• оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;
• разграничение полномочий в принятия кредитного обеспечения с учетом размера кредита и величины потенциального риска;
• азания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т.д.).

     2) нацеленные на минимизацию последствий  (убытков) кредитного риска:

• диверсификация кредитного портфеля (развитие комплекса качественных характеристик кредита) в целях уменьшения концентрации риска;

     создание  альтернативных денежных потоков в  виде залогов, гарантий, поручительств, i_r = (i+p)/q,     (1) 

     где  i_r - вовремя и полностью.

     Используя эту формулу, можно приблизительно рассчитать процентную ставку по кредиту  в зависимости от экспертной оценки вероятности того, что кредит не будет возвращен (таблица 1).

     Таблица 1

     Процентная  ставка по кредиту с учетом риска (безрисковая ставка i принята равной 15%), %

     С помощью этой таблицы можно определить границы кредитного риска, в которых ставка процента по займу является приемлемой. Допустим, предприятие устраивает кредит под конкретный проект при ставке 25% годовых. Банк, в который обратилось предприятие, оценил риск в 1%, соответственно, ставка по кредиту будет равна 16%. рынках. При этом процентный риск включает [9, с.302]:

• риск переоценки, возникающий из-за разрыва в срочности активов и пассивов (при фиксированных ставках), а также из-за несимметричной переоценки при разных видах применяемой ставки (плавающей либо фиксированной) по активам банка, с одной стороны, и обязательствам — с другой;

     риск, от тех, кто совершает операции, влекущие за собой процентный риск;

     3) необходимо наличие адекватной  политики и инструкций по вопросам  управления рисками, важно, чтобы  они соответствовали характеру и сложности банковских операций;

     4) банки должны идентифицировать  риски, присущие новым финансовым  продуктам и операциям, и обеспечивать  адекватное управление ими до  применения этих финансовых управления  процентным риском. Такая система  должна регулярно обследоваться на предмет ее эффективности и при необходимости пересматриваться.

     Конкретные  формы реализации названных принципов  зависят от объема деятельности банка  и характера его операций, а  также от уровня процентного риска, лиц, а также порядок принятия решений по установлению и пересмотру процентных ставок по активным и последствий рисков, связанных с осуществлением различных аспектов банковской деятельности.

     Управления  банковскими рисками включает в  себя следующие этапы: этап идентификации, этап заемщика и др.;

     2) методы (в большинстве случаев «Процентная политика коммерческого банка») и утверждаются уполномоченным органом управления банка.

 

      

Глава 2. Анализ и оценка рисков деятельности «Банк Капитал»

      2.1. Краткая экономическая характеристика деятельности банка

     «Банк Капитал» работает на рынке банковских услуг Республики Б с 1993г. По оценкам рейтинговых агентств «Банк Капитал» занимает вторую позицию среди самостоятельных банков республики, 25 место по активам в уральском регионе («Эксперт-Урал»), входит в Топ-100 потребительских и Топ-300 лучших банков России (РБК рейтинг).

     «Банк Капитал» — универсальная кредитная организация, предоставляющая полный спектр услуг компаний «Кламас» и другие [37].

     При осуществлении своей деятельности «Банк Капитал» использует такие программные средства как программно-аппаратный комплекс для автоматизации обслуживания организаций в Центральном банке РФ.

     3. Рост активов банка за весь анализируемый период свидетельствует о расширении масштабов его деятельности (рисунок 3). 

                              2005   2006   2007

Рисунок 3 - Динамика активов «Банк Капитал» за 2005-2007гг.,

тыс. руб.

 

 

Таблица 2 - Динамика активов «Банк Капитал» за 2005-2007гг., тыс. руб.

 

     Далее рассмотрим динамику капитала банка за анализируемый период (таблица 3). всех источников капитала банка.

     3. Рост капитала банка также  свидетельствует о расширении  масштабов его деятельности (рисунок  4). 

                              2005   2006   2007

Рисунок 4 - Динамика капитала «Банк Капитал» за 2005-2007гг., тыс. руб.

     Далее рассмотрим динамику обязательств банка за анализируемый период (таблица 4). г. обязательства банка возросли на сумму

 

Таблица 3

Динамика  капитала «Банк Капитал» за 2005-2007гг., тыс. руб.

 

Таблица 4

Динамика  обязательств «Банк Капитал» за 2005-2007гг., тыс. руб.

 

 

     1883650 тыс. руб. (темп роста 190,11 %). Такое увеличение обусловлено ростом всех свидетельствует о расширении масштабов его деятельности (рисунок 5). 

                              2005   2006   2007

Рисунок 5 - Динамика обязательств «Банк Капитал» за 2005-2007гг.,

тыс. руб.

      2.2. Оценка риска ликвидности коммерческого банка на основе расчета нормативов ликвидности

     Ликвидность потерями [21, с. 131]. Риск ликвидности - риск собой отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и определяется по формуле: 

              (2) 

     где ЛА_М - высоколиквидные активы, т.е. финансовые активы которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно

          (3) 

     где  ЛА_Т - ликвидные активы, т.е. финансовые активы которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней;

     ОВ_Т - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчик и (или) кредитор может

     К — собственный капитал банка;

     ОД  — обязательства (пассивы) банка  по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам с  оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

     Рассчитаем  данные показатели для анализируемого банка. Для этого рассмотрим динамику активов и пассивов банка за 2005-2007гг. (таблица 5). 

Таблица 5

Динамика  активов и пассивов банка «Банк Капитал» за 2005-2007гг., тыс. руб.