Сущность и принципы кредита

Целевое назначение.

Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению 
для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных 
условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования.  
В средне и долгосрочном кредитовании практически не используется. Целевые кредиты предусматривают необходимость для заемщика использовать выданные банком ресурсы только для решения задач, которые определены в кредитном договоре. Например, оплата за приобретенные товары, выплата заработной платы, капитальное строительство и др.

Нарушение указанных обязательств влечет за собой применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.10

Категории потенциальных заемщиков.

Сельскохозяйственные кредиты - это один из самых распространенных видов 
кредитных операций. Данный вид кредита способствовал появлению специализированных кредитных организаций - Агробанки. Их особенностью является четко выраженный сезонный характер, в силу специфики 
сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти 
кредитные операции осуществляются в основном через государственные 
кредиты из-за крайне сложного финансового положения большинства заемщиков 
традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не 
адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

Коммерческое кредитование хозяйствующих субъектов, осуществляющих деятельность в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный 
характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не 
покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операции российских банков. Кредиты брокерам на фондовой бирже, предоставляются банками брокерским и дилерским компаниям, осуществляющим операции по покупке и продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд - ориентация на обслуживание не инвестиций, и спекулятивных операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированные ипотечными банки. В современной зарубежной практике стала настолько распространенной, что в некоторых источниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В России начала получать ограниченное распространение лишь с 1994 года. Связано это отставание из-за незавершенности процесса приватизации и отсутствием 
законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные 
виды недвижимости (прежде всего земли).

Межбанковские ссуды – это одна из наиболее распространенных форм 
хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущие ставка по 
межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную запись конкретной политики коммерческого банка по остальным видам предоставляемых им кредитов. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального бланка. Центральный банк, будучи активным участником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охватывающей весь кредитный мир России.

Коммерческий кредит

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, которая породила 
обращение векселей и тем самым активно способствовала развитию безналичного оборота. При всем этом данная форма кредита находила практическое выражение в финансово экономических отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита ускорить продажу товаров. Отсюда следует извлечение 
заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика от кредитора. 
Наиболее широкое распространение получили две формы векселя - простой вексель, 
содержащий прямое обязательство заемщика уплатить фиксированную сумму 
непосредственно кредитору. Второй вид векселя - переводный (тратта), который подразумевает письменное распоряжение кредитора заемщику о выплате установленной суммы третьему лицу или предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто брал на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регулирующий порядок оплаты продукции, реализуемой на условиях коммерческого кредита.

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

- кредитор не является  специализированным кредитно финансовым 
учреждением.

- все юридические лица, связанные с производством или 
продажей товаров или услуг предоставляются исключительно в товарной 
форме. 

- ссудный капитал интегрирован  с промышленным или коммерческим, что 
в привело к созданию финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, в том числе предприятий разной специализации и деятельности.

- средняя стоимость коммерческого  кредита всегда ниже средней  ставки 
банковского процента за данный период времени;

- при юридическом оформлении  сделки между кредитором и заемщиком плата 
за этот кредит не определена конкретно, а включается в цену товара через фиксированный процент от базовой суммы.

В зарубежной практике коммерческие кредиты, получили исключительно 
широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в 
в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, и 
среднее время по нему составляет около 60 дней. Это значительно выше, чем 
момент фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой 
лечение. В других отраслях распространению объективно препятствовали 
такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность 
партнерства, недостатки конкретного права.

В современных условиях на практике применяются в основном три 
разновидности коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным  сроком погашения;

• кредит возврат только после фактической реализации заемщиком 
  поставленных в рассрочку товаров;
• кредит по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров 
  на условиях коммерческого кредита до момента полного погашения 
  задолженности по предыдущей поставке.

Потребительский кредит

Главная отличительная особенность потребительского кредита - целевая форма кредитования, физического лица. Кредиторами могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любое юридическое лицо, участвующее в продаже товаров или услуг. Денежные средства предоставляются в качестве Банковского кредита физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п. так же предоставляются в товарном виде - процесс розничных продаж товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение ограниченное использование кредитов под залог недвижимости. В зарубежной практике потребительский кредит охватывает в основном через различные системы кредитные карты все слои трудоспособного населения.11

Государственный кредит.

Основной признак этой формы кредита 
непременное участие государства в лице органов исполнительной власти 
различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через 
Центральный банк производит кредитование:

- конкретных отраслей  или регионов с особыми потребностями 
финансовых ресурсов, если фискальные уже 
исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу 
факторы рыночного характера;

- коммерческие банки в  процессе аукционной или прямой  продажи кредитных 
ресурсов на межбанковском рынке.

В роли заемщика государство находится в процессе оформления 
государственных займов или при осуществлении операций на рынке 
краткосрочных государственных ценных бумаг.

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите 
являются те отношения, в которых государство выступает в качестве заемщика 
средств.

Следует отметить, что в переходный период, он должен 
использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых 
ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного 
регулирования экономики.

Международный кредит.

Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих 
на международном уровне, непосредственными участниками которых могут 
выступать международные финансовые институты (МВФ, МБРР и другие), 
правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, 
в том числе кредитные организации. Делится международный кредит на несколько основных характеристик:

характер кредитов - межгосударственный, частный;

формы кредита - государственный, банковский, коммерческий;

по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта, кредит 
импорта.

Характеристикой международного кредита является его дополнительная правовая или экономическая безопасность в виде частного страхования и государственных гарантий.

Ростовщический кредит

Специфическая форма кредита. Как кредитные отношения для 
большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер 
т.е. категорически запрещено действующим законодательством. На практике 
ростовщический кредит реализуется путем выдачи кредитов физическим и также хозяйствующими субъектами, без соответствующей лицензии, от Центрального банка. Характеризуются сверхвысокой ставкой кредитования - процента (до 120 180% по кредитам, выданным в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания неуплат с неплательщика. В качестве развития 
инфраструктуры национальной кредитной системы и наличие кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов.12

 

 

 

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике. Он не только 
обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его процесс. Кредит способствует экономии издержек обращения. Это достигается за счет:

а) сокращения расходов на изготовление, производство, записи и хранения денег. Это означает, что часть денежных средств оказывается ненужной;

б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования 
имеющихся средств;

в) сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В 
в условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и 
товарные предоставления, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.

Это негативное воздействие может проявиться в условиях 
перепроизводства товаров. Особенно заметно это влияние в плане инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличить и без того чрезмерное количество денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет 
определенные функции. К данным функциям относятся: регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

На рынке реализуются следующие формы кредита:

а) коммерческие;

б) банковский;

в) потребительский;

г) ипотечный;

д) государственный;

е) международный.

Они отличаются друг от друга участниками, предметом ссуды, динамикой, 
процентной ставкой, зоной работы и др.

Кредитный рынок - это общее обозначение тех рынков, где существуют 
предложение и спрос на различные платежные средства. Кредитных операций 
опосредуются кредитными институтами, банками и др., которые дают  
взаймы и ссужают деньги, или движением различных долговых обязательств, которые продаются и покупаются на рынке ценных бумаг.

Следовательно, кредитный рынок предоставляет средства для инвестиций в 
распоряжении предприятий, и что это движение денег от 
тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, в которых есть в них недостаток. На кредитном рынке компаний, берут деньги в долг для финансирования своих инвестиций. иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор берет больше, чем дает.

Таким образом, можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка – направлять прямые сбережения и свободные денежных средства посредникам  
на инвестиции.

 

 

 

 

Глоссарий

 

№ п/п	Понятие	Определение
1	Аккредитивы	обязательства банка выплатить продавцу определенную сумму, при условии, что он предоставит в банк документы, подтверждающие поставку товара или выполнение услуг для покупателя
2	Депозит	денежные средства, размещенные в банке и выплате в течение определенного периода и при определенных условиях.
3	Дефицит бюджета	превышение расходов бюджета над доходами
4	Займ	соглашение о предоставлении одним лицом (займодавцем) другому (заемщику) денежных средств или вещей в долг на определенных условиях.
5	Инфляция	обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги, не обусловленного повышением их качества
6	Капитал	совокупность ресурсов, являющихся универсальным источником доходов общества
7	Кредит	ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности, платности
8	Облигации	ценная бумага на предъявителя, предоставляющая её владельцу право на получение дохода в виде фиксированной процентной ставки.
9	Профицит бюджета	превышения доходов бюджета над его расходами
10	Эмиссия	увеличение общего объема денежных средств