Вклады и сбережения населения

     

3. Показатели вкладов и эффективности вкладных операций

     На  состояние денежного обращения оказывает влияние размер вынужденных сбережений населения.

     Сбережения  и временно свободные денежные средства населения привлекаются сберегательными  кредитными учреждениями на выгодное хранение. В сбережениях заинтересованы как государство, так и население.

     Для государства сбережения доходов  населения являются дополнительным источником кредитных ресурсов, а для населения — формой хранения денежных доходов. 
           К числу основных показателей денежных вкладов относятся:

     1)      Показатели среднего размера вклада

     2)      Показатели оборачиваемости вклада

     3)      Показатели эффективности вкладных операций.

       Средний размер вклада отражает достигнутый уровень сбережений населения. На практике его рассчитывают путем отношения суммы остатка вклада к количеству лицевых счетов. Средний размер вкладов определяют по республике в целом, областям, по городскому и сельскому населению, по отдельным банковским учреждениям, по видам вкладов, по видам депозитов. По совокупности лицевых счетов средний размер вкладов определяется как:

     Τ = ΣΒ / ΣΝ,   где

     Β – сумма вкладов;

     N – количество вкладов,

        Средний размер вкладов формируется под влиянием экономических и социальных факторов. Индексный анализ позволяет выявить влияние 2-х факторов на динамику среднего размера вкладов:

     1)   Изменение уровней вкладов ∆(l) 
           2)   Изменение структуры вкладов ∆(стр.)

     Данные  индексы позволяют рассчитывать абсолютный прирост среднего размера  вкладов за счет указанных  факторов. Они в свою очередь оказывают влияние на динамику суммы вкладов населения: 
∆В = В1 – В0

     1) ∆В() = ( – ) * ∑N1

     а) ∆В(l) = ∆(l) * ∑N1

     б) ∆В(стр.) = ∆(стр.) * ∑N1

     2) ∆В(N) = (∑N1 – ∑N0) *  

     Уровень среднедушевого вклада (абсолютного размера вклада на душу населения страны) (Is) – наиболее общий показатель по сравнению со средним размером вклада (в расчете на один лицевой счет). 
3) уровень оседания вкладного рубля; 
      Уровень оседания средств, поступивших  во вклады, предлагается определять по формуле:

     Уо = (Ок-Он)/П*100%, где

     Уо - уровень оседания средств во вкладах  в процентах;

     Ок  – остаток вклада на конец года;

     Он  – остаток вклада на начало года;

     П – поступления во вклады.

     Чем больше уровень оседания вклада, тем  лучше для банка. Рост числового  значения данного показателя свидетельствует  о превышении притока вкладов  над их оттоком, а нулевое значение – о неизменности вкладов .

     4) средний срок хранения средств;

     Расчет  среднего срока хранения денежных средств  можно проводить по следующей формуле:

     Сд = Оср/В*Д, где

     Сд  – средний срок хранения в днях;

     Оср – средний остаток вкладов;

     В – оборот по выдаче вкладов;

     Д – количество дней в периоде.

     Данный  показатель позволяет оценить возможность  использования имеющихся средств  в качестве ресурса кредитования со ответствующего срока.

     5) средняя стоимость привлекаемых  ресурсов;

     Спр = Зсов/Рпр, где

     Спр – коэффициент средней стоимости

     привлеченных  ресурсов;

     Зсов  – совокупные затраты на привлечение  ресурсов;

     Рпр – средний размер привлеченных ресурсов за период.

     Коэффициент позволяет оценить средние затраты  на привлечение ресурсов. Наиболее дорогими по стоимости привлечения  являются кредиты ЦБ РФ и межбанковские кредитные ресурсы (13-15% годовых), а наименее дешевыми являются вклады до востребования, по которым в среднем выплачивается 1%.

     6) эффективность использования привлеченных  ресурсов ;

     Эпр = Зпр/% маржа, где

     Эпр – коэффициент эффективности  использования привлеченных ресурсов;

     Зпр – затраты на привлечение ресурсов.

     Коэффициент показывает сколько доходов приносит единица произведенных затрат.

     Окончательный вывод об эффективности использования  депозитных ресурсов и получения  исчерпывающего представления об эффективности депозитной политики можно сделав расчет данных показателей на несколько _____отчетных дат или сопоставив полученные значения с аналогичными показателями других коммерческих банков.

     Приведенные критерии оценки эффективности депозитной политики являются универсальными, но каждый банк вправе самостоятельно выделять для себя наиболее приемлемые критерии в зависимости от сферы его деятельности, размера, себестоимости операций и услуг, что им выполняются. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава 2. Анализ вкладов населения в Сберегательном Банке РФ

     2.1 Организационно - экономическая характеристика Сберегательного Банка РФ

          Сбербанк России - один из самых крупнейших банков страны. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный Банк Российской Федерации (свыше 60% акций уставного капитала). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991г. в Центральном Банке Российской Федерации. Сбербанку России пошла уже вторая сотня лет, а это основной показатель стабильности любого банка. Впервые в Российском государстве Банк был учреждён еще в 1841 году по указу императора Николая. Сегодня общий капитал Сбербанка России составляет более 300 млрд. рублей.

     Сбербанк - единственный из коммерческих банков России, вошедший в число 200 крупнейших кредитных институтов мира и в первую сотню европейских банков.

     Сбербанк  России - крупнейший банк в Центральной  и Восточной Европе по величине активов  и капитала первого уровня, а также  по размеру депозитной базы.

     Фирменное (полное официальное) наименование Банка - Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации (открытое акционерное  общество). Сокращенное наименование Банка: Сбербанк России.

     Банк  является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.

     Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических  лиц и действуют на основании  Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы  Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс банка. Филиальная сеть Сбербанка России представлена 17 территориальными Банками, расположенные на всей территории Российской Федерации (рис. 2.1).

     

     

     

     

     

     

     

       
 

     Рис. 2.1. Филиальная сеть Сбербанка России 

     Банк  стремится сделать пользование  своими услугами максимально удобным  для клиентов, постоянно улучшая  расположение действующих подразделений. Так, в 2007 году 371 точка банковского обслуживания была перемещена ближе к объектам городской инфраструктуры.

     С учетом имеющегося спроса на оказываемые  услуги было продолжено совершенствование  режимов работы банковских подразделений.

     Территориальное размещение подразделений Сбербанка  России представлено на рисунке 2.2. 

     

     Рис. 2.2 Территориальное размещение подразделений  Сбербанка России 

     

     

     

       
 
 
 

      Рис.2.3 Организационная структура Сбербанка России

          Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

     Органами  управления Банком являются:

     - общее собрание акционеров;

     - Наблюдательный совет Банка;

     - коллегиальный исполнительный орган  - Правление Банка;

     - единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка.

     Контроль  за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой годовым общим собранием акционеров банка сроком до следующего годового общего собрания акционеров в количестве 7 членов.

     Банк  ведет бухгалтерский учет и предоставляет  финансовую и иную отчетность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России.

     Устав Сбербанка, внутренние документы, утверждаемые общим собранием акционеров, годовой  отчет банка, утвержденный годовым общим собранием акционеров, аудиторские заключения, публикуемая отчетность, документы, подлежащие предоставлению акционеру при подготовке к общему собранию акционеров, публикуются на официальном корпоративном сайте банка в сети Интернет.

     Банк  публикует информацию, относящуюся  к эмитируемым им ценным бумагам, в объеме, в сроки и в порядке, определенные законодательством Российской Федерации и соответствующими указаниями Банка России.

     Итоги деятельности Банка отражаются в  ежемесячных, квартальных и годовых бухгалтерских балансах, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете, представляемых в Банк России в установленные им сроки.

     По  состоянию на 1 июля 2009 года собственный капитал банка составлял 1 340 млрд руб. Кредитный портфель — 5422 млрд руб., в том числе кредитование юридических лиц (без межбанковских кредитов) — 4283 млрд руб.;

         Размер активов на 1 июля 2009 года составлял 6,552 трлн руб. Балансовая прибыль в первом полугодии 2009 года — 7,042 млрд руб.

     В целях содействия внешнеэкономической  деятельности клиентов и улучшения  качества проведения международных  расчетов Сбербанк России поддерживает корреспондентские отношения с  более чем 200 ведущими иностранными банками. Международная корреспондентская сеть Сбербанка России покрывает все континенты, тем самым предоставляя клиентам возможность осуществлять расчеты в любую точку планеты.

     С 1994 года Сбербанк России активно сотрудничает с Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР). Взаимодействие Сбербанка России с ЕБРР развивается по двум основным направлениям: «Программа развития малого бизнеса в России» и «Программа содействия развитию торговли». Сбербанк России, будучи действительным членом Всемирного института сберегательных банков (ВИСБ) с 1992 года и наблюдателем в Европейской группе сберегательных банков (ЕГСБ), является единственным представителем российских банков в этих организациях.