Возникновение и развитие банков

       — с одной стороны, Госбанк СССР, сложившийся как эмиссионный  и расчетно-кассовый центр и формировавшийся  в качестве центра краткосрочного кредитования народного хозяйства;

       — с другой стороны, специальные банки, все более превращающиеся в банки  долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений.

       Сформированная  в СССР к началу 30-х годов командно-административная система управления требовала скорейшего завершения централизации банковской системы. С этой целью в 1930—1932 годах  была проведена кредитная реформа, которая принципиально изменила характер кредитных отношений в  стране и создала систему банков, не имевшую аналогов в мире. Началом  реформы послужило постановление  СНК СССР от 30 января 1930 года «О кредитной  реформе».

       Заключительным  аккордом реорганизации банков под  административно-командную систему  явилось Постановление ЦИК и  СНК СССР от 5 мая 1932 года «Об организации  специальных банков долгосрочных вложений». Этим постановлением был завершен процесс  превращения специальных банков в банки долгосрочных вложений.

       Кроме того, согласно постановлению ЦИК  и СНК от 23 мая 1930 года все бюджетные  ассигнования на финансирование капитальных  вложений государственных предприятий  стали безвозвратными. Долгосрочное кредитование капитальных вложений было сохранено лишь для колхозов и кооперации. Таким образом, банки  становились банками безвозвратного бюджетного финансирования в составе  Народного комиссариата финансов СССР. Таких банков было четыре:

       1) Промбанк — банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства, преобразованный из банка долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства. Ему было поручено финансирование капитального строительства всех государственных предприятий и строительных организаций союзного, республиканского и местного значения.

       2) Сельхозбанк — банк финансирования социалистического земледелия. Ему было поручено финансирование предприятий и организаций государственного сектора сельского хозяйства, Трактороцентра и колхозов.

       3) Всекобанк — банк финансирования капитального строительства кооперации, преобразованный из Всероссийского кооперативного банка. Ему было поручено финансирование всего капитального строительства всех видов кооперации, кроме жилищной.

       4) Цекомбанк — банк финансирования коммунального и жилищного строительства, которому было поручено финансирование всего жилищного, коммунального и культурно-бытового строительства.

       Что касается Госбанка СССР, то его роль в экономике страны была определена Постановлением СНК СССР от 20 марта 1931 года, в котором отмечено, что  Госбанк СССР должен:

       — во-первых, стать общегосударственным  аппаратом учета и распределения  продуктов;

       — во-вторых, обеспечить действенный  контроль рублем за ходом выполнения планов производства и обращения  товаров.

       В последующие три десятилетия  банки совершали свою деятельность, не подвергаясь существенным реорганизациям.

       Лишь  в январе 1957 года прекратил операции Всекобанк (переименованный в 1936 году в Торгбанк) и в апреле 1959 года были упразднены Сельхозбанк и Цекомбанк. Функции упраздненных банков были переданы Госбанку СССР и Промбанку (который был реорганизован в Стройбанк СССР).

       Ликвидация  Торгбанка, Цекомбанка и Сельхозбанка и передача их операций Госбанку СССР снова позволили говорить о превращении Госбанка СССР в «единый банк».

       В 1962 году Госбанку СССР были переданы сберегательные кассы, которые до того находились в  системе Министерства финансов СССР. Благодаря этому значительные ресурсы  в форме вкладов населения  перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах  кредитования народного хозяйства.

       Итак, к началу 1986 года в стране остались три банка: Госбанк СССР, Стройбанк  СССР и Внешторгбанк СССР, осуществлявший операции на внешнем рынке. Кроме  того, действовала система Государственных  трудовых сберегательных касс, общее  руководство деятельностью которых  осуществлял тот же Госбанк СССР.

       1.3. Банковская реформа в России и становление современной банковской системы

       Сложившаяся в СССР в доперестроечный период банковская система характеризовалась наличием следующих централизованных государственных структур.

       Госбанк СССР с сетью своих учреждений (их число составляло около 4500), которые осуществляли расчетное, кассовое и кредитное обслуживание предприятий и организаций. Он был единым эмиссион-но-кассовым, кредитным и расчетным центром страны. Госбанк СССР осуществлял краткосрочное кредитование народного хозяйства (кроме строительства), а также финансирование и долгосрочное кредитование государственных сельскохозяйственных организаций, долгосрочное кредитование колхозов.

       Стройбанк СССР осуществлял через свои учреждения (число которых достигало 800) расчетное обслуживание и долгосрочное кредитование предприятий капитального строительства. Он аккумулировал выделяемые организациям средства для выполнения плана капиталовложений и за счет этих средств осуществлял безвозвратное финансирование капитального строительства.

       Внешторгбанк  СССР обслуживал юридических лиц, участвующих во внешней торговле, и физических лиц, имевших право на хранение

       валютных  средств. Он осуществлял кредитование внешней торговли, проводил валютные операции и расчеты по экспорту и  импорту товаров и оказанию услуг.

       В состав Госбанка СССР входили Гострудсберкассы СССР, имевшие к началу 1986 года весьма разветвленную сеть (78500 сберегательных касс) и осуществлявшие хранение денежных средств населения, расчетное и кассовое обслуживание Отдельных категорий юридических лиц, а также обслуживавшие население по операциям с государственными займами.

       Такова  была структура банковской системы  СССР накануне ее реформирования. Реформа  проводилась в несколько этапов. На первом этапе, в июле 1987 года, была создана новая система банков, в состав которой вошли:

       • Госбанк СССР и пять специализированных банков:

       • Внешэкономбанк СССР;

       • Промстройбанк СССР;

       • Агропромбанк СССР;

       • Жилсоцбанк СССР;

       • Сберегательный банк СССР.

       Госбанк СССР по-прежнему оставался главным  банком. Он выполнял следующие функции: управление денежно-кредитной системой страны, координация всей банковской деятельности, организация расчетов между банками, организация и  укрепление денежного обращения, кассовое исполнение государственного бюджета, проведение единой валютной политики, аккредитация в СССР представительств иностранных банков.

       В задачу Внешэкономбанка СССР входили: организация и проведение расчетов по экспортно-импортным и неторговым операциям; кредитование внешнеэкономической  деятельности хозяйственных организаций, контроль за исполнением сводного валютного плана, использованием валютных ресурсов страны; ведение операций на международных валютных и кредитных рынках, совершение операций с наличной валютой и валютными ценностями.

       Задачами  Промстройбанка СССР являлись: кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений, расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и в отраслях связи, в системе снабженческо-сбытовых и научных организаций.

       Агропромбанк  СССР стал осуществлять кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных затрат, расчеты объединений, предприятий  и организаций агропромышленного  комплекса и потребительской  кооперации.

            Жилсоцбанк СССР был призван организовать кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных затрат, расчеты в жилищно-коммунальном хозяйстве, государствен-

       ной торговле, бытовом обслуживании, легкой и местной промышленности, в местном  хозяйстве, а также в сфере  кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.

       Задача  Сберегательного банка СССР состояла в том, чтобы осуществлять расчеты  и кассовое обслуживание населения, обеспечивать распространение и  погашение облигаций государственных  займов, кредитование потребительских  нужд граждан.

       Подобная  структура банковской системы складывалась под влиянием общей структуры  управления народным хозяйством. Каждый тип народнохозяйственного комплекса  получил как бы поддержку в  виде специального банка, осуществлявшего  его кредитно-расчетное обслуживание.

       Кроме того, помимо банков государственного происхождения в стране начала формироваться  сеть акционерных и кооперативных  коммерческих банков. Идея децентрализации  банковской системы на первом этапе  реформы получила свою реализацию на практике. Однако значение проведенной  децентрализации было достаточно относительным, поскольку специализированные банки напоминали те же банковские министерства, только меньшего размера, а количество вновь созданных акционерных и кооперативных банков было невелико (на 1.01.89 в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка).

       Второй  этап банковской реформы начался с принятием в декабре 1990 года Закона «О Государственном банке СССР» и Закона «О банках и банковской деятельности». Одновременно принимаются Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР» и Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Таким образом, впервые за многие годы деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства.

       Второй  этап банковской реформы дал необходимый  импульс для развития второго  звена банковской системы — коммерческих банков. Согласно Закону «О банках и  банковской деятельности в РСФСР» все  банки трансформировались в акционерные  коммерческие банки, а их уставный капитал  мог формироваться из средств  не менее трех участников банка.

       В течение 1992 — 1995 годов в России происходил этап бурного экстенсивного роста  банковской системы, а в 1996 году началась и осуществляется по настоящее время  стадия ее качественной эволюции.

       Подводя итоги развития банковской системы  России за годы коренного реформирования социально-экономического строя страны до 1998 года, можно утверждать, что  в России начала складываться банковская система, которая строится на тех  же принципах, что и в странах  с развитой рыночной экономикой.

       2.Банковская система

     2.1Понятие банковской системы, ее элементы и свойства

       Если  в стране в достаточном количестве функционируют банки, кредитные  учреждения, а также экономические  организации, которые выполняют  отдельные банковские операции, то обычно говорят о наличии в  стране банковской системы. Однако это  не совсем так, потому что любая система  должна отвечать следующим требованиям:

       • должна содержать все необходимые  элементы в необходимых пропорциях;

       • в ней должны отсутствовать лишние, ненужные элементы;

       • между элементами системы должно осуществляться эффективное взаимодействие, в результате чего реализуются все  необходимые функции системы, которая  богаче, чем сумма функций ее отдельных  элементов;

       • элементы системы определяют, ограничивают и дополняют друг друга;

       • как правило, система входит в  другую, более широкую систему, где  также взаимодействует с другими  элементами и выполняет свою особую функцию.

       Относительно  банковской деятельности эти общие  принципы означают следующее:

       1. В стране в достаточном количестве  имеются действующие банки и  иные кредитные учреждения.

       2. В стране нет: