывают государственными, частными, смешанными;
• в зависимости  от функционального  назначения  различают банки эмиссионные, депозитные, коммерческие;
• в зависимости от сферы обслуживания банки делятся на национальные, региональные, межрегиональные и международные;
• в зависимости от характера выполняемых операций выделяют

банки универсальные (выполняющие весь набор банковских операций) и специализированные.

    Практически во всех государствах законодательство устанавливает двухуровневую структуру  банковской системы, где на вершине  находится Центральный банк страны, а на втором уровне — иные банки, отвечающие требованиям, предъявленным национальным законодательством.

    Так, в Великобритании сегодня второй уровень банковской системы составляют депозитные банки, торговые банки, банки Содружества, иностранные банки, консорциальные банки, а из небанковских кредитных учреждений — страховые компании, учреждения, занимающиеся сберегательными операциями, финансовые компании, строительные кооперативы и общества, пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.

    Основными элементами нижнего уровня банковской системы Франции являются депозитные банки, инвестиционные или деловые банки, банки среднесрочного и долгосрочного кредита.

    В Германии на втором уровне осуществляют свою деятельность коммерческие банки, сберегательные банки и кассы, кредитные кооперативы, ипотечные банки, различные специализированные банки.

    Банковская  система Японии помимо Центрального банка — Банка Японии включает общенациональные частные банки, кредитные ассоциации, правительственные финансовые институты, филиалы иностранных банков.

    Специфические особенности присущи банковским системам мусульманских государств. Статья 15 Всеобщей исламской декларации прав человека в частности закрепила, что «для обеспечения развития сбалансированной экономики и защиты общества от эксплуатации исламский закон запрещает... ростовщичество..». Ростовщичество (получение ссудного процента «риба») в Исламе занимает третье место в иерархии грехов после вероотступничества и «дружбы с врагами бога». II Всемирный конгресс исламской экономики, подтвердив запрещение риба, указал на необходимость перестройки валютно-финансовой системы мусульманских стран на беспроцентной основе. В последнее время в мусульманских странах наметилась тенденция не только к образованию специализированных исламских банков, но и реорганизации деятельности обычных банков, за исключением иностранных. Так, например, с 1 января 1981 г. все отделения государственных пакистанских банков наряду с обычными операциями стали оказывать банковские услуги правоверным мусульманам в соответствии с Шариатом. Но в ряде мусульманских стран разрешено действовать и обычным банкам, однако выплаты по процентам могут запрещаться законом.

Центральный банк: правовой статус, структура, полномочия

    Первоначально функции по обмену, сохранению, учету  товарных денег выполняли храмы. Постепенно с развитием товарно-денежных отношений, появлением чеканной монеты отдельные денежные операции стали выполняться специальными финансовыми посредниками, деятельность которых строго регламентировалась и контролировалась государством. Так появились банки. В конце XIX — начале XX вв. в большинстве стран наиболее крупные банки, пользовавшиеся всеобщим доверием, стали обслуживать правительство, в результате чего они получили исключительное право на эмиссию и стали выполнять функции контроля и надзора за другими кредитными учреждениями. Первым центральным банком был Центральный банк Швеции — Риксбанк, основанный еще в 1668 г.

    Банк  Англии был основан в 1694 г. и выступал как частная компания, хотя и являлся финансовым органом правительства. В 1718г. он начал контролировать эмиссию правительственных ценных бумаг, и в 1844 г. в соответствии с Законом Пиля (Bane Charter Act of 1844) получил монопольное право банковской эмиссии. Исключительный статус Банка Англии определялся также тем, что в отличие от других банков мог объявить подписку на акции для любого числа инвесторов, являлся кредитором в последней инстанции для всех иных банков и кредитных учреждений, которые взяли за правило хранить свои резервы в Банке Англии. В 1946 г. Банк Англии был национализирован.

    Во  Франции первая попытка создания Центрального банка была предпринята еще в 1716г., но позднее в результате резкого падения курса акций банк был объявлен банкротом. Вторая попытка была предпринята по инициативе первого консула — Наполеона. Так, в 1800 г. был основан Банк Франции как акционерное общество, частью акций которого владел сам Наполеон. Банк Франции был национализирован в 1945 г.

    Центральный банк Германии — Рейхсбанк был создан в 1876 г. с целью регулирования денежного обращения на территории страны. Первоначально Рейхсбанк не обладал исключительным правом банковской эмиссии. До 1924г. руководство Рейхсбанком осуществлялось Рейхсканцлером. Закон 1924 г. признал Рейхсбанк независимым от правительства органом. В 1939 г. Рейхсбанк был подчинен фюреру. В 1948 г. в Западной Германии были созданы Банк немецких земель и Центральные банки земель по примеру Федеральной Резервной Системы США, а в Восточной Германии — Немецкий

Эмиссионный Банк и Немецкий Жиро Банк, которые после  валютной реформы в июле 1948 г. были преобразованы в Немецкий Эмиссионный банк, а в 1968 г. — в Государственный банк ГДР. В 1957 г. в Западной Германии Банк немецких земель и Центральные банки земель в ходе слияния были реорганизованы в Немецкий Федеральный Банк.

    Банк  Японии был создан в 1882 г. и на сегодняшний день государству принадлежат 55% его акций.

    В Италии функции Центрального банка — Банка Италии выполнял Итальянский национальный банк, созданный в 1893 г.

    Федеральная Резервная Система США была учреждена Конгрессом США в 1913 г.

    Одним из последних в Европе статус Центрального банка получил Банк Испании, несмотря на свою двухсотлетнюю историю. Так, в 1782 г. был создан Банк де Сан Карлос, переименованный в 1856г. в Банк Испании. Банк Испании был национализирован в 1962г.

Правовой  статус.

    Сегодня правовой статус Центрального банка закрепляется в первую очередь в конституции государства. Так, например, в Германии ст. 88 Основного закона предусматривает создание валютно-эмиссионного банка в качестве федерального банка, а также закрепляет возможность передачи задач и полномочий федерального банка в рамках европейского союза Европейскому Центральному банку. Конституция Швейцарской конфедерации в ст. 99 учреждает Национальный швейцарский банк в качестве центрального независимого банка и наделяет его правом проводить денежную политику, «служащую общим интересам страны».

    Помимо  конституций правовую основу деятельности Центральных банков составляют специальные законы о Центральных банках и банковских системах государств. В Великобритании в 1999 г. был принят новый Билль о Банке Англии (Bank of England Bill's), закрепивший правовой статус Банка Англии, его функции и полномочия. Во Франции деятельность Банка регламентируется Законом № 73-7 от 3 января 1973 г. о Банке Франции и Декретом № 73-102 от 30 января 1973 г. о Банке Франции. В Германии 28 марта 2002 г. были внесены новые изменения в Закон о Немецком Федеральном Банке от 26 июня 1957 г., вступившие в силу с 30 апреля 2002 г..  Правовые основы деятельности Федеральной Резервной Системы США содержатся в Законе о Федеральной Резервной Системе 1913 г. с последующими изменениями, в Законе Хамфри-Хоккинса 1978 г. «О полной занятости и сбалансированном росте». Европейскому Центральному банку и Европейской Системе Центральных банков посвящены положения раздела VII Договора о ЕС.

Регулирование деятельности Центрального банка является одним из аспектов взаимоотношений  Центрального банка с органами государственной  власти. Центральные банки в странах  Европы создавались с целью установить контроль за кредитно-денежной политикой, обеспечить стабильность цен. Позднее в большинстве стран стал устанавливаться контроль Центрального банка над экономикой страны, что привело к недовольству правительства. В середине XX в. многие банки, создававшиеся первоначально как частные, были национализированы.

    Независимость Центральных банков является не самоцелью, а средством для выполнения своих  функций и задач, предписанных им законами. Наделение Центральных банков ответственностью за достижение намеченных целей предполагает обязательную и строгую их подотчетность. Так, законодательство практически всех государств предусматривает обязанность Центрального банка ежегодно публиковать свой годовой отчет и предоставлять информацию о своей деятельности правительству и (или) парламенту.

    Понятие «независимость Центрального банка» включает в себя независимость политическую и экономическую. Политическая независимость характеризуется в первую очередь процедурой назначения (выбора) руководства Банка, степенью отражения в законодательстве целей, задач, функций и полномочий Центрального банка. Так, высшее руководство Центрального банка может назначаться правительством (Франция, Япония), главой государства (США, Великобритания, ФРГ) или по смешанной схеме (например, в Испании управляющий Банка Испании назначается королем по предложению правительства, а заместитель управляющего — правительством по предложению управляющего). Срок полномочий руководства различен: во Франции управляющий Банка Франции и два его заместителя назначаются на неопределенный срок; в Германии срок полномочий всех членов правления Бундесбанка, как правило, составляет восемь лет, но в исключительных случаях может быть сокращен до пяти лет; семь постоянных членов Совета управляющих Федеральной Резервной Системы США назначаются на четырнадцатилетний срок, а председатель ФРС и его заместитель — на четырехлетний срок; шесть членов Совета правления Банка Испании назначаются на четыре года, а управляющий Банка Испании и его заместитель выполняют свои функции в течение шести лет. Необходимо также отметить, что банки, подотчетные по закону парламенту (Швеция, Германия, США, Швейцария, Голландия), обладают большей самостоятельностью в отличие от банков, подотчетных Министерству финансов, которых в мировой практике большинство.

    Экономическая независимость подразумевает самостоятельность Центрального банка при определении денежно-кредитной политики страны, участие государства в капитале Центрального банка и в распределении прибыли банка, возможность прямого или косвенного финансирования государственных расходов Центральным банком. Так, например, в зависимости от степени участия государства в капитале Центрального банка различают Центральные банки государственные, капитал которых принадлежит государству (Великобритания, Франция, ФРГ, Канада), акционерные (США, Италия), смешанные или акционерные банки, лишь часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия). Однако независимо от принадлежности капитала государству Центральный банк остается юридически самостоятельным, так как имущество Центрального банка, по общему правилу, обособлено от имущества государства, и банк вправе распоряжаться принадлежащим ему имуществом по собственному усмотрению как собственник.