В настоящее время большинство  государств признало необходимость  предоставления Центральному банку большей самостоятельности, ибо независимость банка от правительства является необходимым условием осуществления эффективной и стабильной денежно-кредитной и валютной политики.

Структура

    Во  главе ЦБ стоит Президент или  Управляющий. Национальным законодательством предусмотрен пост заместителя главы банка. В большинстве государств руководство и управление ЦБ осуществляют коллегиальные органы: правление, Совет Управляющих или др. В рамках Центрального банка может создаваться совещательный орган, например, во Франции эти функции выполняет Генеральный совет, который рассматривает общие вопросы управления банком и обсуждает кадровые вопросы.

    По  общему правилу, осуществление решений  руководящих органов и ежедневное управление Центральным банком страны поручены службам, специализирующимся на отдельных направлениях деятельности банка.

В США в структуру  Федеральной Резервной Системы  входят также двенадцать Федеральных Резервных банков, свыше шести тысяч банков — членов Федеральной Резервной системы, а также Федеральный комитет открытого рынка и Федеральный консультационный совет. Территория США разделена на 12 банковских резервных округов, сформированных по экономико-географическому принципу так, что границы округов не совпадают с границами штатов. Во главе каждого округа стоит Федеральный Резервный банк, президент которого с 1935 г. утверждается Советом Управляющих Федеральной Резервной Системы. Совет директоров Федеральных Резервных банков намечает и вырабатывает определенный уровень банковских учетных ставок, который представляется на рассмотрение и утверждение Совета Управляющих Федеральной Резервной Системы. Также в компетенцию Федеральных Резервных банков входит осуществление общего контроля и инспектирования банков—членов Федеральной Резервной Системы, нескольких тысяч банковских холдинговых компаний, корпораций, филиалов и представительств иностранных банков в США. Кроме того, их задачей является кредитование банков, испытывающих временные финансовые затруднения, с целью обеспечения стабильности всей банковской системы и предотвращения возможного кризиса доверия со стороны вкладчиков. Федеральные Резервные банки проводят денежную эмиссию, оказывают различные финансовые услуги, осуществляют продажу и хранение ценных бумаг федерального правительства. Каждый Федеральный Резервный банк представляет еженедельный отчет об итогах своей деятельности в Совет Управляющих Федеральной Резервной Системы. Федеральный консультационный совет (ФКС) был создан для обеспечения связи между всеми банковскими учреждениями и Федеральной Резервной Системой и осуществляет сегодня рекомендательные для Федеральной Резервной системы функции.

    В Германии по результатам реформы 2002 г. Центральные банки Земель престали быть самостоятельными юридическими лицами и фактически преобразовались в Главные управления Немецкого Федерального Банка. Как и ранее, территория Германии поделена на девять относительно равных в экономическом отношении регионов, в каждом из которых осуществляет свои полномочия одно Главное управление.

Полномочия

    Находясь  на верхнем уровне банковской системы, Центральный банк сегодня помимо банковской осуществляет также эмиссионную, нормотворческую и надзорную функцию. Современное законодательство наделяет Центральный банк широкими полномочиями. Так, Центральный банк:

• контролирует денежную  массу,  включая  эмиссию банкнот и монет;
• во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику внутри страны;
• поддерживает курс национальной валюты на международном финансовом рынке;
• осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;
• осуществляет операции по обеспечению внешнеторговых соглашений;
• ведет счета казначейства;
• контролирует государственный долг;
• выступает в роли банкира правительства, предоставляя в случае необходимости кредиты для финансирования государственных расходов;
• выполняет финансовые поручения правительства;
• по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для органов государственной власти, юридических и физических лиц;
• является банкиром банковской системы, играя роль «кредитора в последней инстанции» для других банков, что обеспечивает стабильность всей системы в целом;
• обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов;
• регулирует деятельность кредитно-финансовых институтов;
• лицензирует деятельность кредитных учреждений;
• устанавливает  правила  проведения  банковских  операций, бухгалтерского учета и отчетности;
• осуществляет надзор за банками, кредитными учреждениями и финансовыми рынками;
• проводит проверки деятельности национальных и иностранных финансово-кредитных учреждений;
• участвует в деятельности международных организаций;
• представляет   интересы   государства   во   взаимоотношении с центральными банками иностранных государств и международными финансовыми организациями;
• осуществляет коммерческие операции.

    Во  Франции на верхнем уровне банковской системы помимо Банка Франции действуют еще три самостоятельных субъекта: Комитет по банковской регламентации, Комитет по кредитным учреждениям и Банковская комиссия. Основной задачей Комитета по банковской регламентации является разработка и публикация подзаконных актов по вопросам банковской деятельности, отнесенных к компетенции этого Комитета и требующих нормативно-правового регулирования. Комитет по кредитным учреждениям осуществляет лицензирование банковской деятельности и отдельных банковских операций, регистрацию кредитных учреждений, ведет реестр французских кредитных учреждений, при необходимости принимает управленческие решения в отношении отдельных кредитных учреждений. Банковская комиссия является независимым органом административного надзора. Ее главной задачей является контроль и надзор за точным исполнением кредитными учреждениями банковского законодательства и применение соответствующих санкций в отношении нарушителей.

    В Германии в настоящее время помимо Немецкого Федерального Банка на верхнем уровне банковской системы действует Федеральное ведомство по надзору за финансовыми организациями. Федеральное ведомство по надзору за финансовыми учреждениями выдает, приостанавливает и отзывает лицензии на ведение банковских операций, регулярно получает информацию от финансовых учреждений о виде и объеме их деловой деятельности, следит за соблюдением ими банковского законодательства. Также при выполнении своих задач они могут пользоваться услугами других лиц и учреждений.

    С 1 января 2002 г. двенадцать государств Европейского Союза (Австрия, Бельгия, Греция, Испания, Италия, Ирландия, Люксембург, Нидерланды, Португалия, Финляндия, Франция, ФРГ) отказались от своих национальных валют и ввели на своих территориях единую валюту ЕВРО, правом на эмиссию которой обладает Европейский центральный банк. В соответствии со ст. 106 Договора о ЕС Европейский центральный банк обладает исключительным правом санкционировать эмиссию банкнот и монет внутри Сообщества.

В Африке единые Центральные банки имеют уже  многолетний опыт функционирования. Речь идет о Центральных банках зоны франка КФА, в которую входят 14 государств Западной и Центральной Африки, образующих два валютных союза, объединяющим центром которых являются Центральные банки регионов. Сегодня на территории зоны франка осуществляют свою деятельность три эмиссионных банка:

• Центральный банк государств Западной Африки
• Банк центральноафриканских государств
• Центральный банк Коморских островов.

    Каждый  из трех Центральных банков обладает правом эмиссии. Так, в рамках зоны франка, начиная с 1945г., существует три валюты: франк финансового сотрудничества в Центральной Африке, франк африканского финансового сообщества в Западной Африке и франк Коморских островов. Тем не менее, все три валюты имеют единое название — франк КФА (un franc CFA). В государствах зоны франка своих национальных Центральных банков нет, а есть национальные представительства эмиссионных банков. Также Центральные банки зоны франка объединили свои валютные резервы, которые они вправе размещать в соответствии с договорами о сотрудничестве, заключенными с Францией. Центральные банки проводят единую денежную политику, основной целью которой является обеспечение стабильности франка КФА с сохранением валютных резервов.

    Банковский  контроль в Западной и Центральной  Африке по примеру Франции осуществляют наднациональные банковские комиссии, созданные в каждой эмиссионной зоне, обладающие обширными полномочиями в сфере регулирования, лицензирования банковской деятельности и контроля над кредитными учреждениями. Кроме того, обладают судебными полномочиями, вправе налагать санкции вплоть до отзыва лицензии или увольнения руководителей.

Особенности банковской системы  государств — членов ЕС

    Валютная интеграция в Европейском союзе берет свои истоки в сентябре 1950 г., когда через полгода после подписания Парижского договора об учреждении Европейского объединения угля и стали (ЕОУС) был создан Европейский платежный союз (ЕПС).

Организационные основы Экономического и валютного союза

    Институциональное строительство ЭВС началось с  учреждения в январе 1994 г. Европейского валютного института (ЕВИ) и ему  была предписана роль прообраза Европейского центрального банка (ЕЦБ). ЕВИ функционировалс января 1994 г. по 30 июня 1998 г. С 1 июля 1998 г. ЕВИ трансформировался в Европейский центральный банк (ЕЦБ) и его деятельность на этом фактически закончилась. ЕВИ являлся юридическим лицом. Он управлялся Советом, состоявшим из президента ЕВИ и управляющих национальными центральными банками, один из которых одновременно являлся заместителем президента ЕВИ. Президент ЕВИ назначался с общего согласия руководителей государств — членов ЕС по рекомендации комитета управляющих Центральных банков государств-членов или Совета ЕВИ после консультаций с Европейским парламентом и Советом ЕС. Президент назначался из числа лиц, обладавших общепризнанной репутацией и профессиональным опытом в финансовых и банковских делах, мог стать только гражданин одного из государств — членов ЕС, срок  составлял 3 года. Членами ЕВИ являлись Центральные банки государств — членов ЕС. В качестве Центрального банка Люксембурга рассматривался Валютный институт Люксембурга. С учреждением ЕВИ ранее созданные Комитет управляющих центробанками и Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕФВС) были упразднены. Все активы и обязательства ЕФВС автоматически перешли к ЕВИ.

    Главные задачи ЕВИ: 1) укрепление сотрудничества между национальными центральными банками; 2) укрепление координации валютной политики государств-членов с целью обеспечения стабильности цен; 3) ведение контроля за функционированием Европейской валютной системы (ЕВС); 4) консультирование по вопросам, относящимся к компетенции национальных центральных банков и воздействующим на стабильность финансовых институтов и рынков; 5) принятие на себя задач Европейского валютного фонда сотрудничества, который ликвидировался в соответствии с процедурой, изложенной в Уставе ЕВИ; 6) содействие использованию ЭКЮ и надзор за его обращением

    Кроме того, ЕВИ должен был вести регулярные консультации относительно курса валют и использования средств валютной политики, консультироваться с национальными денежно-кредитными учреждениями перед принятием решений об общей стратегии валютной политики.

    Собственные средства ЕВИ были образованы из взносов национальных центральных банков согласно критериям, указанным в ст. 29.1 Устава ЕСЦБ (сумма в 615573495 ЭКЮ). Совет ЕВИ принимал перед началом каждого финансового года ежегодный бюджет. Годовые отчеты об исполнении бюджета утверждались Советом ЕВИ и затем публиковались в официальном вестнике. Ежегодная отчетность ЕВИ подлежала проверке независимыми аудиторами, утвержденными Советом ЕВИ. Любые образовавшиеся излишки по результатам финансового года ЕВИ частично переводились в общий резервный фонд ЕВИ, а остаток подлежал распределению между национальными Центральными банками. ЕВИ был ликвидирован по учреждении ЕЦБ, т.е. с 1 июля 1998 г. Все его активы и обязательства автоматически перешли к ЕЦБ.

    Важные  события в жизни Европейского Союза произошли в 1995 г., когда в состав ЕС вошли Австрия, Швеция и Финляндия. В мае того же года Комиссия ЕС опубликовала так называемую «Зеленую книгу по практическим вопросам введения единой валюты», в которой был достаточно подробно изложен сценарий поэтапного строительства валютного союза. «Зеленая книга» содержала проект перехода к единой валюте, состоящего из трех фаз. В ходе фазы «А» был упразднен ЕВИ, взамен которого были созданы ЕСЦБ и ЕЦБ; были приняты конкретные решения в отношении денежной и валютной политики, в частности по поводу валютного курса ЕВРО. Продолжительность фазы «А» не должна превышать 12 месяцев. 1 января 1999гначалась  следующая его фаза. Курсы национальных валют были жестко зафиксированы по отношению к ЕВРО, который становился самостоятельной денежной единицей. Фаза «С» — переход на наличные ЕВРО и изъятие из обращения национальных денежных знаков, который должен был продолжаться максимум 6 месяцев, но на практике эту фазу удалось завершить за 3 месяца.