y">    1. Изучение общей характеристики  заемщика, (репутация, история бизнеса, характеристика деловой активности, связи с потребителями продукции и поставщиками продукции, состав учредителей и их стабильность, возвращение предыдущих кредитов, местонахождение заемщика, и так далее).

    2. Анализ финансового положения заемщика (способность заемщика получать средства по всем видам деятельности и рассчитываться по своим обязательствам, в том числе по долгосрочным обязательствам).

    3. Анализ эффективности кредитной  операции или инвестиционного

    проекта (окупаемость проекта, денежный поток по конкретному проекту, желание заемщика использовать в проекте, который кредитуется, собственный капитал, характер рынка, условия реализации товаров, перспективность развития отрасли,  маркетинговые исследования, а также наличие обеспечения обязательств в виде  высоко ликвидного залога.

    Перед рассмотрением вопроса о кредитовании работники банка должны

    сформировать  общее представление про потенциального заемщика. В первую очередь, про его  репутацию, честность и порядочность. Если заемщик ранее не

    был известен, то уже при первом собеседовании  с ним, необходимо убедиться в  том, что заемщик заслуживает  доверия, является профессионалом, разбирается  в финансовых вопросах и может  дать гарантии своевременного погашения  ссуды Определение рисков проводится специалистами соответствующих служб банка (службами безопасности банка, юрисконсультами и  кредитными). 
 

    ОБНОВЛЕННАЯ МЕТОДИКА. 

    Система показателей, которые характеризуют  кредитоспособность предприятия-заемщика.

    Коэффициент общей ликвидности (КЛ 1)

    меньше  1  0

    1 – 1,75  5

    1,75-2,5  10

    больше 2,5  0

    Коэффициент абсолютной ликвидности (КЛ 2)

                            меньше 0,2       0

    0,2 – 0,25  5

    больше 0,25 10 

    Коэффициент соотношения собственных  и заемных средств (КЛ 3)

                            больше 1       0

                            0,75 – 1       5

                            меньше 0,75      10

    Коэффициент финансовой независимости (КН)

                            меньше 0,2       0

                            0,2        5

                            больше 0,2       10

    Коэффициент маневренности собственных  средств (КМ)

                            меньше 0,5       0

                            0,5        5

                            больше 0,5       10 
 

    Наличие убытков:

    Убыточная деятельность за предыдущий и отчетный период       -15

    Убыточная деятельность за последние 3 года                                 -30 

    Наличие аудиторских заключений:

    Положительные за последние 3 года                                                 15

    Положительные за последние 2 года                                                 10

    Положительные за последний год                                                        5

    Аудиторское заключение отсутствует или отрицательное             -10 

    Срок  использования кредита

    до 3 месяцев                                                                                          10

    3-6 месяцев                                                                                             8

    6-12 месяцев                                                                                           5

    1-3 года                                                                                                   3

    больше 3 лет                                                                                           0 

    Среднемесячные  поступления на расчетный  счет от суммы кредита.

    до 20 %                                                                                                     0

    до 50                                                                                                        20 

    до 100%                                                                                                   30 

    до 150 %                                                                                                  40

    больше 150 %                                                                                         50

    Зависимость от сезонных поставок и связанная с  этим неритмичность  реализации товара                                                         - 10 

    Срок  функционирования заемщика.

    больше 5 лет                                                                                             15

    3-5 лет                                                                                                       10

    1-3 года                                                                                                       5

    меньше 1 года                                                                                            0 

    Срок  очередных сборов.

    Необходимо  обратить внимание на срок проведения очередных сборов и выборов директора. Смена руководства во время пользования  кредитом не желательна, потому что, возможны изменения политики фирмы - заемщика и взглядов относительно проекта, который кредитуется.

    срок  очередных сборов не входит в часовой  отрез  пользования кредитом.                                                                                                        10

    срок  очередных сборов входит в часовой  отрезок пользования кредитом.                                                                                                          0

    Местонахождение заемщика.

    В связи с необходимостью контроля со стороны банка целевого использования  выданного кредита, за ходом исполнения проекта, который кредитуется, хозяйственною деятельностью заемщика, и переданного в залог имущества, желательно, чтобы заемщик и банк находил в одном населенном пункте (регионе).

    банк  и заемщик находятся в одном  населенном пункте                  10

    банк  и заемщик находятся в прилегающих  населенных пунктах (регионах).                                                                                                        5

    заемщик находится в расположенных далеко от банка населенных пунктах (регионах).                                                                                         0

    Банковские  реквизиты заемщика.

    При рассмотрении вопроса о выдаче кредита, следует отдавать предпочтение постоянным заемщикам, которые имеют в банке  расчетный, валютный, депозитный и другие счета.

    кредит  выдается постоянному заемщику, который  находится на комплексном обслуживании  в  банке  более  2  лет,  банковские  счета   ведутся без предупреждений.                                                                       15  

    кредит  выдается постоянному клиенту, который  находится на  комплексном обслуживании в банке от 1 до 2 лет, банковские счета  ведутся без  предупреждений.                                          10    

    кредит  выдается заемщику, который открыл один из  счетов в банке (расчетный или валютный) или заемщик находится на комплексном обслуживании в банке незначительное время, иногда возникает задолженность по несвоевременно оплаченным расчетным документам (картотека #2).                                                                                                   0

    кредит  выдается клиентам другого банка  или он переходит на обслуживание в банк на срок пользования ссудой, счета ведутся без предупреждений.                                         - 10

    кредит  выдается клиенту другого банка, картотека № 2 имеет постоянный характер.                                          - 20

              наличие картотеки № 2 постоянно  на протяжении 3 месяцев и более                                            

                                                                                                                    - 30 
 

    Своевременность и источники погашения  предыдущих кредитов.

    Необходимо  проанализировать своевременность  и источники погашения заемщиком  ранее полученных ссуд. Они могли быть погашены за счет прибыли и  других собственных финансовых ресурсов, или реализации активов, других кредитов.

    кредиты и проценты погашались долгосрочно  и своевременно,  для погашения  использовались выручка от реализации продукции, прибыли и  другие средства (собственные)                                                                      20

    кредиты и проценты погашались с задержкою, ссуды  неоднократно пролонгировались, кроме прибыли привлекались средства от реализации активов, в том числе залоги.                                                                           5

    кредиты погашались с просроченными сроками, кроме указанных  выше источников привлекались заемные средства, перспектив погашения нет.                                                                                                                 - 20   

    Деловая активность заемщика (изменение  валюты баланса). 

    Об  увеличении деловой активности заемщика свидетельствует увеличение  валюты баланса за отчетный период. Уменьшение валюты баланса или ее неизменность на протяжении нескольких лет может свидетельствовать про то, что заемщик или скрывает свои доходы, или имеет намерение в ближайшее время прекратить свое существование, что значительно увеличивает риск невозвращения  ссуды.

    Выводы  об изменении валюты баланса можно  сделать, выполняя сравнение  итога  баланса (основные фонды и другие внеоборотные активы + запасы и затраты + денежные средства и другие активы) на начало периода и на конец. 

    подсчитанная  разница - положительное число                                   10