Сущность и принципы кредита

Основные данные о работе

Версия шаблона	2.1
Филиал	Петрозаводский
Вид работы	Курсовая работа
Название дисциплины	Деньги, кредит, банки
Тема	Сущность и принципы кредита
Фамилия студента	Майорова
Имя студента	Анастасия
Отчество студента	Вячеславовна
№ контракта	08001100201133

 

Содержание

Введение………………………………………………………………….………....3

1. Сущность и функции кредита……….………………………………….…….5

2. Условия и формы кредитования…….……………………………….………..13

Заключение………………………………………………………………..……….21

Глоссарий……………………………………………………...…………..………23

Список использованных источников………………………………………….…26

Приложения…………………………………………………….…………………28

Введение

До недавнего времени преобладала государственная собственность, которая  
предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование 
предприятий. Раньше бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования экономики. Но не учитывалась необходимость четкого законодательного регулирования финансовых проблем кредитования.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий 
различных форм собственности как частной, так и общественной, особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов хозяйствования.

Предприятия всех форм собственности часто нуждаются в привлечении средств для осуществления операций и получения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является кредит в банке.

Поэтому данная тема очень актуальны в наше время и я выбрал ее предметом курсовой работы.

Объектом данной работы является определение международной валютной системы. Валютный рынок является важной частью мировой финансовой системы. Денежная система образуется из взаимодействия национальных денежных систем.

Характеристика денежно-кредитной системы в том, что она объединяет валюты с различным режимом национального регулирования. Объектом валютного рынка является свободно конвертируемой валюте. Ограничено конвертируемой валюте, играют второстепенную роль, которая в свою очередь имеет важное значение для формирования системы финансовых отношений на международном уровне.

Предметом исследования является факторы развития международных валютно-финансовых отношений.

Цель в представленной работе определить пути совершенствования международной валютной и финансовой системы. Исходя из поставленной цели, задачами является:

- рассмотреть сущность и понятие  финансов;

- изучить валютную политику и  ее формы;

- определить пути развития международной  валютной системы.

Работа состоит из двух  частей и построена на основании изучения разнообразных отечественных и зарубежных источников.

 

Основная часть

1 Сущность и функции кредита

 

Кредит  -  предоставление денег или товаров в кредит.  Как правило, кредит выдается с процентами, и является неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена. В данной сфере владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с распространением и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала, освобождаются ресурсы. Инструменты, используемые в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к выделению средств, депонированных на счетах предприятий.

Однако на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств и достаточно крупных единовременных затрат. Аналогичные процессы происходят и в движение оборотного капитала. В силу сезонности производства, неравномерности поставок и др. происходит расхождение между временем производства и обращения продуктов. Некоторые субъекты имеют временный избыток средств,  другим их наоборот недостает. Это создает возможность возникновения кредитных отношений. Кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе.  Одним из  ее элементов являются строго соблюдаемые принципы, в практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.

Эти принципы стихийно сформировались еще на первом этапе развития кредита. Они нашли прямое отражение в национальном и международном кредитном законодательстве. 
Возвратность кредита.

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретного кредита путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитной организации (либо другого кредитора). Это обеспечивает устойчивость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие "постоянного кредита". Эта форма кредитования получила довольно широкое распространение, особенно в аграрном секторе. Она выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратный кредит был скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, через посредничество государственного банка. Традиционно это было сложным, кредитным планированием и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие " безвозвратная ссуда - это так же неправильно, как, например, понятие "убыточные частные предприятия".

Срочность кредита.

Срочность отражает необходимость его возврата не в подходящее для заемщика время, а в точно определенный срок, установленный в кредитном договоре или документе его заменяющем.1

Нарушение этого условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения начисления процентов.

При задержке свыше 3 месяцев в нашей стране предъявляется финансовое требование в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды. Срок погашения этих ссуд в кредитном договоре изначально не определяется. Эти кредиты очень распространены в XIX - начале XX вв в аграрном комплексе США).

В современных условиях онкольные ссуды практически не применяются потому, что они создают препятствия к кредитному планированию. Кроме того, в соглашении на онкольные ссуды нет фиксированной даты погашения. Но в соглашении четко устанавливается время, имеющееся у заемщика после получения уведомления банка для возврата ранее полученных средств. Данное соглашение в определенной степени гарантирует соблюдение принципа.

Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата полученных заемщиком от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной в результате его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Этот принципа в процессе установления величины банковского процента, выполняет три основные функции:

- перераспределение части прибыли юридических лиц и дохода физических лиц;

-  регулирование производства и  обращение путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевых и международном уровнях;

- важнейший этап развития экономики - антиинфляционная защита 
денежных накоплений клиентов банка.

Процентная ставка определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита – выступает в качестве цены кредитных ресурсов.2

Роль кредита на специализированном рынке товаров состоит в том, что его оплата стимулирует заемщика к наиболее продуктивному его использованию. Эта стимулирующая функция не в полной мере используются в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставляется государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 - 5% годовых) или на беспроцентной основе.

Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов:

-  цикличность развития рыночной  экономики. На стадии быстрого  снижения ставки кредитования, как  правило, увеличиваются, на стадии быстрого подъема - снижаются;

- темпы инфляционного процесса. На практике темпы инфляционного процесса даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента;

- эффективность государственного  кредитного регулирования, через  учетную политику Центрального  банка в процессе кредитования  коммерческих банков;

- ситуация на международном кредитном  рынке. Проведенная 
в США 80-х годов. политика роста стоимости кредита привела к привлечению зарубежного капитала в американские банки. Это отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков;

-  динамика денежных накоплений физических и юридических лиц. При тенденции к снижению ссудный процент, как правило, увеличивается;

-  динамики производства и обращения, определяющая потребность в кредитных  ресурсах соответствующих категорий  потенциальных заемщиков;

- сезонности производства. В России  ставка ссудного процента традиционно  повышается в августе-сентябре, что  связано с необходимостью предоставления  аграрных кредитов и кредитов  для доставки грузов в районы Крайнего Севера;

- соотношение между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью. Процентная ставка стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга.

Обеспеченность кредита

Этот принцип выражает необходимость защиты имущественные интересы кредитора при возможном нарушении заемщиком взятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитов, как кредит залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален данный принцип в период общей экономической нестабильности, например, в домашних условиях.3

Целевой характер кредита.

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. 
Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, который устанавливает конкретные цели предоставляемых кредитов, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. 
Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафа - повышенной процентной ставки.

Дифференцированный характер кредита

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от государственной централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности. Например, малого бизнеса и т.д..  
Место и роль кредита в экономической системе общества выполняет функции как общего, так и селективного характера.

Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, перекачивающего временно свободные финансовые ресурсы в определенных сферах экономической деятельности и направляет их в другие сферы, обеспечивающие, более высокую прибыль. 4

Ориентируясь на ее дифференцированный уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в качестве природного макрорегулятора экономики. Он обеспечивает удовлетворение потребностей динамическими объектами капитальных вложений в дополнительные финансовые ресурсы. Однако иногда практическая реализация этой функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка.

Более проявилось это в России, на стадии перехода к рыночной экономике, где поток капитала из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе кредитных организаций. Поэтому одной из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения.

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из 
экономической сущности кредита, источником которого являются  
финансовые ресурсы, временно высвобождающийся в процессе оборота 
промышленный и торговый капитал. Временной разрыв между поступлением и 
расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не 
только изобилие, но и недостаток финансовых ресурсов. Вот почему так 
распространены кредиты. Они восполняют временный дефицит 
собственных оборотных средств, используются практически всеми категориями 
заемщиков и обеспечивают существенное ускорение оборачиваемости капитала.

Отсюда следует экономия издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием 
стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта 
управления. Реальную помощь в решении этой проблемы осуществляют заемные 
средства. Они существенно расширяют масштаб производства или других 
бизнес-операций и, таким образом, чтобы предоставляют дополнительную 
прибыль. Даже с учетом необходимости выделения части прибыли для расчета с 
кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация 
только на собственные ресурсы. Однако стадии экономического спада и особенно в условиях перехода к рыночной экономике, дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер экономической деятельности. Однако, эта функция даже в 
отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, 
позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами 
отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер 
деятельности.5