Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка

обучение  персонала правильности применения и понимания применяемых методик;

применение  экономико-математических методов  при анализе классификационных  данных.

Выяснение структуры портфеля (долей различных  групп в их общей совокупности):

анализ  структуры кредитных вложений по позициям указанным выше;

проведение  оценки с учётом технологических  взаимосвязей клиентов банка и отраслевых особенностей.

Оценка  качества портфеля в целом:

комплексная оценка портфеля должна производиться  с позиций: риска, доходности, диверсифицированности, обеспеченности;

необходимо  применять следующие методы: метод  коэффициентов; метод относительных  и абсолютных величин; классификационные  и статистические модели;

использовать  многомерные базы данных "Кредитный  портфель банка" для автоматизации  анализа кредитных вложений банка.

Выявление и анализ факторов, меняющих структуру (качество) портфеля:

анализ  изменений в отраслях народного  хозяйства и экономики в целом;

провести  факторный анализ произошедших сдвигов  на основе данных статистики.

Определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит:

проводить определение величины резерва на основе оценки кредитного риска и  классификации кредитополучателей по следующим признакам: уровень  кредитоспособности клиента; перспективность  кредитуемой сделки и т.д.;

при создании резерва учитывать технологические  особенности процесса производства кредитополучателя.

Определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля:

производить расчёт резерва на основе показателей  средневзвешенного риска на основе статистических данных и опыта кредитования в конкретной отрасли;

разработать систему поправочных коэффициентов, отражающих величину необходимого резерва  на покрытие возможных потерь.

Проведение  кредитного мониторинга:

организовать  систему накопления статистической информации, доступную для всех заинтересованных служб банка;

увеличить частоту проверок финансового состояния  кредитополучателей и пересмотров  рейтинга кредитополучателя;

автоматизировать  процесс оценки кредитного рейтинга кредитополучателя.

Разработка  мер, направленных на улучшение качества портфеля:

применение  экономико-математических методов  и моделей для подготовки управленческих решений;

управление  и минимизация рисков;

повышение доходности портфеля за счёт изменения  структуры кредитных вложений. Реализация на практике приведенных способов оптимизации будет способствовать повышению эффективности системы управления кредитным портфелем. Признаками данного улучшения и будут являться:

повышение точности оценки каждой отдельно взятой кредитной сделки;

адекватность  применяемых методов анализа  состоянию экономики в целом  и положению предприятий отдельных  отраслей;

возможность планирования и прогнозирования  на основе базы данных о кредитной  истории клиентов;

определение необходимой и оптимальной величины резерва с точки зрения поддержания  ликвидности активов и недопущения  снижения доходности кредитного портфеля;

снижение  трудоёмкости операций кредитного анализа.

Наблюдение  вышеперечисленных признаков в  процессе работы кредитного учреждения будет свидетельствовать об улучшении  организации кредитной деятельности банка в двух основных направлениях, которыми являются процесс формирования кредитного портфеля банка и совершенствование  системы управления им.

В заключение заметим следующее. Как показывает практика, для успешного формирования кредитного портфеля необходимо соблюдение следующих процедур:

наличие утверждённого высшим руководством банка документа по кредитной  политике, то есть планового характера  кредитной работы, а также системы  лимитов;

наличие ограничений в отношении концентрации портфеля в целях предотвращения проблем слишком высоких объёмов  кредитования как одного кредитополучателя, так и отрасли экономики, региона, страны;

необходимо  проводить анализ кредитуемой отрасли  с целью определения тенденций  развития, производственного цикла, денежных потоков;

наличие разработанной и утверждённой методики оценки залога и кредитной политики, определяющей приемлемые обеспечения  кредита;

следует оптимизировать периодичность контактов  с клиентами, порядок отражения  результатов переговоров, проверок деятельности клиента с целью  с выездом на место в кредитных  досье;

необходимо  соблюдать общее правило, - чем  выше кредитный риск, тем чаще проводятся проверки. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.3.Структура кредитных портфелей российских банков

Все сегменты розничного кредитования развиваются  очень динамично, однако в перспективе 3-5 лет доминировать в структуре портфелей  российских банков будет ипотека. Как показывает опыт Запада, карточка – типичный инструмент беззалогового кредита. В финансовом мире в развитых странах базовый беззалоговый кредит один – это кредитная карта. Никаких кредитов в магазине или кредитов наличными – есть кредитная карта. Она является носителем беззалогового кредита. И через этот "носитель" как раз и возникает наибольшее количество проблем, связанных с просрочкой и невозвратами. Рынок не откажется полностью от беззалоговых кредитов, потому что они понятны и востребованы людьми, но банки будут различными способами подстраховываться. При выдаче кредитов банки будут стремиться все-таки не выдавать экспресс-кредиты, а тщательно смотреть на заемщиков. Эра кредитов, совершенно не связанных с "портретом" клиента, когда выдается всем, но по чуть-чуть, проходит. По оценкам "Эксперта РА", объем портфелей персональных кредитов по банкам на 01.07.2010 составил порядка 71,1 млрд долл., увеличившись за полгода на 31%. По данным банков-участников, портфели персональных кредитов в 2009 г. выросли на 87,8%, а в первом полугодии 2010 г. – еще на 37,4%. Хотя рост коснулся всех подвидов беззалоговых кредитов, наиболее активно выросли объемы кредитования по пластиковым картам (рост в 6,4 раза с начала 2009 г.), на втором месте по динамике – нецелевые кредиты (рост в 3,6 раза с начала 2009 г.). Таким образом, структура беззалогового кредитования изменяется в 2-х направлениях: с одной стороны, увеличивается популярность кредитования с использованием "пластика", а с другой, – растет доля нецелевых кредитов. Целевые кредиты в абсолютном размере увеличиваются (в 2,5 раза), но в структуре персональных кредитов теряют позиции: за рассматриваемый период их доля сократилась с 18,8 до 13,3%. Наиболее распространенными из персональных кредитов являются нецелевые кредиты, или кредиты "на неотложные нужды", как они традиционно называются в продуктовых предложениях банков. При этом уровень просроченной задолженности по ним не превосходит 1,63% (по банкам, предоставившим информацию), что значительно ниже просроченной задолженности по целевым кредитам. Средний размер нецелевого кредита имеет тенденцию к росту: в I полугодии 2010г. он составлял примерно 5 тыс. долл. против 3,9 тыс. долл. в аналогичном периоде 2009 г. При этом, по данным банков-участников, при целевом кредитовании без залога сумма кредита в среднем на 1-2 тыс. долл. выше, чем по нецелевым кредитам. У активного наращивания портфелей по беззалоговым кредитам есть и "темная" сторона – рост просроченной задолженности. В исследование не вошли банки-лидеры рынка беззалогового кредитования (ХКФ, Русский Стандарт), специализирующиеся на данном рынке, поэтому уровень просрочки в 3,7% на конец I полугодия 2010 г. характеризует ситуацию по качеству данных ссуд для среднего российского банка. С 01.01.09 г. доля просроченной задолженности по беззалоговым кредитам выросла на 2 п. п. В России объем персональных кредитов растет очень высокими темпами (2,6 раза и 3,5 раза с начала 2009 г. по банкам-участникам). Использование пластиковых карт возрастает, однако в  России это платежное средство по-прежнему является новым и не слишком понятным инструментом для потребителей. Российские банки раскрывают эффективные процентные ставки с начала с 1 июля 2007 г. Раскрытие ставок не оказало существенного влияния на развитие экспресс-кредитования. Долгосрочный тренд остался тем же: замедление темпов роста и переключение на "пластик", а также рост уровня просроченной задолженности. Кредитование на приобретение жилья (ипотека). Ипотека и кредиты на приобретения жилья под залог имеющейся недвижимости также растут очень высокими темпами. По нашим оценкам, на 01.07.2010 портфель ипотечных кредитов всех российских банков составил около 16 млрд долл. По данным банков, принявших участие в исследовании, в 2009 г. портфель ипотеки вырос в 4 раза, а за первые 6 месяцев 2010 г. – на 60%. Высокие темпы роста во многом обусловлены увеличением благосостояния населения, а также повышением уровня доступности ипотечных продуктов. Не последнюю роль в росте российской ипотеки сыграло снижение ставок и либерализация требований к заемщикам. Отдельно стоит отметить неоднозначное влияние на рынок роста цен на недвижимость: с одной стороны, это стимулировало население к инвестициям сегодня, а с другой стороны, сдерживало развитие рынка в связи с дороговизной предложения. По срочности кредитование на приобретение недвижимости характеризуется "длинной" структурой: большая часть средств (56,7%) по данному виду размещается банками на срок 10-20 лет и на более длительный срок (еще порядка 24,5%). Средний срок кредита составил 17,2 года. В 2009-2010 гг. в России по-прежнему наиболее популярными являлись классические ипотечные кредиты (под залог приобретаемой недвижимости), хотя объемы по кредитам под залог имеющегося жилья значительно увеличились. Стоит отметить, что в 2009 г. рост портфелей был во многом обусловлен увеличением числа сделок, а в первом полугодии 2010 г. ситуация несколько изменилась: число заключенных договоров сократилось, но значительно выросла средняя сумма кредита. В качестве позитивного фактора можно отметить и невысокий уровень просроченной задолженности по ипотечным кредитам (по данным участников исследования, за 1,5 года уровень просрочки не превышал 0,61%) даже при условии больших темпов роста данного сегмента розничного кредитования. Вместе с тем кризис в ипотечном секторе США оказал влияние и на российский рынок ипотеки. Помимо замедления темпов роста, связанных с удорожанием кредитных ресурсов и временными затруднениями в доступе к "длинным" деньгам, кризис также вызвал переоценку уровней принимаемых банками рисков. Условия выдачи кредитов ужесточились, а процентные ставки, по-видимому, в ближайшие 6-9 месяцев снижаться уже не будут. Кроме того, в связи с по-прежнему неблагоприятной конъюнктурой на мировых финансовых рынках несколько сделок по секьюритизации ипотечных портфелей были отложены. Последствия всех этих событий еще придется оценить, когда появится годовая статистика по динамике ипотечного рынка.

В кредитный  портфель входит и автокредитование. В последние годы благосостояние россиян растет, а с ним растет и уверенность в своем будущем. Если несколько лет назад многие боялись брать кредит просто из-за того, что не были уверены, что получат зарплату, то сейчас эта уверенность уже крепка, и поэтому многие клиенты предпочитают сразу покупать более дорогой автомобиль на более длительный срок. Совокупный портфель российских автокредитов, по оценкам "Эксперта РА", на 01.07.2010 составил около 11,9 млрд долл. По данным банков-участников исследования, прирост портфелей автокредитов за 2009 г. составил порядка 87%, за первые 6 месяцев 2010 г. – 32,4%. Рост в настоящее время обусловлен позитивной динамикой самого автомобильного рынка: сказываются как наличие спроса у населения, так и активная, или даже агрессивная, маркетинговая политика автоконцернов (и автосалонов), прельщающих население автоновинками. Кроме этого, стоит уже достаточно привычным для населения кредитным продуктом, есть статистика пользования такими кредитами, что играет на руку как потенциальным заемщикам, так и кредиторам. Несмотря на достаточно большие риски банков в автокредитовании, доля просроченной задолженности по данному виду не превышает 2,5%, причем роста просрочки параллельно с ростом портфеля не наблюдается. Количество кредитов, выданных на приобретение автомобиля, ежеквартально увеличивается, растут показатели объемов кредитования за период, при этом средний размер кредита на приобретение авто меняется незначительно. За рассматриваемый период средний размер кредита находится в диапазоне 15-16,6 тыс. долл. Значительный скачок в среднем размере кредита может произойти в том случае, если автокредитование сместится в более дорогие сегменты рынка (автомобили премиум-класса). В подавляющем большинстве случаев по данному виду кредитуется приобретение нового автомобиля: на долю таких кредитов приходится около 96% от объемов кредитования и от количества заключенных договоров (динамика положительная). Если рассматривать структуру портфелей по автокредитованию, то по данным банков, её указавших, на долю договоров по экспресс-кредитам на начало периода приходилось порядка 48,4%, но в I полугодии она сократилась до 40,4%. Средний размер кредита по такой схеме ниже стандартного автокредита на 2-5 тыс. долл. США. По срокам автокредитования в России большая часть кредитов приходится на группу "3-5 лет", средний срок кредита – 3,5 года. Кредитование по системе buy back в России пока еще не развито. По данным банков-участников исследования, данный тип сделок зафиксировать не удалось. Однако, по мнению банкиров, неразвитость кредита по схеме обратного выкупа связана с тем, что этот продукт еще не выведен на российский рынок, с ростом же степени осведомленности населения о возможных преимуществах вполне возможно развитие данного направления. В среднесрочной перспективе рынок автокредитов будет продолжать расти в абсолютном выражении, учитывая дальнейшее увеличение предложения со стороны производителей автомобилей. Однако стремительного роста его доли в общих объемах кредитования не произойдет. В лучшем случае автокредитование сохранит достигнутые позиции в структуре кредитов. Хотя в качестве локомотива может выступать смещение объемов кредитования в премиум-сегмент. 
 
 
 
 

Заключение

Складывающаяся  в России практика осуществления рыночных преобразований не избежала влияния негативных процессов, характерных для переходного этапа развития национальной экономики. Переход к рынку, а, следовательно, в перспективе к развитому в экономическом плане обществу приведёт к тому, что основной доходной статьей банковского бизнеса будет являться прибыль, получаемая в результате проведения банками кредитных операций. В этом плане анализ кредитного портфеля коммерческого банка становится особенно актуальным. Таким образом, проблема формирования и управления кредитным портфелем имеет важное значение. В процессе анализа структуры активов банка необходимо обратить внимание на динамику, учитывая и анализируя влияние различных, как внешних, так и внутренних факторов. Условием устойчивости для банка является соответствие активов и пассивов по срокам и суммам, соблюдение разумного сочетания доходности и риска по кредитам. В связи с этим важно соблюдать оптимальное соотношение собственных и заемных ресурсов банка, качественно производить оценку кредитоспособности заемщиков, осуществлять постоянный контроль за обеспечением и не допускать увеличения совокупного кредитного риска. Управление кредитным портфелем не должно быть статичным, простой констатацией его состояния, а должно динамично реагировать на изменение ситуации и принимать адекватные меры по обеспечению стабильности в деятельности. Исходя из вышесказанного необходимо сделать вывод о том, что управление кредитным портфелем должно начинаться задолго до его формирования с определения кредитной политики, учитывающей конъюнктуру рынка и возможности банка. Именно так, а не иначе можно добиться оптимизации кредитного портфеля .А также соблюдения всех стандартов формирования кредитного портфеля: установления лимитов кредитования: отраслевых, на одного кредитополучателя, на группу взаимосвязанных кредитополучателей, на одного инсайдера и т.д.; автоматизация процесса классификации и статистического анализа кредитного портфеля банка на основе программных средств обработки информации (примером может служить многомерная база данных "Кредитный портфель банка"), что позволит снизить трудоёмкость анализа и соответственно затраты времени и труда кредитных работников; организация тесного сотрудничества кредитного управления и управления маркетинга, что позволит при планировании кредитных операций учитывать ситуацию на отдельно взятом рынке и структурные изменения в экономике в целом; соблюдение рациональной организационной структуры той части финансового учреждения, которая обеспечивает кредитную деятельность (необходимо, чтобы эта структура, процедуры и внутрибанковские системы контроля над рисками, обеспечивали качество кредитного портфеля на должном уровне, который достаточен для осуществления эффективной долгосрочной деятельности). Внедрение системы контроля за кредитными рисками и поддержание её на должном качественном уровне.