Сравнительная характеристика и документооборот при различных формах безналичных расчетов
Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2016 в 20:41, контрольная работа
Описание работы
Платежное требование – это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк. Платежное требование составляется на бланке формы № 0401061, включенной в Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93.
Тема: Сравнительная характеристика и документооборот
при различных формах безналичных расчетов.
Задание. Оформите платежное требование
13 июля 2011 в АКБ «Промтрансбанк»
(БИК 044579304 к/с 30101810200000000304) поступило платежное
требование с акцептом от ГУП Мосводоканал
( ИНН 7703257908 р/сч 40602810300000006421) на списание
суммы 100000 рублей по договору №165 от 15.02.2010
г. за канализацию и водоснабжение
со счета ООО «Вектор» (ИНН 7704340001 р/с
4070281080000 0000120) в АКБ «ВТБ» (БИК 044562001 к/с
30101810700000002027).
Решение.
Платежное
требование – это расчётный документ,
содержащий требование кредитора (поставщика)
к должнику (плательщику) об уплате определённой
денежной суммы через банк.
Платежное требование
составляется на бланке формы № 0401061,
включенной в Общероссийский классификатор
управленческой документации ОК 011-93.
Номер платежного
требования (N). Указывается номер
платежного требования цифрами.
Дата. Дата составления платежного
требования. Указываются число, месяц,
год – цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) или
число – цифрами, месяц – прописью, год
– цифрами (полностью). В нашем случае:
13.07.2011.
Вид платежа. Заполняется после
указаний Банка России.
Сумма прописью. Указывается с начала
строки с заглавной буквы сумма платежа
прописью в рублях. В нашем случае: сто
тысяч рублей.
Сумма. Указывается сумма
платежа цифрами, рубли отделяются от
копеек знаком тире «–». В нашем случае:
100000.
Плательщик. Указывается присвоенный
ИНН или КИО и наименование плательщика
средств. У нас: ООО «Вектор», ИНН 7704340001.
Номер счета
плательщика (Сч. N). Проставляется номер
лицевого счета плательщика, сформированный
в соответствии с правилами ведения бухгалтерского
учета в Банке России или правилами ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской
Федерации. В нашем случае будет: 407002810800000000120.
Банк плательщика. Указываются наименование
и местонахождение банка плательщика.
У нас будет: АКБ «Промтрансбанк».
Банковский
идентификационный код (БИК) банка плательщика. Указывается БИК банка
в соответствии со «Справочником БИК РФ».
У нас он: 044579304.
Номер счета
банка плательщика (Сч. N). Проставляется номер
корреспондентского счета банка плательщика.
У нас он: 30101810200000000304.
Банк получателя. Указываются наименование
и местонахождение банка получателя. В
нашем случае: АКБ «ВТБ».
Банковский
идентификационный код (БИК) банка получателя. Указывается БИК банка
получателя в соответствии со «Справочником
БИК РФ». В нашем случае он: 044562001.
Номер счета
банка получателя (Сч. N). Проставляется номер
корреспондентского счета банка получателя.
У нас: 30101810700000002027.
Получатель. Указываются ИНН (если
он присвоен) и наименование получателя
средств. В нашем случае: ГУП Мосводоканал,
ИНН 7703257908.
Номер счета
получателя (Сч. N). Проставляется номер
лицевого счета получателя в кредитной
организации, филиале кредитной организации
или в учреждении Банка России, сформированный
в соответствии с правилами ведения бухгалтерского
учета в Банке России или правилами ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской
Федерации. Номер лицевого счета в кредитной
организации, филиале кредитной организации
может не проставляться, если получателем
является кредитная организация, филиал
кредитной организации. У нас он: 40602810300000006421.
Вид операции
(Вид оп.). Проставляется шифр
(02) согласно правилам ведения бухгалтерского
учета в Банке России или правилам ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской
Федерации.
Назначение
платежа кодовое (Наз. пл.). Не заполняется до
указаний Банка России.
Очередность
платежа (Очер. плат.). Проставляется очередность
платежа в соответствии с законодательством
и нормативными актами Банка России.
Код. Не заполняется до
указаний Банка России.
Резервное
поле (Рез. поле). Не заполняется до
указаний Банка России.
Назначение
платежа. Указываются наименование
товаров, выполненных работ, оказанных
услуг, номер и дата договора, номер, дата
и сумма товарных документов, способ отправления,
дата отгрузки, номера транспортных документов,
грузоотправитель и место отправления,
грузополучатель и место назначения, налог.
В установленных случаях указываются
показания измерительных приборов и действующих
тарифов либо производится запись о расчетах
на основании измерительных приборов
и действующих тарифов. В нашем случае:
списание суммы за канализацию и водоснабжение
по договору №165 от 15.02.2010.
Условие
оплаты. Указывается, «без
акцепта» или «с акцептом». При списании
средств без акцепта плательщика делается
ссылка на номер, дату принятия и статью
закона или номер, дату и пункт договора,
предусматривающего право безакцептного
списания. В нашем случае: «С акцептом».
Срок для
акцепта. Проставляется количество
дней для акцепта, установленного договором,
в случае, если платеж производится при
условии акцепта платежного требования
плательщиком. Если в платежном требовании,
подлежащем акцепту плательщиком, срок
для акцепта не указан, то сроком для акцепта
следует считать 5 рабочих дней.
Отметки
банка плательщика. Проставляются штамп
(штампы) кредитной организации, филиала
кредитной организации или учреждения
Банка России, дата и подпись ответственного
исполнителя при полной оплате платежного
требования.
Место для
печати получателя (М.П.). Проставляется оттиск
печати (при ее наличии) согласно заявленному
кредитной организации, филиалу кредитной
организации или учреждению Банка России
образцу.
Подписи
получателя. Проставляются подписи
(подпись) лиц, имеющих право подписи расчетных
документов, согласно заявленным кредитной
организации, филиалу кредитной организации
или учреждению Банка России образцам.
Отметки
банка получателя. Проставляются штамп
(штампы) кредитной организации, филиала
кредитной организации или учреждения
Банка России, дата и подпись ответственного
исполнителя при представлении платежного
требования получателем в обслуживающий
его банк.
Дата помещения
в картотеку. Указывается дата по
правилам, установленным для поля «Дата»,
помещения платежного требования в картотеку
не оплаченных в срок расчетных документов.
Номер частичного
платежа (N ч. плат.). Проставляется порядковый
номер частичного платежа, если по платежному
требованию производилась частичная оплата.
Номер платежного
ордера (N плат. ордера). Заполняется, если
по платежному требованию производилась
частичная оплата.
Дата платежного
ордера (Дата плат. ордера). Дата платежного ордера
в формате ДД.ММ.ГГГГ. Заполняется, если
по платежному требованию производилась
частичная оплата.
Сумма частичного
платежа. Указывается сумма
частичного платежа цифрами по правилам,
установленным для поля «Сумма», если
по платежному требованию производилась
частичная оплата.
Сумма остатка
платежа. Указывается сумма
остатка платежа цифрами по платежному
требованию по правилам, установленным
для поля «Сумма», если по платежному требованию
производилась частичная оплата. При последнем
частичном платеже проставляется «0-00».
Подпись. Проставляется подпись
ответственного исполнителя кредитной
организации, филиала кредитной организации
или учреждения Банка России, которым
производилась запись о частичном платеже.
13.07.2011
0401061
Поступ. в банк плат.
Срок платежа
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ
№
13.07.2011
Дата
Вид платежа
Условие
оплаты
С акцептом
Срок для
акцепта
5
Сумма
Прописью
СТО ТЫСЯЧ РУБЛЕЙ
ИНН 7704340001
Сумма
100000
ООО «Вектор»
Сч. №
40702810800000000120
Плательщик
АКБ «Промтрансбанк»
БИК
044579304
Сч. №
30101810200000000304
Банк плательщика
АКБ «ВТБ»
БИК
044562001
Сч. №
30101810700000002027
Банк получателя
ИНН 7703257908
Сч. №
40602810300000006421
ГУП Мосводоканал
Вид оп.
02
Очер. плат.
Наз. пл.
Рез. поле
Получатель
Код
Списание за канализацию и водоснабжение
по договору №165 от 15.02.2010