Современный механизм банковского кредитования и пути его совершенствования

Современный механизм банковского  кредитования и пути его совершенствования

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире, имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль.

Кардинальные  изменения в системе экономических  отношений произошедшие в государстве, в значительной мере отразились на организации банковской системы  и продуктах ее деятельности.

За последние  десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. Произошедшие перемены коснулись не только философии банковского  дела, но и технологии кредитных  операций.

Сочетание коммерческих интересов банков с интересами общества требует выработки нового подхода к кредитованию, совершенно иного метода предоставления ссуд.

Условия современной банковской деятельности как в России, так и за рубежом  характеризуются, в частности, такими тенденциями, как повышение массовости в оказании банковских услуг, а сами банковские услуги все в большей степени становятся наукоемкими технологическими разработками и опираются на использование современных информационных систем, требующих минимального вмешательства человека. Это приводит к глобализации рынка банковских услуг, которая усиливается с появлением информационной сети Интернет.

Важным  фактором в развитии глобализации банковских услуг стала усиливающаяся конкуренция  вследствие стирания межгосударственных границ и укрупнения банков в результате многочисленных слияний и поглощений в конце 1990-х гг. – начале 2000-х. Это привело к образованию кредитных институтов с высоким инвестиционным потенциалом, которые имеют возможность вкладывать сотни миллионов долларов США в разработку новых банковских услуг и их модификаций. В настоящее время на западных рынках, по разным оценкам, предоставляется параллельно от 200 до 300 различных видов банковских услуг и их модификаций. Усиление конкуренции в банковской среде, а также между банками и небанковскими институтами уже привело к тому, что стал качественно меняться сам характер банковских услуг.

Банковские  услуги становятся все более клиентоориентированными, а сама способность банка к  адаптации его услуг под потребности  конкретного клиента или клиентского сегмента становится ключевым фактором успеха в конкурентной борьбе. Все перечисленные изменения наложили отпечаток и на современный банковский сектор в России, определив проблему развития банковских услуг как одну из приоритетных для отечественных кредитных институтов. Работа в этом направлении началась отнюдь не сейчас, однако именно в настоящее время ей придан новый импульс.

В настоящее  время важной задачей, которая стоит  перед теоретиками и практиками банковского дела в России и на Западе, является разработка и теоретическое обоснование подходов к формализации описания банковских и, особенно, кредитных услуг в современных условиях, процесса их создания, а также методов оценки эффективности кредитных услуг, что и обусловило актуальность нашего исследования.

Цель дипломной работы – изучить особенность механизм развития банковского кредитовая, а также пути его совершенствования.

В соответствии с поставленной целью решались следующие основные задачи:

- изучить развитие банковского кредитования в России;

- рассмотреть зарубежный опыт кредитования;

-определить роль и значение банковского кредитования в современных условиях;

-изучить правовые и экономические основы кредитования;

-рассмотреть организацию банковского кредитования;

-провести анализ оценки кредитоспособности клиентов банка;

- рассмотреть  формы и виды возвратности  кредита;

-проанализировать развитие банковского кредитования

Методы исследования:

- обработка,  анализ научных источников;

- анализ  научной литературы, учебников и  пособий по исследуемой проблеме.

Объект исследования – банковское кредитование на примере …….

Предмет исследования – современный механизм банковского кредитования и пути его совершенствования.

Методологическая и теоретическая  основы исследования.

Теоретической и методологической основой нашей работы стали труды ведущих отечественных специалистов, таких как: И.Т. Балобанова, С. Дробышевского, Е.В Егорова, С.Е  Ерофеева,  Е.Л. Именитова, Л.П. Кроливецкой, О.И., Н.Б. Куршакова, Лаврушина, Ю.С Масленченкова, А.М. Тавасиева, Б.С. Тупова, Э.А Уткина, Яснопольского Л.Н., раскрывающие особенности маркетинга в банках, а также посвященные теории банковских услуг.

При написании работы широко использовались действующие законы и положения, регулирующие различные аспекты  работы банка; ряд учебных пособий по банковскому делу, маркетингу, банковскому маркетингу, множество периодических изданий, предоставляющих аналитические материалы и данные; а также информационные ресурсы сети Интернет.

Источниками информации стали первичные материалы коммерческого банка ……., статистические материалы ЦБ РФ и ГКО РФ, публикации в отечественной и зарубежной экономической литературе.

Новые аспекты  в развитии банковских и особенно кредитных услуг, а также степень  разработанности темы, определяют актуальность предлагаемого исследования, его цель и направления.

 

1. ИСТОРИЧЕСКИЕ  АСПЕКТЫ И ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОГО  КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Развитие банковского кредитования в России

 

Российские  ученые отмечают своеобразие и характерное  отличие зарождения и развития банковского дела. Банковская политика России издавна существенно отличается от таковой же политики в Западной Европе. Так как в Европе банки с самого начала находились в частных руках, будучи созданы частной инициативой и на частные капиталы. «Там, отмечает в своих лекциях проф. С.-Петербургского политехнического института императора Петра Великого В.Р. Идельсон, развитие банковского дела совершалось по общей для всех стран схеме: появлялись менялы и ростовщики, превращавшиеся с течением времени в частных банкиров.. на смену которым в XIX в. пришли акционерные банки, правительства же брали в свои руки один из банков и предоставляли ему монополию эмиссионного дела». «Эта схема, утверждает В.Р. Идельсон, к России не приложима: история ее банковского дела своеобразна и глубоко отлична от истории западноевропейской»¹.

Проф. Л.Н. Яснопольский в первом томе «Банковской энциклопедии», вышедшей перед первой мировой войной в Киеве, пишет: «Первым и самым характерным отличием в истории наших банковских учреждений вообще и коммерческих в частности является то, что зародились они и в течении более столетия, сохранились в форме казенных учреждений: частный капитал и частный почин не могли создать банковской формы кредитного посредничества вплоть до падения крепостного права, и если существовали зародыши банкирской профессии, то они недалеки были от простого ростовщичиства»². Ростовщическая высота ссудного процента, по его мнению, была следствием неразвитости кредитного оборота, недостатком капиталов и большей степенью риска.

Первый  известный законодательный документ, связанный с появлением в России банковского дела, это Указ императрицы  Анны Иоановны от 28 февраля 1733 г. об организации, выдачи ссуд из Монетной канцелярии всем без различия состояния людям  под залог драгоценных металлов (золота и серебра) из расчета 8% в год. Это был не банк, а не более как казенный ломбард, предшественник сохранявшихся до XX столетия «Ссудных Касс» в С.-Петербурге и Москве.

Только  четверть века спустя в царствование Елизаветы Петровны учреждаются правительством первые российские банки. Медленные темпы становления банковского дела в России объясняются неподготовленностью страны для широкого развития кредита: сельское хозяйство велось экстенсивным методом с помощью дарового труда, крайне слабо были развиты торговля и промышленность. В 1754 г. учреждается два банка: сословный для дворянства «Дворянский» и для купечества (также сословный) «коммерческий».

«Дворянский банк» (с капиталом 750 тыс. руб.) производил выдачу ссуд дворянам из расчета 6% годовых под залог населенных имений. Ссуды выдавались сроком на один год, причем рассрочка платежа не могла быть продолжена более чем на три года «после чего имение неисправного должника,- предписывалось в Указе от 1754 г. о создании банка,- должно продавать аукционным обыкновением». Для тех дворян, которые были не в состоянии представить в залог населенное имение, ссуда давалась за поручительством «знатных и зажиточных лиц»: «для осторожнейшего возвращения выданных денег, ссуд производить не только под верный залог, но и требовать поручителей из надежнейших лиц». С течением времени капитал «Дворянского банка» был увеличен до 6 млн. руб. Хотя банк и выдавал ссуды под населенные имения, но давались они самое большее на три года. Именно поэтому, подчеркивает Идельсон, «банк не был в сущности ипотечным учреждением, т.е. банком долгосрочного кредита. Между тем землевладельцы нуждались именно в кредите долгосрочном. Незначительные средства банка были скоро истощены, ибо возврат ссуд был исключительно редким явлением»³.

Целью «Коммерческого банка» (капитал 500 тыс. руб.) была выдача торговавшему в петербургском порту купечеству краткосрочных ссуд под 6% годовых под залог товаров, золота и серебра, а также под свидетельства или аттестаты магистров, выполнявших функцию поручительства, а в последствии и под векселя. Запасы «Коммерческого банка» также были быстро истощены, поскольку кредит именитому купечеству оказывался даже без наведения справок о его кредитоспособности. Отсрочки превращали краткосрочные ссуды в долгосрочные и ссуды оставались по большей части в руках первых заемщиков.

В 1762 г. Указом Петра III оба банка были закрыты: «Учрежденные для дворянства и купечества здесь в Москве банки имели служить для вспоможения всему обществу:; но Нам известно, что следствие весьма мало способствовало намерению, и банковские деньги оставались по большей частью в одних руках, в кои розданы с самого начала: сего ради повелеваем: в розданных в заем деньгах больше отсрочек не делать и все оныя неотложно собрать»⁴.

Наряду  с созданием земельного и коммерческого банков правительство России стремилось изыскать путь облегчения оборота медных денег. Для этой цели были приняты (Указом от 1757 г.) так называемые «меры вексельного производства». Они состояли во введении вексельнопереводной операции между С.-Петербургом и 50 городами и учетной операции (крайне ограниченной и доступной лишь для купцов, имевших торговые дела в С.-Петербурге). Векселепереводная операция проводилась через Соляную контору в С.-Петербурге и городские магистры. Операции оказались настолько успешными, что уже в 1758 г. были учреждены в С.-Петербурге и Москве «Банковские конторы вексельного производства для обращения медных денег», которые получили название «Медного банка». Исследователи истории российских банков полагают, что уже в этих институтах зародились операции трансферта и текущих счетов⁵.

Через два  года после прекращения деятельности двух первых российских банков в соответствии с Указом Екатерины от 21 июня 1764 г. были созданы два «портовых коммерческих банка» - в С.-Петербурге и Астрахани. Банки создавались для содействия развитию российской внешней торговли как со странами Европы (Столичный банк), так и азиатскими (астраханский банк). Уроки десятилетней деятельности первых российских банков были причиной появления в указе 1764 г. ряда ограничений. Несмотря на традиционное покровительство власти дворянскому сословию, Указ предписывал «дворян в поруку по купцам ни под каким видом не брать». По кредитным письмам от магистров давать деньги предписывалось «с осторожностью», а «отсрочек в платеже денег никаких не давать».

Астраханский  банк находился в ведении губернатора, который «сам выбирал из надежных офицеров достойного директора с потребным числом служителей». Но и этим двум банкам не суждена была долгая жизнь. Банк в Петербурге в 1770 г. «за истощением ресурсов» прекратил выдачу ссуд, а в 1782 г. был закрыт. Астраханский же банк после большого пожара 1767 г. превратился в благотворительное учреждение, утратившее всякую связь с коммерцией кроме слова «коммерческий» в своем названии.

В 1762 г. на правительственном уровне было принято  решение о создании в России эмиссионного банка с правом выпуска билетов  на 5 млн. руб. Учреждение банка, однако, затянулось. Лишь в 1768 г. было основано два Ассигнационных банка: в Петербурге и Москве. В то время Россия еще не прибегала к внешним займам и для удовлетворения потребности в финансировании расходов на армию, на содержание двора и правительственных учреждений и т.п. правительство прибегало к выпуску ассигнаций, и уже через несколько лет было выпущено на сумму 100 млн. руб.