Создание и ликвидация коммерческого банка

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

УНИВЕРСИТЕТ ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ

 

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

 

По дисциплине «Банковское дело»

 

 

 

Тема/вариант: № 6

 

«Создание и ликвидация коммерческого банка».

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила студентка 2 курса

Факультета

Экономики и предпринимательства

Специальности Финансы и кредит

Сокращенной формы обучения

ФИО: хххххххх Наталья Владимировна

Шифр:___________

Адрес: ххххххххххххххххххххххххххххх

Телефон: хххххххххххххххххххххххх

 

 

 

 

 

 

 

Котлас 2007

 

 

Содержание

 

Введение……………………………………………………………...4

1 Лицензионный порядок осуществления банковской деятельности………………………………………………………8

1.1 Виды лицензий и условия их выдачи ...………………….…..10

1.2 Порядок формирования уставного капитала……………...11

1.3 Порядок формирования и использования резервного фонда………………………………………………………………..13

1.4 Порядок составления расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли ………………………………………………14

1.5 Особенности регистрации банков с иностранным участием …………………………………………………………..15

1.6 Порядок реорганизации банков………………………………17

1.7 Условия отзыва и аннулирование лицензий .....……………18

2 Акционерные банки …………………………………………......20

3 Ликвидация коммерческого банка ………...………………..…23

Заключение…………………………………………………………27

Список использованной литературы…………………………..28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ведение

 

Современное банковское дело постоянно обновляется и совершенствуется. В России банковский бизнес в полном своем объеме очень молод.

Как известно, ранее всю нашу банковскую систему представляли три крупных государственных банка: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. Они являлись мощными монополизированными структурами, имеющими сеть филиалов по всей стране. Наряду с банковским обслуживанием клиентуры эти структуры выполняли властные функции с целым рядом контрольных полномочий. В конце 1990 года произошли радикальные изменения банковской системы. Государственные спецбанки были преобразованы в коммерческие банки.

Российские банки в настоящее время активно осваивают новые услуги и операции, выходят на международные рынки, внедряют прогрессивные информационные технологии.

Банк – финансовое предприятие, производящее операции со вкладами, кредитами и платежами.1

Основным продуктом банка в сфере услуг является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение в хозяйстве заемщика, но и возвратиться с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности. Предприятие осуществляет  свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.

Банк отличается от промышленного предприятия и характером своего эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

 В банке работает особый  персонал – преимущественно служащие, а не рабочие, люди занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр и информации, экономическим анализом, организацией учета и расчетов между предприятиями.

Банк скорее торговое, посредническое, нежели промышленное предприятие. Банк как бы «покупает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.

В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система:

1-ый уровень – Центральный банк России;

2-ой уровень – коммерческие  банки и другие финансово-кредитные

                          учреждения, осуществляющие отдельные  банковские операции.

Банк – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции (Ст. 1 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»).

Финансово-кредитные учреждения – это учреждения, которые не являются банками, но выполняют отдельные банковские операции, которые перечислены в выданной ей лицензии Банка России. При этом Банк России устанавливает допустимые сочетания банковских операций, которые вправе осуществлять небанковские кредитные организации.

Центральный банк РФ (Банк России) главный банк Российской Федерации. Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с банками и другими кредитными организациями определяются тем, что, с одной стороны, Банк России наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации, а с другой стороны, Банк России – юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

 Банковское дело регулируется  банковским законодательством.

Современные представления о сущности банка, характере его деятельности и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банковского законодательства.

Источники банковского законодательства представляют собой многоуровневую систему нормативно-правовых актов и иных источников права.

Иерархическая система источников банковского законодательства может быть представлена следующим образом:

• Конституция Российской Федерации;
• федеральные законы;
• подзаконные нормативные акты;
• другие источники права.

Конституция РФ содержит ряд положений, которые позволяют говорить о конституционно-правовых основах банковского права. Прежде всего, к таким положениям можно отнести общие положения о единообразии и уровне правового регулирования, свободе экономической деятельности, защите собственности, конкуренции и т.п., которые распространяются и на банковскую деятельность.

Наряду с этим в Конституции РФ содержатся положения, относящиеся к собственно банковской сфере – нормы о Центральном банке РФ (Банке России).

Регулирование банковской деятельности, согласно Конституции РФ, отнесено к ведению Российской Федерации. При этом среди законов, регулирующих банковскую деятельность, можно выделить законодательство общего характера и специальное банковское законодательство.

К законодательству общего характера, которое применяется и в сфере банковской деятельности, следует отнести:

• Гражданский кодекс РФ, установивший общие правила о сделках, договорах, ответственности и т.п., которые применяются, в том числе и в сфере банковской деятельности. Кроме того, Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) содержит нормы, специально созданные для регулирования гражданско-правовых отношений в банковской сфере, такие как правила о банковском счете, вкладе, кредитно-расчетных правоотношениях, займе, кредите, об обеспечении и исполнении обязательств;
• законодательство о юридических лицах (в частности, Законы об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью, обществах с дополнительной ответственностью), которые применяются, в том числе и к кредитным организациям с учетом специальных норм, установленных специально для кредитных организаций;
• законодательство о рынке ценных бумаг;
• законодательство о валютном регулировании и контроле;
• антимонопольное законодательство и др.

К специальному банковскому законодательству традиционно относят «банковские законы»:

• Закон о банках и банковской деятельности;
• Закон о Центральном банке РФ (Банке России).

Наличие как общего, так и специального законодательства, регулирующего банковскую деятельность, ставит вопрос о соотношении общих и специальных правовых норм в данной сфере. Подзаконные нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность, весьма многочисленны и относятся к самым различным вопросам данного вида предпринимательской деятельности.

В числе данных подзаконных актов особое место принадлежит нормативным актам Банка России. Право на издание нормативных актов предоставлено Банку России статьей 4 Закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». По общему правилу нормативные акты Банка России вступают в силу со дня их официального опубликования в официальном издании Банка России.

К иным источника банковского права отнести, прежде всего, торговые обычаи и обыкновения, принятые в международной банковской практике. Среди таковых можно выделить торговые обыкновения, относящиеся к банковским сделкам и систематизированные Международной торговой палатой. В их числе, например, Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, Унифицированные правила по инкассо, Унифицированные правила по договорным гарантиям, Унифицированные правила для гарантий по первому требованию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Лицензионный порядок осуществления банковской деятельности.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, только при условии ее государственной регистрации и при наличии лицензии Банка России. Порядок регистрации и лицензирования банков в РФ определяется ФЗ «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией Банка России №109-И от 14 января 2004 года.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной и дополнительной ответственностью).

 

Кредитная организация совершает банковские операции на основе лицензии, выданной Банком России. Банк России регистрирует кредитную организацию и ведет книгу регистрации кредитных организаций (за регистрацию кредитной организации взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1% от объявленного уставного капитала Кредитная организация).

Лицензия выдается после государственной  регистрации и полной оплаты объявленного уставного капитала.

Учредителями могут быть лица, участие которых в кредитных организациях не запрещено действующим законодательством. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников в течение первых трех лет со дня его регистрации, то есть полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала.

Учредители – юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном порядке, действовать в течение трех лет, иметь устойчивое финансовое положение, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года, располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Банка России, для внесения их в уставный капитал кредитной организации.

Для регистрации и лицензирования кредитной организации (КО) ее   учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительных документов (ст. 14 Закона «О банках и банковской деятельности») представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы:

• заявление с ходатайством о государственной  регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор;
• устав кредитной организации; протокол общего собрания учредителей; свидетельство (копия платежного документа) об уплате государственной пошлины за регистрацию КО;
• нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей –  юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждение налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетом за последние три года;
• декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами налоговой службы и подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал КО;
• анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
• список учредителей КО;
• бизнес-план;
• документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на здание (помещение), в котором будет располагаться банк, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации КО.

К ходатайству о регистрации прилагаются также расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли КО на первые три года деятельности отдельно на каждый год (порядок составления см. далее).

Кандидаты на должности руководителей должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства отделом или иным подразделением КО, связанный с осуществлением банковских операций, составляющий не менее одного года. Если кандидаты на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера получили образование за границей, они должны предоставить заключение российского федерального органа по образованию о соответствии имеющихся иностранных документов об образовании российским дипломам. Если кандидаты являются иностранными гражданами, они должны предоставить копии документов, подтверждающих их право на осуществление трудовой деятельности на территории России.