Центральный банк государства: функции и условия их эффективного выполнения

     3. Основные организационные принципы Банка России:

• Принцип организации Банка России на основе федеральной (государственной) собственности (ст. 2 ФЗ): Уставный капитал и иное имущества Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению этой собственностью, в том числе золотовалютными резервами. Государство и Банк России не отвечают по обязательствам друг друга. Свои расходы Банк России осуществляет за счёт собственных доходов.
• Принцип централизации системы Банка России означает, что система Банка России действует таким образом, чтобы обеспечить реализацию государственной политики в кредитно-денежной и банковской сферах во всех регионах РФ под общим централизованным руководством ЦБР. Банк России наделён всей полнотой полномочий в этой сфере (регулирование, надзор, контроль). Деятельность всех главных территориальных управлений, входящих в систему Банка России, контролируется и направляется из единого центра, возглавляемого Председателем Банка России. Принцип централизации не исключает для денежно-кредитной политики возможность взаимодействия в части реализации со всеми остальными участниками этого процесса, от которых она зависит.
• Принцип единства системы Банка России предполагает, что всем элементам системы Банка России присущи общность целей и задач, единство организационного построения и осуществляемых функций, а также методов их осуществления и форм реагирования на нарушения действующего законодательства. Единство системы означает также, что все её элементы руководствуются едиными правовыми нормами, закреплёнными в Федеральном законодательстве и т.д. Полномочия по сферам компетенции различны, но единство целей т.п. каждый элемент системы при необходимости может по распоряжению Банка России заменить другой, обеспечивая тем самым единство денежно-кредитной политики и банковской системы.
• Принцип вертикальной структуры управления системой банка России означает, что назначение должностных лиц и их подчиненность осуществляются только по вертикали. Председатель назначается Государственной думой по представлению Президента РФ. Нижестоящие подчиняются вышестоящим и не имеют горизонтальных связей подчинения местным органам власти.
• Принцип коллегиальности управления всей системой Банка России вытекает из ст.12 – 18. совет директоров банка – коллегиальный орган управления. Национальный банковский совет также является коллегиальным органом.

     4. Принципы деятельности Банка России – это основополагающие идеи, правила реализации Банка России своих функций в процессе государственного управления и осуществления банковских операций.

• Принцип осуществления деятельности без цели извлечения прибыли       (ст. 3). Получение прибыли не является целью достижения Банка России. Следовательно, банк России не является коммерческой организацией. Однако в процессе деятельности он может и получает доходы. 50% полученной прибыли после уплаты налогов и сборов перечисляется в федеральный бюджет, оставшаяся часть направляется Советом директоров в установленном порядке в соответствующие резервы и фонды различного назначения (ст. 26).
• Принцип соблюдения банковской тайны (ФЗ «о банках и банковской деятельности» и Гражданский кодекс РФ, ст. 857). Означает закрепление в действующем законодательстве перечня сведений, составляющих банковскую тайну; право клиента, кредитных организаций или Банка России на сохранение в тайне сведений от кого бы то ни было и на неразглашение вышеупомянутых сведений; обязанность кредитных организаций и Банка России обеспечить сохранность сведений, составляющих банковскую тайну, а так же ответственность за их разглашение. Сведения, составляющие банковскую тайну: сведения о клиенте и корреспонденте, сведения о заключённых договорах банковского счёта и банковского вклада, сведения об операциях по счёту. Конкретные данные по конкретным операциям также не подлежат разглашению.
• Принцип парламентского контроля над деятельностью Банка России (ст. 1,5 ФЗ). Банк России независим от органов государственной власти, при осуществлении возложенных на него функций, но подотчётен Государственной думе Федерального собрания РФ. ⁵

3. Функции Банка России: их понятие, виды и условия их эффективного выполнения

     Функциями всякого национального Центрального банка можно назвать:

     - обеспечение устойчивости национальной  денежной единицы внутри страны  и на мировых рынках, её покупательной  способности, минимизации инфляции  для создания благоприятных условий  экономического роста;

     - обеспечение эффективного развития банковской системы страны, включая организацию функционирования расчётно-платёжного механизма в народном хозяйстве (прежде всего концептуальный и методический аспекты).

     Это по сути как раз то, что в ст. 3 Закона «О Центральном банке РФ» обозначено как основные цели деятельности Банка России. Кстати, в Конституции РФ (ч. 2 ст. 75) защита и обеспечение устойчивости рубля названы основной и исключительной функцией Центробанка.

     По  закону (ст. 4 Федерального закона  «О Центральном  банке РФ») Банк России выполняет следующие функции:

• Во взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует их рефинансирование;
• Устанавливает правила осуществления расчётов (платежей) в стране;
• Устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учёта отчётности для банковской системы;
• Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не предусмотрено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация и исполнение бюджетов;
• Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка РФ;
• Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций; выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществления банковских операций, приостанавливает их действия и отзывает их;
• Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с ФЗ;
• Осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ проводит все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
• Определяет порядок осуществления расчётов (платежей) с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;
• Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию и проведение операций по покупке и продаже иностранной валюты;
• Принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса РФ и организует составление такого баланса;
• Проводит анализ и прогнозирование состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• Выполняет иные задачи в соответствии с федеральными законами.⁶

     Примерно  аналогичный перечень задач стоит  перед каждым центральным банком.

     Известным обобщением содержания всех этих функций, попыткой выделить «самые главные» из них можно считать  давно устоявшиеся  в литературе несколько  публицистичные характеристики центрального банка такие, как:

     - единый эмиссионный центр страны;

     - банк правительства;

     - банк банков и т. п.

     Таким образом, современные  центральные банки, по мнению большинства  экономистов, выполняют  следующие функции  в экономике, вытекающие из их экономической сущности:

     - эмиссионную;

     - функцию банкира правительства  (проявляется в том, что центральный  банк становится кассиром, кредитором  и финансовым агентом правительства);

     - функцию банка банков (занимается  обслуживанием коммерческих банков, а не коммерческой клиентуры, создаёт систему рефинансирования коммерческих банков);

     - надзорную или контрольную функцию  (иногда эту функцию исполняют  специально созданные органы  банковского надзора, независимые  от центрального банка);

     - регулирующую функцию (выражается в разработке и проведении денежно-кредитной и валютной политики, благодаря которым центральный банк большей частью и достигает поставленных перед ним целей и задач);

     - расчётную функцию или функцию  организатора расчётов. 

     Рассмотрим  функции, которые традиционно выполняет любой ЦБ: осуществление монопольной эмиссии банкнот; проведение денежно-кредитного регулирования, валютной политики; рефинансирование кредитно-банковских институтов; регулирование деятельности кредитных институтов, т.е. осуществление банковского надзора; функция финансового агента правительства.⁷ 
 
 

     Для классификации функций  центральных банков используются различные  критерии.

     Если  для классификации функций Банка  России использовать признак закрепления  их в Федеральном законе, то можно предложить такую систему функций:

      1) функция банковского регулирования;

      2) функция банковского надзора  и контроля;

      3) функция осуществления эмиссии  наличных денег и организации  их обращения; 

     4) функция взаимодействия с федеральными  органами государственной власти и управления;

     5) международно-правовая функция;

      6) аналитическая, научная и прогностическая  функция; 

     7) функция банковского обслуживания;

     8) функции Банка России как самостоятельного  юридического лица — участника  гражданских, трудовых, административных и иных правоотношений;

     9) иные функции, возложенные на  Банк России федеральным законодательством. 

     К иным функциям Банка России могут  быть отнесены функция регистрации  эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с  федеральными законами, функция хранения и осуществления операций с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ и т.п.⁸

     В зависимости от того, в чьих интересах  Банком России осуществляются конкретные функции, условно можно выделить:

     а) функции, осуществляемые Банком России от имени и в интересах РФ;

       б) функции, осуществляемые Банком  России от своего имени, но в интересах всего общества;

     в) функции, осуществляемые Банком России от своего имени и в своих интересах  как юридическим лицом. 

     Кроме того, функции Банка России могут быть как внутренними, осуществляемыми с резидентами в пределах РФ, так и внешними, т.е. осуществляемыми при представлении интересов РФ и Банка России во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, международными и иными организациями. 

     По  признаку отношения  к банковской деятельности функции Банка  России могут быть классифицированы:

       а) функции, осуществляемые в  интересах экономической политики  государства в целом; 

     б) функции в сфере денежно-кредитной  политики;