Анализ финансового состояния СПК

Активы

Код строки

На 31.12.2013 года

На 31.12.2012 года

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ 

Основные средства

110

103 773

83 614

Нематериальные активы

120

2

2

Доходные вложения в материальные активы

130

382

В том числе:

инвестиционная недвижимость

131

382

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

прочие доходные вложения в материальные активы

133

Вложения в долгосрочные активы

140

Долгосрочные финансовые вложения

150

6

6

Отложенные налоговые активы

160

Долгосрочная дебиторская задолженность

170

Прочие долгосрочные активы

180

ИТОГО по разделу I

190

104 163

83 622

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

39 716

29 849

В том числе:

Материалы

211

12 941

9 951

животные на выращивании и откорме

212

13 355

9 181

незавершенное производство

213

6 748

4 210

готовая продукция и товары

214

6 672

6 507

товары отгруженные

215

прочие запасы

216

Долгосрочные активы, предназначенные для реализации

220

102

Расходы будущих периодов

230

427

496

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

1 240

1 380

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

4 391

5 670

Краткосрочные финансовые вложения

260

Денежные средства и их эквиваленты

270

348

2 179

Прочие краткосрочные активы

280

3

ИТОГО по разделу II

290

46 122

39 679

БАЛАНС

300

150 285

123 301

Собственный капитал и обязательства

Код строки

На 31.12.2013 года

На 31.12.2012 года

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставный капитал

410

2

2

Неоплаченная часть уставного капитала

420

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

Резервный капитал

440

Добавочный капитал

450

70 815

58 400

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

45 824

34 159

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

Целевое финансирование

480

ИТОГО по разделу III

490

116 641

92 561

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

11 734

12 900

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

520

7 751

8 193

Отложенные налоговые обязательства

530

Доходы будущих периодов

540

2 384

31

Резервы предстоящих платежей

550

Прочие долгосрочные обязательства

560

ИТОГО по разделу IV

590

21 869

21 124

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

159

320

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

3 783

2 934

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

7 576

5 944

В том числе:

3 849

1 919

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

по авансам полученным

632

168

по налогам и сборам

633

210

274

по социальному страхованию и обеспечению

634

376

555

по оплате труда

635

1 025

1 709

по лизинговым платежам

636

1 822

1 395

собственнику имущества (учредителям, участникам)

637

6

прочим кредиторам

638

126

86

Обязательства, предназначенные для реализации

640

Доходы будущих периодов

650

257

418

Резервы предстоящих платежей

660

Прочие краткосрочные обязательства

670

ИТОГО по разделу V

690

11 775

9 616

БАЛАНС

700

150 285

123 301

Наименование показателей

Код строки

За январь-декабрь 2013г

За январь-декабрь 2012г

1

2

3

4

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

010

59 886

51 828

Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг

020

42 494

28 283

Валовая прибыль (010 – 020)

030

17 392

23 545

Управленческие расходы

040

4 814

3 380

Расходы на реализацию

050

109

164

Прибыль (убыток) от реализации продукции, товаров, работ, услуг (030 – 040 – 050)

060

12 469

20 001

Прочие доходы по текущей деятельности

070

3 401

3 931

Прочие расходы по текущей деятельности

080

4 486

5 081

Прибыль (убыток) от текущей деятельности 
(± 060 + 070 – 080)

090

11 384

18 851

Доходы по инвестиционной деятельности

100

546

2 606

В том числе:

доходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

101

111

853

доходы от участия в уставном капитале других организаций

102

2

1

проценты к получению

103

33

201

прочие доходы по инвестиционной деятельности

104

400

1 551

Расходы по инвестиционной деятельности

110

353

134

В том числе:

расходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

111

328

134

прочие расходы по инвестиционной деятельности

112

25

Доходы по финансовой деятельности

120

25

111

В том числе:

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

121

12

111

прочие доходы по финансовой деятельности

122

13

Расходы по финансовой деятельности

130

379

285

В том числе:

проценты к уплате

131

248

152

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

132

131

132

прочие расходы по финансовой деятельности

133

1

Наименование показателей

Код строки

За январь-декабрь 2013г

За январь-декабрь 2012г

1

2

3

4

Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности (100 – 110 + 120 – 130 ± 140)

150

-161

2 298

Прибыль (убыток) до налогообложения (± 090 ± 150)

160

11 223

21 149

Налог на прибыль

170

Изменение отложенных налоговых активов

180

Изменение отложенных налоговых обязательств

190

Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)

200

Чистая прибыль (убыток)  
(± 160 – 170 ± 180 ± 190 – 200)

210

11 223

21 149

Результат от переоценки долгосрочных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток)

220

12 857

14 813

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток)

230

Совокупная прибыль (убыток) (± 210 ± 220 ± 230)

240

24 080

35 962

Базовая прибыль (убыток) на акцию

250

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

260

Количество  организаций получивших прибыль по конечному финансовому результату

270

1

1

Сумма полученной прибыли по конечному финансовому результату

270а

11 223

21 149

Количество  организаций получивших убыток по конечному финансовому результату

280

Сумма полученного убытка по конечному финансовому результату

280а

Активы

Код строки

На 31.12.2014 года

На 31.12.2013 года

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ 

Основные средства

110

114 125

103 773

Нематериальные активы

120

1

2

Доходные вложения в материальные активы

130

В том числе:

инвестиционная недвижимость

131

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

прочие доходные вложения в материальные активы

133

Вложения в долгосрочные активы

140

313

382

Долгосрочные финансовые вложения

150

36

6

Отложенные налоговые активы

160

Долгосрочная дебиторская задолженность

170

Прочие долгосрочные активы

180

ИТОГО по разделу I

190

114 475

104 163

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

50 748

39 716

В том числе:

Материалы

211

17 600

12 941

животные на выращивании и откорме

212

17 366

13 355

незавершенное производство

213

7 829

6 748

готовая продукция и товары

214

7 953

6 672

товары отгруженные

215

прочие запасы

216

Долгосрочные активы, предназначенные для реализации

220

Расходы будущих периодов

230

465

427

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

1 583

1 240

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

8 376

4 391

Краткосрочные финансовые вложения

260

Денежные средства и их эквиваленты

270

661

348

Прочие краткосрочные активы

280

11

ИТОГО по разделу II

290

61 844

46 122

БАЛАНС

300

176 319

150 285

Собственный капитал и обязательства

Код строки

На 31.12.2014 года

На 31.12.2013 года

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

Уставный капитал

410

2

2

Неоплаченная часть уставного капитала

420

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

Резервный капитал

440

Добавочный капитал

450

70 213

70 815

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

65 285

45 824

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

Целевое финансирование

480

ИТОГО по разделу III

490

135 500

116 641

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

15 769

11 734

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

520

9 139

7 751

Отложенные налоговые обязательства

530

Доходы будущих периодов

540

2 488

2 384

Резервы предстоящих платежей

550

Прочие долгосрочные обязательства

560

ИТОГО по разделу IV

590

27 396

21 869

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

159

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

4 546

3 783

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

8 877

7 576

В том числе:

4 286

3 849

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

по авансам полученным

632

168

по налогам и сборам

633

442

210

по социальному страхованию и обеспечению

634

298

376

по оплате труда

635

954

1 025

по лизинговым платежам

636

2 434

1 822

собственнику имущества (учредителям, участникам)

637

прочим кредиторам

638

463

126

Обязательства, предназначенные для реализации

640

Доходы будущих периодов

650

257

Резервы предстоящих платежей

660

Прочие краткосрочные обязательства

670

ИТОГО по разделу V

690

13 423

11 775

БАЛАНС

700

176 319

150 285

Наименование показателей

Код строки

За январь-декабрь 2014г.

За январь-декабрь 2013 г.

1

2

3

4

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

010

80 414

59 886

Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг

020

54 761

42 494

Валовая прибыль (010 – 020)

030

25 653

17 392

Управленческие расходы

040

5 910

4 814

Расходы на реализацию

050

217

109

Прибыль (убыток) от реализации продукции, товаров, работ, услуг (030 – 040 – 050)

060

19 526

12 469

Прочие доходы по текущей деятельности

070

4 870

3 401

Прочие расходы по текущей деятельности

080

5 889

4 486

Прибыль (убыток) от текущей деятельности 
(± 060 + 070 – 080)

090

18 507

11 384

Доходы по инвестиционной деятельности

100

1 700

546

В том числе:

доходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

101

1 156

111

доходы от участия в уставном капитале других организаций

102

6

2

проценты к получению

103

63

33

прочие доходы по инвестиционной деятельности

104

475

400

Расходы по инвестиционной деятельности

110

674

353

В том числе:

расходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

111

640

328

прочие расходы по инвестиционной деятельности

112

34

25

Доходы по финансовой деятельности

120

22

25

В том числе:

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

121

9

12

прочие доходы по финансовой деятельности

122

13

13

Расходы по финансовой деятельности

130

696

379

В том числе:

проценты к уплате

131

173

248

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

132

523

131

прочие расходы по финансовой деятельности

133

Прибыль (убыток) от инвестиционной и  финансовой  деятельности (100 – 110 + 120 – 130)

140

352

-161

Прибыль (убыток) до налогообложения (± 090 ± 140)

150

18 859

11 223

Налог на прибыль

160

Изменение отложенных налоговых активов

170

Изменение отложенных налоговых обязательств

180

Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)

190

Прочие платежи, исчисляемые из прибыли (дохода)

200

Чистая прибыль (убыток)  
(± 150 – 160 ± 170 ± 180 – 190-200)

210

18 859

11 223

Результат от переоценки долгосрочных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток)

220

12 857

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток)

230

Совокупная прибыль (убыток) (± 210 ± 220 ± 230)

240

18 859

24 080

Базовая прибыль (убыток) на акцию

250

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

260

Количество  организаций получивших прибыль по конечному финансовому результату

270

1

1

Сумма полученной прибыли по конечному финансовому результату

270а

18 859

11 223

Количество  организаций получивших убыток по конечному финансовому результату

280

Сумма полученного убытка по конечному финансовому результату

280а