Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы

     ВВЕДЕНИЕ 

     Любая экономика держится на объективных  экономических законах, одним из которых является закон денежного  обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают  основу для денежного оборота  и связаны со всеми отраслями  и секторами экономики. Банки  обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы  управления и наполняют бюджет (как  федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также  и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).

     Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли в глубокой древности  как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи  и повысить их надежность, что оказало  положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

     Актуальность  данной темы заключается в том, что банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

     Целью данной работы является раскрытие сущности, функций и роли банков как элемента банковской системы.

     В ходе работы решались следующие задачи:

     - раскрыть сущность и функции  банков;

     - определить роль банков в экономике;

     - рассмотреть различные виды банков  их классификации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СУЩНОСТИ БАНКОВ, КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1. СУЩНОСТЬ  БАНКОВ

     Для начала нужно разобраться, что такое  банк. Вот одно из определений:

     Банк  – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.[8]

     Действительно, сегодня деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность становится довольно неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми различными видами операций, которые мы уже привыкли называть банковскими. Они не только организовывают денежный оборот и кредитные  отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, валютные операции, а  в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

     В современной обстановке банки можно  охарактеризовать так:

     А) Банк как предприятие.

     Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат и законам страны, вытекают из полномочий Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

     Б) Банк как учреждение или организация.

     Наиболее  массовым представлением о банке  является его определение как  учреждения или организации. Один из самых распространенных терминов, встречающихся  в научной и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах, а также в печати –  это “банковские учреждения”  и “банковские организации”. Однако, здесь следует вспомнить, что  такое организация. А это ничто  иное, как “определенная совокупность людей”. Но, исторически сложилось  так, что банк, в большинстве случаев, являлся уделом частного лица. Однако впоследствии, с развитием банковского  дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и малые объединения. То есть такое определение банков уместно лишь для второй половины XX века, и им можно охарактеризовать современные банки.

В) Банк как торговое предприятие.

     Банк  как предприятие имеет свою специфику, его деятельность отличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят в следующем: прежде всего, банки, в отличие от предприятий, занятых в сфере промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства.

     Ассоциации  банковской деятельности с торговлей  не случайны. Банки действительно  как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается .

     Но, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом (например, операции с валютой, когда она покупается или продается по определенному курсу, определенной цене).

     При торговле товарами имеет место встречное  движение стоимости: от продавца к покупателю идет товар, от покупателя к продавцу деньги - деньги. При кредите в момент его предоставления происходит одностороннее движение стоимости: ссужаемая стоимость перемещается от кредитора к заемщику, уплата ее эквивалента откладывается; она возвращается к своей исходной юридической точке лишь при наступлении определенного срока. Различие в том, что в торговой сделке продавец получает эквивалент своего товара - деньги, при кредите кредитору возвращается не только первоначально ссуженная стоимость, но и надбавка к ней в виде ссудного процента.

     Г) Банк как кредитное предприятие.

     В настоящее время банк все более  становится кредитным центром, что  дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако, это не дает основания для смешения банка с кредитом. Так как кредит – это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного  движения ссуженной стоимости. В  отличие от кредита, банк – это  одна из сторон отношений. Следовательно, банк – это не само отношение, а  один из субъектов отношений, принимающий  в кредитной сделке либо одну из противостоящих друг другу сторон, либо, как описано выше, выступать  в качестве посредника.

     Еще одно отличие между банком и кредитом состоит в том, что кредит –  это отношение, как в денежной, так и в товарной форме, в банке  же сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Однако по своей природе банки связаны  с кредитными отношениями. Именно на их базе и зародился банк. Кредит можно смело назвать фундаментом  банка.

     Д) Банк как агент биржи.

     Банки являются непременными участниками  биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами . Однако это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг.

     Торговля  ценными бумагами является частью банковских операций, но далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

     Е) Банк как посредническое предприятие.

     Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого  служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным.[3]

     Консолидирующим звеном здесь выступает банк - посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика.[7]

     Банк, выступая, как кредитор, как заемщик, как посредник между ними, тем  не менее, с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагмент его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки.

     Банк - это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее, и в этих своих качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни. 

     1.2 ФУНКЦИИ БАНКОВ 

     Основной  функцией банков является функция собирания  или аккумулирования временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал. Выполняя эту функцию, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в  виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах  сбережения превращаются в ссудный  капитал, используемый банками для  предоставления кредитов предприятиями  предпринимателям. Только с помощью  банков, сбережения превращаются в  капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков. Для осуществления этой функции  требуется специальное разрешение – лицензия.

     Следующей функцией банков можно смело назвать  кредитование предприятий, государства  и населения. В современных условиях развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, это очень  важная и актуальная функция. Так  как для развития частного бизнеса, в развивающейся рыночной экономике, требуется значительные финансовые вложения, которые можно получить либо через банк, либо путем получения  иностранных инвестиций. Банк выступает  в качестве финансового посредника между кредиторами и заемщиками. За счет банковских кредитов осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, а также обеспечивается расширение производства.

    Банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного  потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так  как государственные расходы  не всегда покрываются доходами, банки  кредитуют финансовую деятельность правительства.

    Третья  функция банков – это функция  регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через  которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов, банки  создают для своих клиентов возможность  совершать обмен, оборот денежных средств  и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого человека, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив  денежных средств и капиталов  от одного субъекта к другому, от одной  отрасли народного хозяйства  к другой.