Возникновение и развитие банков

       Введение

       Вопрос  о том, что такое банк, не является таким простым, как может показаться на первый взгляд. В обыденном понимании  банк — это хранилище денег. На самом деле такое толкование банка  не раскрывает его сути, места и  роли в условиях рынка.

       Банки — это непременный атрибут  товарно-денежного хозяйства. Исторически  они шли рука об руку: начало обращения  денежной формы стоимости можно  считать и началом банковского  дела.

       Практически невозможно установить конкретную историческую дату возникновения банков. Дело в  том, что, во-первых, элементы развития банковской деятельности в той или  иной мере отмечались в Италии, Греции, Египте, Вавилоне и других странах, причем задолго до новой эры.

       В Греции имела место довольно развитая банковская деятельность. Первоначально  банковские операции осуществлялись «корпорациями» жрецов. Впоследствии потребность в  кредите побудила других частных  лиц заняться банковскими операциями. Более того, у греческих банкиров, которые назывались трапезитами (трапеза — стол), уже в V веке до н. э. существовала определенная специализация.

       Делопроизводство  в афинских банках было примитивным. Кроме самого трапезита (банкира) делами ведали один доверенный и несколько слуг, но по всем сделкам обязательно велись торговые книги. Строго делалась запись по вкладам, причем в книгу заносились суммы, имя депонента и имена тех, кому он доверяет получение вклада обратно.

       Наряду  с частными банкирами, крупные банковские операции в Греции вели храмы.

       Позднее банковское дело получило развитие в  Древнем Риме (III век до н. э.). Безусловно, туда оно было завезено из Греции. Так же, как и их греческие предшественники, римские банкиры специализировались на отдельных операциях: менялы отличались от банкиров в собственном смысле слова.

       В российской экономической литературе банк определяется как крупное кредитное  учреждение, где кредит выдается не только (и не столько) на потребление, но и на хозяйственные операции, и, наконец, кредитор (банкир) по распоряжению своих клиентов выполняет расчетные  и другие операции. Таким образом, банк — это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.  
 
 
 
 
 
 
 
 

1.Возникновение и развитие банков.

       1.1. Возникновение и  развитие банковского  дела в дореволюционной  России.

       В царствование Елизаветы, в 1754 году, были учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. Банк для  дворянства располагал основным капиталом 750 тысяч рублей и имел свои конторы  в Петербурге и Москве. Сферой его  деятельности в основном было предоставление поземельного кредита, ссуд помещикам  под залог имений исходя из числа  крепостных душ. Помещик мог брать  под залог недвижимого имущества  ссуды до 10 тысяч рублей под 6% с  уплатой в 3 года. Безусловно, это  были привлекательные условия, так  как плата за частный кредит доходила до 20% годовых.

       В 1762 году оба эти банка были закрыты  в связи с тем, что краткосрочные  ссуды из-за их несвоевременного возвращения  превращались в долгосрочные, а заемщиками были в основном одни и те же лица.

       В царствование Екатерины II, в 1764 году, вновь  были открыты два казенных коммерческих банка (один в Петербурге, другой в  Астрахани) для оказания содействия внешней торговле. Но и они просуществовали  сравнительно недолго. Петербургский  был закрыт в 1782 году вследствие истощения  ресурсов, а Астраханский после большого пожара превратился в 1767 году в благотворительное  учреждение.

       Правление Александра I отмечено в истории  банковского дела развитием учетных  контор, их распространением по стране. Однако в связи со слабым развитием  вексельного оборота и отсутствием  достаточных средств они не оказали  существенного влияния на торговлю и промышленность России. В 1818 году вместо них был открыт государственный  Коммерческий банк.

       Отмена  в 1861 году в России крепостного права  дала новый импульс развитию банковского  дела.

       Прежде  всего, возникла необходимость в  широком кредитовании сельского  населения, которое требовало создания сети учреждений мелкого кредита.

       Существенное  развитие получили средние и крупные  банки. К 1873 году в России было открыто  уже 39 акционерных коммерческих банков с суммарным основным капиталом  в 1,06 млрд рублей (в то время капитал Госбанка России составлял всего 21 млн рублей), с сетью

       филиалов  из 40 отделений. Они, безусловно, не конкурировали  с Госбанком, а, наоборот, помогали ему  обслуживать народное хозяйство.

       Быстрый рост числа банков привел к возрастающей конкуренции между ними, что отрицательно сказалось на их деятельности и финансовом состоянии заемщиков. Эти явления  усилили необходимость государственного регламентирования банковских операций. В уставах, банков появились особые условия, нормализующие эти операции.

       Дальнейшим  шагом в реформировании банковского  дела в России стало принятие нового порядка утверждения уставов  банков, получившего наименование Закона 1872 года.

       Введенные Законом 1872 года Временные правила  ужесточали порядок утверждения  уставов и деятельности банков:

       — были установлены так называемые Образцовые уставы;

       — было приостановлено учреждение новых  банков в столицах и тех городах, где подобные банки уже существовали;

       — не допускался учет векселей без обеспечения  или с обеспечением недвижимым имуществом.

       Дальнейший  рост деловой активности поставил перед  правительством новые задачи в области  банковского дела. На решение этих задач были направлены законы 1883 и 1884 годов. Первый закон определял порядок  открытия новых коммерческих банков в России, второй порядок их ликвидации. По Закону 1883 года учреждение новых  банков в России разрешалось Министерством  финансов при соблюдении следующих  условий:

       — общий капитал составляет не менее 5 млн рублей;

       — число учредителей не менее 5 человек;

       — половина капитала вносится при подписке, вторая половина — в течение последующих 6 месяцев;

       — наличные суммы банка вместе с  его текущим счетом в Госбанке должны составлять не менее 10% его обязательств;

       — сумма обязательств не должна превышать  складочный капитал (вместе с запасным) более чем в 5 раз;

       — кредит одному клиенту не должен превышать  десятой части складочного капитала;

       — члены правления не могут пользоваться вексельным кредитом в своем банке;

       — запасный капитал образуется путем  отчисления половины прибыли свыше 10% до достижения 1/3 основного капитала, хранение его осуществляется в Госбанке в правительственных, или гарантированных, или ценных бумагах.

       Кроме того, было запрещено совмещение административных должностей в банках. Один акционер мог распоряжаться не более чем 

       110 голосами на собрании. Были введены  специальные комитеты для рассмотрения  представляемых к учету векселей.

       В соответствии с Законом 1884 года для  ликвидации банков предусматривались  две формы:

       1) без объявления банка несостоятельным;

       2) вследствие несостоятельности. 

       В первом случае банк подлежал закрытию, если из-за понесенных убытков складочный, основной, оборотный или паевой капитал  сокращался до размера, при котором  он должен был прекратить свою деятельность согласно уставу, или — при отсутствии особого о том указания — если капитал его уменьшался на 1/3.

       Законом 1884 года Министерству финансов было предоставлено  право ревизии кредитных учреждений в исключительных случаях.

       26 апреля 1902 г. был издан закон,  важнейшие положения которого  состояли в следующем: 

       — администрация коммерческого банка  и его служащие не могут пользоваться кредитом в своем банке;

       — правительственная ревизия деятельности банка назначается по требованию акционеров, владеющих не менее 1/20 складочного  капитала и располагающих 1/10 наличных голосов.

       Наиболее  важную часть пассивов дореволюционных  коммерческих банков составляли вклады. Они привлекались из разных источников. В их числе были капиталы рантье, учреждений и разных обществ, которые  не могли заниматься хозяйственной  деятельностью, средства населения  и бюджетных отраслей государственного казначейства.

       В общем объеме операций по размещению ссудных капиталов основное место  занимал учет векселей. На 1 января 1916 года в 50 российских банках было учтено векселей почти на 2 млрд рублей при общем объеме активных операций в 8,4 млрд рублей.

       Не  менее важной активной операцией  являлась выдача ссуд под залог товаров, ценных бумаг, железнодорожных квитанций  и иных документов.

       В коммерческих банках России довольно широкое распространение получили также срочные ссуды в форме  специальных текущих счетов, которые  по своему характеру сходны с аналогичными счетами под векселя.

       Из  различных форм банковских ссуд самыми распространенными в дореволюционный  период были ссуды под залог акций  и облигаций. Из общей суммы средств, размещенных 50 российскими коммерческими  банками, ссуды под ценные бумаги на 1 января 1916 года составляли около 60%.

       Такова  была практика банковского дела в  дореволюционной России.

       1.2. Советский период деятельности банков

       После Октябрьской революции 1917 года банковская система России подверглась существенным преобразованиям. Их характер и направленность определялись идеологическими концепциями  партии большевиков.

       Сразу после Октября большевики приступили к реализации идеи единого банка. Сначала они овладели Государственным  банком. Затем, в начале декабря 1917 года, упраздняются ипотечные банки —  Государственный дворянский земельный  банк и Крестьянский поземельный  банк. В конце декабря 1917 года принимается  декрет «О национализации банков», которым  банковское дело объявляется государственной  монополией, а все существующие частные  банки и банкирские конторы подлежат объединению с Государственным  банком. В итоге страна получила своеобразный «единый банк» в  лице Народного банка РСФСР. Однако этот банк так и не успел развернуть свою деятельность, так как Декретом СНК от 19 января 1920 года он был упразднен.

       Начавшийся  весной 1921 года переход к нэпу практически  означал необходимость восстановления товарно-денежных отношений: создание рынка, укрепление рубля, а также  воссоздание банковской системы. Одним  из первых шагов на этом пути стало  решение об учреждении Государственного банка РСФСР (в октябре 1921 года).

       Кроме того, в течение 1922 — 1925 годов создаются:

       — акционерные банки — Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и Среднеазиатский банк;

       — кооперативные банки — Всекобанк и Украинбанк;

       — коммунальные банки — Цекомбанк;

       — система сельхозкредита — Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельхозкредита;

       — общества взаимного кредита.

       Однако  большевики продолжали реализацию идеи «единого банка», но уже не с целью  перехода к безденежным отношениям, а для централизации управления экономикой командно-административными  методами. Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 года «О принципах построения кредитной  системы», в котором закладывались  организационные основы централизованной банковской системы, включавшей: