Управление риском банка
24 Апреля 2010, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Управление рисками на примере сбербанка
В течение долгих лет существования банковских структур остается неизменным их главное предназначение, заключающееся в посредничестве при перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от покупателей к продавцам. В процессе осуществления деятельности банки сталкиваются с множеством вопросов управления, главным из которых является поддержание постоянного баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их банков со стороны Центрального банка России; недооценка возрастающей степени и роли банковских рисков в работе каждого коммерческого банка; недостаток квалифицированных специалистов; ориентация руководителей коммерческих банков на получение рискованной сиюминутной выгоды, а не на долгосрочную стабильную работу и др.
Файлы: 1 файл
01-0307.doc
— 388.00 Кб (Скачать файл)Для оценки процентного риска применим статистический метод оценки рисков, основанный на расчете показателей вариации. Для этого рассчитаем показатели ставке рефинансирования Центрального Банка России составим таблицу 13 [36].
Таблица 13
Расчет показателей вариации по ставке рефинансирования ЦБ РФ
| Год | Ставка рефинансирования (xi), % | (xi –хсред)2 |
| 1 | 2 | 3 |
| 2001 | 23 | |
| 2002 | 22 | |
| 2003 | 17 | |
| 2004 | 14 | |
| 2005 | 12,5 | |
| 2006 | 11,5 | |
| 2007 | 10,5 | |
| Σ | 152,4 |
Средняя величина по ставке азателей вариации по ставке банков-конкурентов по кредитам нефинансовым организациям. Для этого составим таблицу 14.
Таблица 14
Расчет показателей вариации по ставке банков-конкурентов по кредитам нефинансовым организациям за 2007г.
| Месяц | Ставка по кредитам нефинансовым организациям (xi), % | (xi –хсред)2 |
| 1 | 2 | 3 |
Средняя величина по ставке банков-конкурентов по кредитам нефинансовым организациям менее 40%, то значение средней величины по ставке банков-конкурентов по кредитам нефинансовым организациям надежно, а значит данный вид процентного риска - риск потерь банка вследствие изменения ставки банков-конкурентов по
Средняя
величина по ставке банков-конкурентов
по кредитам населению равна:
Далее
определяем среднеквадратическое отклонение:
Рассчитываем коэффициент вариации:
Таблица 15
Расчет показателей вариации по ставке банков-конкурентов по кредитам населению за 2007г.
| Месяц | Ставка по кредитам нефинансовым организациям (xi), % | (xi –хсред)2 |
| 1 | 2 | 3 |
| январь | 8,4 | 3,2 |
| февраль | 8,2 | 3,9 |
| март | ||
| апрель | ||
| май | ||
| июнь | ||
| июль | ||
| август | ||
| сентябрь | ||
| октябрь | ||
| ноябрь | ||
| декабрь | ||
| сумма |
Поскольку значение коэффициента вариации по ставке банков-конкурентов по кредитам для населения менее 40%, то значит данный вид процентного риска - риск потерь банка вследствие изменения ставки банков-конкурентов по кредитам населениям (
Таблица 16
Расчет показателей вариации курса доллара США
| Год | Курс доллара США (xi), руб. | (xi –хсред)2 |
| 1 | 2 | 3 |
| 2001 | ||
| 2002 | ||
| 2003 | ||
| 2004 | ||
| 2005 | ||
| 2006 | ||
| 2007 | ||
| Σ | 211,8 | 2401,3 |
Поскольку значение коэффициента вариации более 40%, а значит валютный риск — риск потерь позволяет сделать вывод о том, что риск потери ликвидности банком минимален.
Среднее значение кредитного риска, найденное нами методом экспертных оценок, позволяет нам сделать вывод о том, что уровень кредитного риска анализируемого ственен.
Таким образом, можно сделать общий вывод о том, что для банка «Банк Капитал» оцененные выше виды банковских рисков находятся на приемлемом уровне (за исключением валютного риска).
Глава 3. Совершенствование процесса управления банковскими рисками
3.1. Оценка взаимосвязи финансовых результатов банка и его рисков на основе регрессионной модели
Осуществим оценку взаимосвязи финансовых результатов банка и его рисков на основе регрессионной модели. Для построения регрессионной модели, отражающей зависимость прибыли до налогообложения от мер банковских рисков составим таблицу 17.
Таблица 17
Система показателей модели
| Период | П | РЛ | КР | ПР | ВР |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 квартал 2005г. | 6756 | 12,03 | 2,59 | 33,40 | 68,30 |
| 3 квартал 2007г. | 10509 | 21,87 | 2,47 | 29,60 | 61,20 |
| 4 квартал 2007г. | 11422 | 22,74 | 2,48 | 29,60 | 61,20 |
В данной таблице зависимая переменная П – объем прибыли до налогообложения (тыс. руб.), РЛ – риск ликвидности (его мерой выступает норматив мгновенной ликвидности, %), матрицы коэффициентов парной регрессии с помощью EXCEL, результаты которого отражены в таблице 18.
Таблица 18
Результат корреляционного анализа
| П | РЛ | КР | ПР | ВР | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| П | |||||
| РЛ | |||||
| КР | |||||
| ПР | |||||
| ВР |
Анализ матрицы коэффициентов парной корреляции показывает, что зависимая переменная, то есть объем прибыли имеет достаточно тесную связь со всеми зависимыми переменными.
Одним из, который в большей степени связан с зависимой переменной.
В 19-21. Рассмотрим содержание этих таблиц.
Таблица 19
Регрессионная статистика
| Наименование в отчете EXCEL | Принятые наименования | Значение |
| 1 | 2 | 3 |
| Множественный R | Коэффициент множественной корреляции | 0,947 |
| R-квадрат | Коэффициент детерминации | 0,897 |
Таблица 20
Дисперсионный анализ
|
Таблица 21
Оценка параметров модели
| Коэффициенты | Стандартная ошибка | t-статистика | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Y-пересечение | 1906,154 | 778,565 | 2,448 |
| РЛ | 403,224 | 43,185 | 9,337 |
Во втором столбце 21 содержатся коэффициенты уравнения регрессии а0, а1. Тогда уравнение результативного признака под воздействием фактора. Следовательно, 89,7% вариации зависимой переменной учтено в модели и обусловлено влиянием включенного фактора.
Оценку
значимости уравнения регрессии
произведем на основе F-критерия Фишера,
который равен 9, значения прогноза
в таблице 22.
Рисунок 9 - Прогноз показателя риск ликвидности
Таблица 22
Расчет прогнозных значений фактора
| Шаг | Прогноз по риску ликвидности |
Для получения прогнозных оценок зависимой переменной подставим найденные прогнозные значения фактора в уравнение регрессии.
Yt=13 = 1906,154+ 403,224× 23,77=11490,26 тыс. руб.