Активные операции коммерческого банка

 Одним из широко распространенных  во Франции и неоднократно  применявшихся в Великобритании методов кредитной политики является лимитирование темпов роста кредитных операций банков на протяжении определенного времени, например, в течение календарного года, которое нередко сопровождается применением более льготного режима к стимулируемым правительством видам кредита и гораздо более жесткого - к тем, рост которых государство стремится затормозить в соответствии с проводимой им на данном этапе экономической политикой. Чаще всего под эту категорию подпадает кредитование банками индивидуального потребления. Хотя этот вид кредитования распространяется, как правило, на отдельные виды активных операций, тем не менее, учитывая их удельный вес в активных операциях банков в целом, он оказывает определяющее влияние на развитие активных операций коммерческих банков

На сегодняшний день важной проблемой недостаточной работа банков в  части достижения эффектиктивности активных операций. В этих целях в   первую очередь, определяется доля активов, приносящих и не приносящих доходы.

1.Активы, не приносящие доход

2.Активы, приносящие доход

Затем необходимо детально анализировать активы, приносящие доход, прежде всего, их структура по составленным элементам. При этом важно   определить общий объем кредитов с выделением краткосрочных средне – и долгосрочных ссуд, а также межбанковских кредитов, активов, вложенных в   производство. 

Проведение банковских расчетов во многом зависит от качества информацонной системы, призванной минимум один раз в день представлять руководству банка информацию о рисках, прибялях и убытках. В свою очередь, руководство банка должно следить за тем, чтобы различные элементы  системы управления рисками регулярно проверялись и оценивались. В банках, осуществляющих значительный объем активных операций, такие проверки должны проходить не реже одного раза в год. При обнаружении «слабых мест» и серьезных проблем в деятельности банка частота проверок должна быть повышена. Ревизию (аудит) необходимо проводить и при намечающихся изменениях в деятельности банка. Особое внимание при этом следует уделять деятельности кредитных и фондовых отделов, по определению функций и задач, организации контроля со стороны руководства банка. В банке должны быть организованы различные потоки инфоомации для управлению рисками и внутреннего контроля с одной стороны, и для управления рисками и внутреннего контроля с одной стороны, и для отделов размещения активов – с другой.

Поскольку управление рисками яаляется частью практического менеджмента, оно требует постоянной оценки и переоценки принятых решений. В противном случае могут сложиться статистические , бюрократические и технологические иллюзии, которым не суждено осуществиться на практике. Важнейшими элементами систем управлению рисками являются: четкие и документированные принципы, правила и дерективы по вопросам управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии, создание специальных групп управления рисками, не зависимых от коммерческих подразделений банка; установление лимитов рыночных и кредитных рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам; определение периодичности информирования руководства банка о рисках.

Как правило, такая информация должна предоставляется ежедневно, особенно по рыночным рискам; для всех типов рисков создаются специальные  немногочисленные группы по управлению, не зависимые от коммерческих подразделений банка; все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не  зависящими от коммерческих служб банка. Безусловно, рациональное сочетание активных и пассивных операций возможно только при условии правильного соотношения между видами вкладов и видами размещения, т.е. тогда, когда каждая составная часть пассива имеет соответствующую ей составную часть актива.

На сегодняшний день основные направления активных операций состоят  в следующем:

-активные операции в рыночной  экономике необходимы прежде  всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие.

-кредитные операции главным  образом направлены на поддержание  непрерывности кругооборотов фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

-ссудный капитал перераспределяется  между отраслями, устремляясь с  учетом рыночных ориентиров в  те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики Казахстана.

-активные операции должны быть  направлены на оказание активного  воздействия на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период развития рыночных отношений создание азы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрение их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности. Именно в этом аспекте проникнуто основные направления стратегической Программы «Казахстан 2030» и ежегодного Послания Президента, в соответствии с которыми определено, что экономический рост и стабилизация экономики не возможны без увеличения объемов кредитов, достигаемое путем осуществления непосредственно через активные операции банков. В целях повышения конкурентоспособности наиболее важных отраслей экономики (обрабатывающие, малый и средний бизнес) необходимо способствовать удешевлению банковских кредитов для обеспечения доступа широкого круга предпринимателей. При этом возможности банковской системы в плане применения новых видов кредита, развития лизинговых, факторинговых схем, должны создать благоприятные условия для решения задач индустриально-инновационного развития основных отраслей экономики.

В результате следует ожидать увеличения, как объемов банковских операций, так и увеличения участия основных показателей банковской  деятельности по отношению к ВВП страны. Развитие банковского сектора в силу укрепления тенденций экономического роста будет сопряжено с переориентацией операций банков на обслуживание реального сектора экономики (расчетное и кредитно-депозитное) и, соответственно, приведет к увеличению доли кредитов в активах банковской системы и средств предприятий и населения в ресурсной   базе банков.

Теперь что касается инвестиционных операций, то они главным образом направлены на:

1.расширение и диверсификацию  доходной базы банка.

2.повышение финансовой устойчивости и понижение общего риска банка за счет расширения видов деятельности, которые поддерживает банк.

3.обеспечение присутствия банка  на наиболее динамичных рынках, удержание рыночной ниши.

4.расширение клиентской и ресурсной  базы, видов услуг, оказываемых клиентам посредством создания дочерних финансовых институтов.

5.усиление влияния на клиентов (через контроль их ценных бумаг).

Чисто скрытым мотивом инвестиционных операций является стремление расширить влияние банка, вывести его за рамки чисто банковской деятельности.

Особым мотивом банков является снижение доли в активах денежных средств, не приносящих процента, и создание краткосрочного портфеля инвестиций, адекватного по ликвидности наличным денежным средствам, но приносящего при этом прибыль.

 Все более активно банки  должны использовать схему "многоцелевых  услуг", представляющую собой специфическую форму кредитования, базирующуюся на гибком сочетании программ выпуска коммерческих бумаг, акцептов, ссуд наличными и т.д. По существу, банки предоставляют заемщику доступ к среднесрочному кредиту, причем на период действия соглашения он сохраняет возможность свободного использования рынков краткосрочных финансовых ресурсов.

В перспективе необходимо увеличивать доля активных операций в реализации международных инвестиционных проектов, в так называемом проектном финансировании. При осуществлении крупномасштабных проектов в капиталоемких отраслях (добывающая промышленность, энергетика, транспорт) все чаще требуется комплексное финансовое обеспечение.

В современных условиях сфера факторинговых операций значительно расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по международным операциям: сбор платежей, погашение требований, выплата зарплаты и т.д.  Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

Банки играют важную роль в разработке и последующем распространении научно-технических нововведений, обеспечивая механизм финансирования рискового (венчурного) бизнеса в наукоемких отраслях. Для этого многие коммерческие банки США выделили из своего состава дочерние венчурные финансовые компании, а западноевропейские банки создают особые фонды венчурного капитала. Материальная заинтересованность банков в финансировании рискового бизнеса основана на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходе акций венчурной компании на фондовую биржу или включении этих акций в сферу организованного оборота.  

 

                                                          ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

           Рассмотрев особенности и сущность активных операций коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Активные банковские  операции многообразны по форме и назначению, в них банк выступает в разных ролях, что отражает различное экономическое содержание активов банка.   Наиболее распространенными видами активных операций банков являются:  ссудные (кредитные), инвестиционные, депозитные, кассовые и прочие. 

При изучении зарубежного опыта проведения активных операций было  определено, что английские банки в отличие в отличие от американских   используют овердрафт, кредит по ссудному счету - как основные формы  краткосрочного кредитования коммерческих предприятий. К числу наиболее популярных форм кредитования частных ли в Англии относятся:  персональные ссуды; бюджетные счета; ссуды на покупку домов.

Сложились различные точки зрения по классификации активных операций, такие авторы как Букато В.И., Львова Ю.И., Полякова В.П. и Московкиной Л.А. включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами активных операций банков.

Анализ проведенный на примере АО «Банк Центр Кредит»  показал,   что основным видом активных операций данного банка является кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях     рыночных  отношений. 

Активные операции, осуществляемые АО «Банк Центр Кредит» можно классифицировать по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).

 В структуре активов АО  «Банк Центр Кредит» доминирующее  положение  занимают две основные статьи : кредиты экономике  и вложения в государственные ценные бумаги. Кроме того  значительная часть активов  представлена  межбанковскими ссудами.

 В последнее время коммерческие  банки столкнулись с резким  обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений

( "дерегулирование" ) в кредитной  сфере. Конкуренция стимулирует  поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Особое распространение получили операции "своп".

Казахстанские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются  центром  финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг  от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции  наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой растущей, легко приспосабливавшейся и способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны осуществлять свои операции, соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время в условиях кризиса.