Создание и ликвидация коммерческого банка

Московский  государственный  университет технологий и управления 
 
 
 
 

 
 
Контрольная работа  
 
по дисциплине 
 
Банковское дело 

Тема:«Создание и ликвидация коммерческого банка» 
 
Работу выполнила студентка группы 0604 
 

Камарохина  Л.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Москва, 2011 
 
Содержание. 
 
Введение                                                                                                   
 
Лицензионный порядок осуществления банковской деятельности      

 
Виды лицензий и условия их выдачи                                                      

 
Особенности регистрации банков с  иностранным участием                          

 
Порядок реорганизации банков                                                             

 
Условия отзыва и аннулирование  лицензий                                            
 
Заключение                                                                                               
 
Список использованной литературы                                                       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
Введение.

 
Банк – финансовое предприятие, производящее операции с вкладами, кредитами и платежами.[1] 
 
Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. 
 
Банк – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции (Ст. 1 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»). 
 
         Существует определённый порядок создания и ликвидации коммерческих банков, который будет рассмотрен в данной контрольной работе. 
 
 
 
 
Лицензионный порядок осуществления банковской деятельности.

 
Кредитная организация (КО) имеет  право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, только при  условии ее государственной регистрации  и при наличии лицензии Банка  России. Порядок регистрации и  лицензирования банков в РФ определяется ФЗ «О банках и банковской деятельности»  и Инструкцией Банка России №109-И  от 14 января 2004 года. 
 
КО образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной и дополнительной ответственностью). 
 
КО совершает банковские операции на основе лицензии, выданной Банком России. Банк России регистрирует КО и ведет книгу регистрации КО (за регистрацию КО взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1% от объявленного уставного капитала КО). 
 
Лицензия выдается после государственной  регистрации и полной оплаты объявленного уставного капитала. 
 
Учредителями могут быть лица, участие которых в КО не запрещено действующим законодательством. Учредители банка не имеют права выходить из состава участников в течение первых трех лет со дня его регистрации, то есть полностью или частично изымать свою долю из уставного капитала. 
 
Учредители – юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном порядке, действовать в течение трех лет, иметь устойчивое финансовое положение, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года, располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Банка России, для внесения их в уставный капитал кредитной организации. 
 
Для регистрации и лицензирования КО ее   учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительных документов (ст. 14 Закона «О банках и банковской деятельности») представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы: 
 
-                   заявление с ходатайством о государственной  регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор; 
 
-                   устав кредитной организации; протокол общего собрания учредителей; свидетельство (копия платежного документа) об уплате государственной пошлины за регистрацию КО; 
 
-                   нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей –  юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждение налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетом за последние три года; 
 
-                   декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами налоговой службы и подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал КО; 
 
-                   анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера; 
 
-                   список учредителей КО; 
 
-                   бизнес-план; 
 
-                   документы, подтверждающие право собственности одного из учредителей на здание (помещение), в котором будет располагаться банк, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации КО. 
 
К ходатайству о регистрации прилагаются также расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли КО на первые три года деятельности отдельно на каждый год. 
 
Кандидаты на должности руководителей должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства отделом или иным подразделением КО, связанный с осуществлением банковских операций, составляющий не менее одного года. Если кандидаты на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера получили образование за границей, они должны предоставить заключение российского федерального органа по образованию о соответствии имеющихся иностранных документов об образовании российским дипломам. Если кандидаты являются иностранными гражданами, они должны предоставить копии документов, подтверждающих их право на осуществление трудовой деятельности на территории России. 
 

 
 
Виды лицензий и  условия их выдачи.

 
 
Вновь созданной КО могут быть выданы следующие виды лицензий: 
 
-                   на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц); 
 
-                   на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады  средств физических лиц); 
 
-                   на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. 
 
В дальнейшем банк может  расширить свою деятельность путем получения дополнительных лицензий. Чтобы получить дополнительную лицензию, банк должен соответствовать следующим требованиям: 
 
-                   финансовая устойчивость в течение последних шести месяцев; 
 
-                   выполнение обязательных резервных требований; 
 
-                   отсутствие задолженностей перед федеральным и другими бюджетами и государственными внебюджетными фондами; 
 
-                   наличие организационной структуры, включая службу внутреннего контроля; 
 
-                   наличие соответствующих технических условий и квалифицированного персонала. 
 
Действующему банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций: 
 
-                        со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), которая дает право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным числом зарубежных банков; 
 
-                        лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов может быть выдана при наличии лицензии (или одновременно с лицензией) на осуществление операций со средствами в рублях и иностранной валюте); 
 
-                        лицензия на привлечение денежных средств физических лиц в рублях; 
 
-                         лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. 
 
Генеральная лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и отвечающему требованию относительно размера капитала. 
 
Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет права создавать филиалы за границей и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. 
 
Получить право на привлечение денежных средств физических лиц и генеральную лицензию могут только банки, с даты регистрации которых прошло не менее двух лет. 
 
Небанковские КО также могут расширить свою деятельность за счет получения дополнительных лицензий. 
 
В зависимости от вида лицензии предъявляются различные требования к минимальному размеру уставного капитала банка. В соответствии с Указанием Банка России «О рублевом эквиваленте минимального размера уставного капитала, необходимого для создания КО, и минимального размера собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего  о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, на IV квартал 2003 года» от 1 декабря 2003 г. №1346-У и на основании телеграммы ЦБ №144-Т от 2 декабря 2003 г.минимальный размер уставного капитала для вновь создающихся банков в РФ – 175 375 500 руб. (5 млн. евро), небанковских КО – не менее 17 537 550 руб. (500 тыс. евро), дочерней КО иностранного банка – не  менее 175 375 500 руб. (5 млн. евро). 
 

 
Особенности регистрации  банков с иностранным  участием.

 
Порядок регистрации КО с иностранными инвестициями и пополнения уставного  капитала банка за счет средств нерезидентов регулируется Положением «Об особенностях регистрации КО с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной КО за счет средств нерезидентов» от 23 апреля 1997 г. №437. 
 
Квота иностранного участника устанавливается советом директоров Банка России. Для создания КО с иностранными инвестициями требуется предварительное разрешение Банка России, которое действительно в течение одного года со дня его подписания. При рассмотрении вопроса о выдаче такого разрешения Банк России учитывает: 
 
-                   уровень использования квоты, участия иностранного капитала в банковской система России; 
 
-                   финансовое положение и деловую репутацию учредителей-нерезидентов; 
 
-                   очередность подачи заявлений. 
 
Немаловажными факторами, влияющими на выдачу разрешения,  является размер иностранных инвестиций в банковскую систему России со стороны данного иностранного государства, а также состояние двусторонних отношений между Россией и государством местонахождения каждого из учредителей. 
 
Если нерезидент – юридическое лицо намерен приобрести более 10% акций создаваемой КО, он должен представить информацию о своих учредителях с указанием их местонахождения и направлений деятельности. Участники – нерезиденты должны представить учредительные документы, балансы за три предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением, а также письменное согласие контрольного органа страны своего местонахождения на участие в уставном капитале КО на территории РФ. 
 
Иностранное физическое лицо должно представить подтверждение своей платежеспособности (способности оплатить свою долю в уставном капитале), выданное первоклассным банком. 
 
Минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней КО иностранного банкаустановлен в размере 10 млн. евро. 
 
Нерезиденты могут приобрести акции на первичном рынке, если КО зарегистрирована в виде открытого акционерного общества, при условии, что совокупная доля иностранных инвесторов не превысит 1% уставного капитала. 
 
Дочерняя кредитная организация иностранного банка может открывать свои филиалы на территории России в установленном порядке. 
 
Существуют особые требования к составу руководства кредитной организации, являющейся дочерней КО иностранного банка: если иностранный гражданин или лицо без гражданства выполняет функции единоличного исполнительного органа КО, коллегиальный исполнительный орган КО не менее чем на 50% должен быть сформирован из граждан России; руководитель и главный бухгалтер КО с иностранными инвестициями должен иметь документы о квалификации, подтвержденные российским Министерством образования, а также документы на право трудовой деятельности на территории РФ и документ, подтверждающий знание русского языка. 
 
Граждане РФ должны составлять не менее 75% работников КО с иностранными инвестициями. 
 

 
Порядок реорганизации  банков.

 
Реорганизация кредитной организации  может быть в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При реорганизации кредитной  организации с созданием иной кредитной организации Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление  банковских операций. При этом принимаются  во внимание лицензии, на основании  которых действовали  реорганизованные кредитные организации; за регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается сбор в размере 0,01% от размера ее уставного капитала. 
 
Слияние – создание новой кредитной организации с передачей ей всех прав и обязанностей двух или нескольких кредитных организаций и прекращением деятельности последних. 
 
Присоединение – прекращение деятельности одной или нескольких кредитных организаций с передачей всех их прав и обязанностей другой кредитной организации. 
 
Разделение – прекращение деятельности кредитной организации с передачей всех прав и обязанностей вновь созданным кредитным организациям. 
 
Выделение – создание одной или нескольких кредитных организаций с передачей ей (им) части прав и обязанностей реорганизуемой кредитной организации без прекращения деятельности последней. 
 
Преобразование – изменение организационно-правовой формы кредитной организации. 
 
Процессы слияния и присоединения банков регламентируются Положением Банка России «Об основах реорганизации банков в форме слияния и присоединения» от 30 декабря 1997 г. №12-П. 
 
Банку, образовавшемуся в результате слияния, выдаются лицензии, содержащие весь перечень банковских операций, которые имел право осуществлять каждый из сливающихся банков, либо Генеральная лицензия, если хотя бы один из сливающихся банков имел такую лицензию. 
 
При присоединении банка он сохраняет лицензии, на основании которых действовал до реорганизации, или ему выдается новая лицензия на осуществление банковских операций (включая Генеральную лицензию) в случае, если присоединяемый банк имел Генеральную лицензию либо имел право осуществлять банковские операции, которые не содержались в лицензии присоединяемого банка. 
 
Договор о слиянии или присоединении может предусматривать разные способы конвертации акций (долей), регламентируемых банков в акции (доли) нового банковского образования. 
 

Условия отзыва и аннулирование  лицензий.