Вклады и сбережения населения

     Из  таблицы 3 видно, что средства физических и юридических лиц увеличились за год на 23,7% и составили 4795,2 млрд руб. В результате более высоких темпов роста средств юридических лиц их доля в совокупных средствах клиентов увеличилась на 4,3 п.п. — до 35,1%, что диверсифицировало ресурсную базу Банка. Значительный прирост средств юридических лиц обеспечил дополнительное фондирование кредитного портфеля, темпы роста которого превышали темпы роста вкладов физических лиц.

     Структура средств физических и юридических лиц по видам продуктов изменилась несущественно. Срочные депозиты традиционно составляют более 70% привлеченных средств клиентов. Доля текущих счетов возросла на 2,2 п.п. – до 23,9%.

       Рассмотрим структуру привлеченных средств клиентов по состоянию на 31.12.2009г основную долю которых традиционно составляют депозиты физических лиц.

 Таблица  4

     Структура средств клиентов по срокам

     Структура средств клиентов по срокам до погашения  показывает некоторое перераспределение средств клиентов между категориями срочности в пользу более коротких сроков погашения. При этом данная структура указывает на стабильную и достаточную ликвидность в среднесрочной перспективе.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Предложения по совершенствованию вкладных операций в Сберегательном Банке РФ

     Повышение эффективности сбережений требует  проведения ряда мероприятий. Данные мероприятия  могут охватывать общие цели социально-экономической  политики, структуру и систему  хозяйственных связей. 
     Всемерно должно развиваться предложение товаров и услуг. Важную роль здесь играют учреждения Сберегательного Банка, которые аккумулируют денежные средства населения. 
    Значительная доля сбережений сейчас находится в наличном виде. Эта масса денег "давит" на рынок. На современном этапе задача состоит в том, чтобы деньги вложить в те отрасли, которые смогут дать быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров, принесут высокий процент рентабельности. От    надежности    и    выгодности    форм    сбережений,    их вариантности зависит активизация сберегательного процесса. К   сожалению,   в   настоящее   время   сберегательное   дело находится     на     низком     уровне     развития,     отсутствуют разнообразные   формы   сбережений,   услуги   населению   и гибкость    процентной    политики,    несовершенны    методы обслуживания.    Появившиеся   коммерческие   банки    имеют право аккумулировать средства населения. Это приводит к обострению конкуренции за привлекаемые денежные средства. Вроде бы в условиях дефицита люди должны охотнее вкладывать деньги в Сберегательный Банк. Но в условиях инфляции начинает преобладать другая тенденция, которая выражается в покупке населением "ненужных" товаров с одной целью - избавиться от наличных денег. Данный процесс можно назвать    бегством"   от  бумажных  денег.   Такое  настроение увеличивает  денежную несбалансированность. 
     Необходим дифференцированный подход всей банковско-сберегательной системы к нуждам и проблемам всех слоев населения. Внедрять новые формы сбережений возможно только с учетом всех сторон сберегательного  процесса. 
       Работа в данном направлении должна учитывать социальную структуру вкладчиков и тенденции ее развития, психологическое предпочтение тех или иных форм накопления, исторически сложившиеся стереотипы, привязанности определенных возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам. 
      Надо переходить к новым формам классификации сбережений по экономическим и социально-психологическим признакам. Дальнейшим шагом в этом направлении должно быть практическое воплощение этой классификации.  
    Следует обратить особое внимание на целевые вклады. В условиях инфляции, обращения денег в материальные ценности и нематериальные формы богатства они могут играть важную роль в поиске населением ликвидных способов помещения сбережений. В сложившейся ситуации население нежит от рубля, расходует деньги на приобретение средств, постройку объектов, стоимость которых постоянно возрастает. Стихийность использования денег на приобретение товаров долгосрочного пользования ликвидируется предоставлением жилищных вкладов. Это направление является прямым способом реализации сбережений с учетом мотива накопления на приобретение жилья. Спрос на такие объекты имеет тенденцию ускоренного роста. 
       В настоящее время проходит приватизация жилья. Граждане имеют право покупать государственные квартиры или выкупать в личную собственность уже занимаемые квартиры, которые затем можно передавать по наследству или продавать. Так как население заинтересовано в накоплении средств на такую цель, то возможна организация вклада в Сберегательном Банке на покупку квартиры. Владельцам указанных сбережений дается возможность получения ссуды. Естественно, за пользование ссудой заемщики должны уплачивать проценты в размере, установленном в кредитной системе.

     Другая  группа новых видов вкладов - это  целевые товарные вклады. Сберегательный Банк может перенять опыт зарубежных банков или прибегнуть к их помощи (Сберегательный Банк вправе приобрести необходимые ему товарные фонды). 
Сберегательному Банку должно быть предоставлено право деятельности по реализации товаров. Особенностью целевого накопления является отсутствие процентов. Данное направление весьма выгодно для Сберегательного Банка с финансовой стороны вопроса. 
       Можно предположить, что форма сбережения, которая обеспечит доступ к дешевым товарам, будет пользоваться популярностью. Однако надо помнить и осторожно относиться к этому виду вкладов во избежание потери доверия населения к банковско-сберегательной системе. Данный вид вклада можно внедрять только в случае реального удовлетворения вкладчиков. 
     Теперь можно перейти к социальной группе новых вкладов. Сберегательный Банк должен проявлять стремление к стимулированию аккумуляции сбережений различных социальных групп. С переходом к рыночной экономике встает вопрос о социальной защите "слабых групп" населения (в особенности пенсионеров). Депозитарная политика должна приобрести социальный уклон. Должны появиться новые организованные формы сбережений. К ним можно отнести пенсионные вклады с повышенным процентом. По данному виду вклада должны совершаться только приходные операции. 
     Вторым глобальным вопросом развития кредитной и сберегательной системы можно считать расширение круга операций, выполняемых по сберегательным счетам вкладчиков. 
     В Сберегательном Банке возможно создание специальных вкладов, которые совмещали бы функции сберегательного и страхового счета. Отличие специального вклада от пенсионного сберегательного состоит в наличии страхового договора. Как и при классической страховке в случае наступления страхового случая вкладчику должна выплачиваться предусмотренная договором сумма. Если же страховой случай не произошел, то банк возвращает вложенную сумму с начисленными процентами. Сберегательный Банк в этом случае оказывает существенную конкуренцию системе страхования, которая не начисляет проценты при страховании граждан. 
           Целесообразно также развитие контрактного (договорного)    сбережения.    В   условиях    инфляции    с    их помощью возможна максимальная аккумуляция сбережений на длительный срок. Договорные вклады могут вводиться как для различных возрастных групп, так и социальных групп. Договорный вклад можно рассматривать как сбережения с уведомлением о сроке изъятия и установлением фиксированных сроков не востребования денежных средств. Минимальным сроком может быть срок, который логически отвечает среднему сроку хранения вложенного рубля. Банк может также устанавливать максимальный срок с учетом возможности выплат повышенных процентов по такому договору. Одновременно условия хранения договорных вкладов должны быть чрезвычайно жесткими. Если вклад изымается до оговоренного срока, то по нему вообще не выплачивают проценты.  
            Все большее распространение и успех приобретает у населения монетная политика государства. Как известно, через отделение Сберегательного Банка идет продажа нумизматам коллекционного материала в виде серебренных, золотых, палладиевых монет. Целесообразно обратить внимание на различные вариации монетных вкладов двух видов. Первый вид - это сумма специально для покупки определенных монет и избавит нумизматов от хлопот по их приобретению. Второй вид вклада можно охарактеризовать как хранение монет в банке. Исходя из элитарности этого вклада, он должен быть реализован как услуга, построенная на коммерческой основе. 
        Сберегательный Банк может также развивать и второстепенные платные услуги. Например, прием на условиях приема депозитов различных монет, предметов, ценных бумаг и документов на хранение в сейфе; сдача в наем сейфов; проведение валютной экспертизы; оценка старинных монет, медалей; определение подлинности банкнот, монет. 
    До революции в России существовала марочная форма сбережений. Она использовалась для привлечения мелких сумм. Этой формой пользовались дети, гимназисты. Подобные сбережения получили сейчас распространение  за  рубежом. 
          Внедрение марочного сбережения осуществляется с помощью выпуска сберегательных марок разных достоинств. Марки могут свободно продаваться в розницу сберегательными кассами, другими торговыми предприятиями. После покупки марки ее надо наклеить на специальную карточку, которая распространяется Сберегательным Банком. Затем необходимо заполнить карточку и сдать ее в учреждение Сберегательного Банка, где на ее сумму открывается лицевой счет. Особенность этой формы вклада состоит в том, что все последующие вклады осуществляются аналогичным путем. 
       При построении организованных форм денежных сбережений населения государство должно исходить из принципа альтернативности форм. Поэтому можно сделать вывод, что совершенствование сберегательного дела в стране затрагивает финансовые способы помещения денег. В первую очередь к ним относятся государственные займы. Банк может предоставлять различные виды займов. 
        По форме организации они могут отличаться, например, займы одной суммой, с погашением долями, по фиксированной или плавающей процентной ставке. Облигациями можно заменять краткосрочные обязательства, срок платежа по которым истек. 
      Для Сберегательного Банка имеет смысл использовать и натуральные формы займов, например, земельного. Земельный заем призван обеспечить возврат средств держателям займа в виде аренды земельного участка с правом свободного пользования и возможностью наследования. 
    Формой государственного займа является и жилищный заем. Экономической предпосылкой для роста популярности этого вида займа являются такие факторы, как растущий спрос на землю, недостаточная обеспеченность населения жильем и нерегулируемый рынок частных квартир, образовавшийся в условиях перехода страны к рыночным отношениям. Срок займа не должен быть длительным. Если происходит отказ от земли, то займодержателям должна быть выплачена номинальная стоимость облигаций в конце срока. Реализацию новых займов может на себя взять Сберегательный Банк. Очевидно, что при этом пассивы банка будут увеличиваться.  
      В настоящее время Сберегательный Банк применяет несколько видов вкладов. В кредитных учреждениях наличие нескольких видов вкладов может себя оправдать только в случае дифференцирования процентных ставок в зависимости от срока хранения, вложенной суммы и с учетом социальных и возрастных групп населения. 
     Рассмотрим кратко некоторые из видов вкладов и перспективы их дальнейшего развития. Вклады на текущие счета отдельных граждан имеют нумерацию и счет, общие со вкладами до востребования. В Сберегательном Банке вкладов этого вида насчитывается единицы. Одновременно изготовлено огромное количество бланков чековых книжек. Они лежат в кладовой практически без движения. Также затрачивается время работников на их учет и систематическую проверку. Поэтому необходимо провести реорганизацию этих счетов, сохранять их в таком виде не имеет смысла. 
Не получили развитие и условные вклады. Дальнейшее открытие и ведение счетов по данным вкладам нецелесообразно. С 1988 г. введены в действие целевые вклады на детей с повышенной процентной ставкой. 
  Трудно найти оправдание и для существования двух выигрышных вкладов. В общем количестве счетов удельный вес этих вкладов составляет лишь 4,5%.В связи с переходом нашей страны на рыночные отношения распространение получает акционерная форма сбережений. Сбережения населения могут переходить из формы наличных денег в форму акций предприятий. У Сберегательного Банка растет число конкурентов (кроме коммерческих банков, которые принимают депозитные вклады населения). В случае покупки акций акционер получает дополнительные права. Он может участвовать в управлении предприятием, получать повышенный дивиденд, участвовать в биржевых операциях. Следовательно, банк должен предоставлять дополнительные преимущества для вкладчиков. 
  Современный процесс выпуска акций соответствует классическому этапу становления акционерного предпринимательства. Исходя из опыта мировой практики, можно сделать вывод, что акции утрачивают роль инструмента финансирования для прочно сложившихся предприятий, а выполняют ее лишь в период акционерного новообразования. Приоритет также остается и за облигациями как твердопроцентными бумагами чисто финансовой природы. В периоды биржевого кризиса сбережения могут варьироваться между традиционно стабильными вкладами и гарантированными бумагами - облигациями, казначейскими обязательствами, депозитными сертификатами. 
Сберегательный Банк может также приобретать пакеты акций высокорентабельных предприятий, перепродавать акции предприятий в случае отрицательных результатов их деятельности. Сберегательный Банк может также участвовать в торгах на фондовой бирже. 
      На основе поведенного исследования можно предложить следующие меры по улучшению показателей работы Сбербанка РФ в области организации вкладных операций: 
- необходим дифференцированный подход всей банковско-сберегательной системы к нуждам  и проблемам всех слоев населения. 
- переход к новым формам классификации сбережений по экономическим и социально-психологическим признакам. 
- расширение круга операций, выполняемых по сберегательным счетам  

вкладчиков. 
 

Заключение

     Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что, сегодняшних  кризисных условиях, когда идут массовые увольнения и падают зарплаты, вкладчики могут в любое время снять средства с депозитов. Банки оказались в уязвимом положении, поэтому они начали борьбу за клиента. Заметно расширилась линейка по вкладам, наблюдается увеличение ставок по вкладам в рублях, а ставки по вкладам в валюте уменьшились. К тому же, государство застраховало вклады на сумму до 700000 рублей.

     Различают два типа вкладов. Первый вклад –  «До востребования». Он открывается  на неопределенный срок, деньги можно  снять в любое время. Второй вклад – «Срочный». Такие вклады подразделяются на краткосрочные и долгосрочные. По ним сроки изъятия внесенных средств фиксированы. При досрочном изъятии денег процентная ставка снижается. Проценты могут начисляться периодически либо в конце срока.

     В наше время выбор делается в пользу более надежных банкам, обычно государственных  либо с его участием. Наиболее популярны  краткосрочные вклады. Кроме этого  спросом пользуются моно- и мультивалютные вклады. Это связано со слабым рублем, инфляцией, а также большими валютными рисками. С учетом всех этих негативных факторов, большая часть вкладчиков изменила валюту своих вкладов. Некоторые стали открывать вклады в долларах и евро, с условием, что можно будет производить их конвертацию. Когда произойдет стабилизация курса рубля, интерес к рублевым депозитам, скорее всего, снова повысится. Не так давно стали снижаться ставки по вкладам в валюте и повышаться, правда, не намного, по рублевым вкладам.

     Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады – самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы

     1. Гражданский кодекс Российской  Федерации (часть II, глава 44, 45). По состоянию на 1 мая 2008 г.

     2. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон РФ от 23 декабря 2003г. № 177-ФЗ (с изменениями от 27 июля 2007 г).

     3. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской федерации: положение ЦБР от 26 марта 2007 г. № 302-П (с изменениями и дополнениями).

     4. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. -М.: Логос. - 2009. - 152с.

     5. Банковское дело: Учебник/ Под  ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика. - 2007. - 672с.

     6. Банковское право: Учебник / Под ред. Алексеева Д.А., Пыхтина С.В., Хоменко Е.Г. - М.: Юристъ. - 2009. - 278с.

     7. Братко А.Г. Центральный банк  в банковской системе России. - М.: Спарк. - 2009. -335с.

     8. Гурьев В.И. Основы социальной статистики. М.: Финансы и статистика. 2008.-210 с.

     9. Гусаров В.М. Статистика: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.- 185 c.

            10. Кожинов В. Статистический показатель надежности коммерческих банков / Кожинов в. // Финансовый бизнес. – 2007.-249 с.

          11. Мелкумов Я.С. Социально-экономическая статистика: Учебно-методическое пособие. - М.: ИМПЭ-ПАБЛИШ, 2008.-159 c.

          12. Салин В.Н., Медведев В.А., Кудряшова С.И., Шпаковская. Е.П. Микроэкономическая статистика: Учеб. пособие. - М.: Дело, 2008.-243 c.

          13. Шерстнева Г.С. Финансовая статистика. Конспект лекций.- itteachvideo.- 2009.- 160 с.

         14. Годовой отчет Сбербанка России за 2008 г.//http://www.sbrf.ru/rusmin/Yreports/2008YR2008htm

     15. Годовой отчет Сбербанка России за 2009 г. // http://www. sbrf.ru/rusmin/Yreports/2007YR2007htm

     16. Журнал «Банковское дело».

     17. Журнал «Инвестиции».

     18. Журнал «Эксперт».

     19. Интернет-сайт Сбербанка России. // htpp://www.sbrf.ru

     20. Справочная нормативно - правовая система Гарант // обновление от 18.12.2008г.