Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Декабря 2011 в 18:43, курсовая работа
Целью данной работы:
дать общую характеристику кредитного портфеля банка;
раскрыть способы управления кредитным портфелем коммерческого банка;
раскрыть стандарты формирования кредитного портфеля;
раскрыть структуру кредитных портфелей банков.
Введение
1. Понятие кредитного портфеля коммерческого банка, необходимость и значение оценки его качества
1.1 Кредитный портфель банка, его содержание и значение
1.2 Особенности формирования кредитных портфелей коммерческих банков
2. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка
2.1 Проблемы формирования и управления кредитным портфелем
2.2 Пути совершенствования системы управления кредитным портфелем коммерческого банка
Заключение
Список использованных источников
идентификация основных областей рисков и адекватная оценка факторов, влияющих на их уровень;
позиционирование банка на рынке банковских продуктов;
формирование лимитной политики банка, установление внутрибанковских операционных лимитов кредитования (в дополнение к нормативам, определяемым Центральным банком страны);
формирование правил принятия рисков;
правильный выбор кредитных инструментов;
оценка
достаточности имеющегося резерва
и его своевременная
неправильная трактовка и ограниченность использования предлагаемых экономико-математических методов в практике.
Названные
здесь актуальные проблемы подтверждают
важность разработки кредитной политики
и соответствующей нормативной,
инструктивной и
2.2 Пути совершенствования системы управления кредитным портфелем коммерческого банка
Почти все авторы публикаций по банковским проблемам (аналитики и управленцы) видят причину банкротств банков в плохом качестве портфелей, неумелом управлении и планировании их. Поэтому попытаемся проанализировать механизм управления кредитными операциями банков, процесс формирования кредитного портфеля. Управление кредитным портфелем в общем виде представляет собой его формирование с соблюдением всех параметров, установленных кредитной политикой и обеспечивающих эффективное функционирование банка, а также регулирование портфеля для поддержания его в хорошем состоянии. Таким образом, можно выделить 3 главных этапа в процессе управления портфелем:
формирование портфеля;
оценка качества с целью определения необходимости и способов регулирования;
непосредственное осуществление корректирующих мероприятий.
Нарастание
проблем в банковском секторе
определяется главным образом низким
уровнем управления банками в
сочетании с неблагоприятными тенденциями
общеэкономического развития. По разным
оценкам, только 40-60% общего числа банков
можно считать финансово
Любая
группировка в составе
Кредитный риск - основной в системе банковских рисков. Он понимается как вероятность того, что стоимость активов банка, прежде всего кредитов, уменьшится в связи с неспособностью кредитополучателей вернуть долг или часть долга, включая причитающиеся по договору проценты. В наиболее общем виде кредитный риск можно определить как риск потери активов в результате невыполнения кредитополучателем взятых на себя договорных обязательств. Чрезмерная концентрация на одном кредитополучателе в случае его неплатёжеспособности или невыполнения условий кредитного договора в связи с другими причинами может не только ухудшить показатели деятельности банка, но и поставить банк под угрозу банкротства Группы взаимосвязанных кредитополучателей. То же, что и в предыдущем случае. Финансовые проблемы в некоторых случаях приводят к кризису платёжеспособности всей группы. Отрасли и подотрасли : Циклические или систематические структурные слабости в отрасли могут вызвать банкротство всех компаний, за исключением лишь самых стабильных. Отраслевой структурный кризис затрагивает не только платёжеспособность компании, но и отчасти качество обеспечения как источника погашения задолженности; Сегменты бизнеса: Экономические события могут вызвать кризис целого направления банковской деятельности, например приостановка ипотечного кредитования в связи с крахом рынка. Продукты и услуги : Прибыльность отдельного банковского продукта обычно обусловлена совокупностью факторов, что приводит к цикличности изменения показателей деятельности. Чрезмерная концентрация банка на каком-либо одном продукте или услуге может привести к циклическим скачкам в прибыльности.
На основе анализа системы рисков, которым подвержен банк, следует сформировать стандарты формирования оптимального кредитного портфеля. Они, как правило, представляют собой:
- лимиты кредитования (их установление - это один из способов диверсификации портфеля, что позволяет избежать потерь от концентрации любого вида риска. Выделяют лимиты: отраслевые, на одного кредитополучателя, по странам, по срокам погашения, по видам валюты и по видам обеспечения);
- приоритеты при формировании кредитного портфеля (заключается в определении тех отраслей, которые имеют более низкий уровень риска по сравнению со средним, а также отраслей, где банк может получить более высокую доходность по кредитованию. Также устанавливаются и отрасли с высоким уровнем риска и непривлекательные для кредитования);
- правила принятия рисков (определяют правила, позволяющие минимизировать риск, и в рамках этого ограничения, максимизировать доходность);
Анализ
и группировка кредитов по качеству
имеет большое значение. Зная структуру
кредитного портфеля по критериям качества
кредита и определив
кредитного риска по каждому конкретному кредиту;
потерь по кредитам на уровне кредитного портфеля банка в целом.
В первом
случае речь идет о контроле над
предоставлением и
постоянное превышение лимитов кредитования;
нарушение графика погашения: задержка с уплатой процентов или основной суммы долга;
неблагоприятные тенденции изменения финансовых коэффициентов (нехватка ликвидных активов, уменьшение собственного оборотного капитала);
скачкообразный рост внереализационных доходов;
рост теневого оборота;
неуплата налогов;
несвоевременное предоставление оперативной и достоверной финансовой информации и задержка в предоставлении отчётности, заверенной аудиторами;
Корректирующие действия банка могут включать:
проведение переговоров по реструктуризации кредита - изменению условий погашения долга;
снижение уровня задолженности за счёт лучшего управления оборотным капиталом;
привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);
продажа активов;
рефинансирование активов;
консультации по возможностям получения поддержки со стороны государства;
получение дополнительного обеспечения;
пролонгация
с условием тщательного контроля
над деятельностью
В целях сокращения имеющейся задолженности, снижения издержек по обслуживанию привлечённых ресурсов и регулирования своего кредитного портфеля банк может предложить контрагенту провести обоюдный обмен задолженностью. Указанная операция не может рассматриваться как зачёт взаимных денежных требований, поскольку осуществляется не по номиналу, а на основании рыночной цены обязательств контрагентов. Говоря об управлении кредитным портфелем нельзя не отметить весьма важный факт, касающийся кредитного портфеля российских банков. Случается, что государственная финансовая поддержка отдельных отраслей экономики, в частности сельского хозяйства, "обескровливает" банки, но эта мера носит временный характер и иногда приносит положительные результаты, правда, в тех случаях, когда возможно было обойтись и без столь серьёзной меры регулирования. На этапе организации управления основной задачей является выбор методов регулирования кредитных операций, поскольку от этого во многом зависит их эффективность. За время существования коммерческих банков были выработаны различные по трудоёмкости и сложности методы регулирования кредитных операций. Наиболее популярные методы повышения качества кредитного портфеля, используемые в банковской практике следующие:
диверсификация кредитного портфеля;
дифференциация
кредитования в зависимости от степени
кредитоспособности кредитополучателя,
характера объекта
пролонгация сроков кредитов;
классификация просроченных кредитов и формирование резервов;
реабилитация проблемных кредитов.
Диверсификация
является наиболее простым и дешёвым
методом повышения качества кредитного
портфеля. Метод предполагает предоставление
кредитов разнообразным группам
клиентов - организациям и предприятиям
различных отраслей народного хозяйства
и физическим лицам. Рассредоточивая
кредиты, банки получают возможность
уменьшить кредитный риск, компенсировать
возможные потери от задержки возврата
кредита одним
максимальный размер крупных кредитных рисков. Он устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственного капитала банка. Следует отметить, что размер крупного кредита определён на уровне 10% от размера собственного капитала банка. Задолженность по всем выданным банкам крупным кредитам на конец месяца не должна превышать сумму собственных средств банка более чем в 6 раз (с учётом забалансовых обязательств);
максимальный размер риска на одного кредитополучателя устанавливается как процентное соотношение величины кредита, а также гарантий и поручительств, выданных одному кредитополучателю и собственного капитала банка (в первые 2 года деятельности банка не более 20%; а в последующие годы не более 25%);
Информация о работе Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка