Основы банковского кредитования

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССОНИЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

ПЕНЗЕНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

Институт  экономики и управления 

Кафедра экономики, финансов и менеджмента 
 
 

Контрольная работа

по курсу  «Основы банковского кредитования»

Вариант №21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила:

Проверил:

к.э.н, доцент

Кузнецова Т.Е. 
 

 
 

Пенза 2009

 
 

Задания

1. Определить кредитоспособность заемщика-юридического лица, рассчитать его класс и рейтинг (№ варианта 26 в Приложениях А и В). (Примечание: качественные риски предприятия студент оценивает самостоятельно, предварительно дав характеристику юридическому лицу по качественным критериям).
2. Согласно описанной балльной методике «скоринга» рассчитать платежеспособность одного из старших родственников и дать заключение о возможности выдачи кредита.
3. Рассчитать платежеспособность и максимальный размер кредитования  заемщика – физического лица (по вариантам Таблицы 1). Согласно полученным данным построить ежемесячный график платежей по основной сумме долга и начисленным процентам двумя методами -  «аннуитета» и «дифференцированными платежами» (оформить в соответствии с таблицей 2).

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

        
 
 
 
 
 
 
 

Решение задания №1

Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей:

1. Коэффициенты ликвидности;
2. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств;
3. Показатели оборачиваемости и рентабельности.

1. Коэффициенты ликвидности К1:

 

=  0,03 

Промежуточный коэффициент покрытия К2: 

К2 определяется как отношение:

   

= 0,872 
 

  Коэффициент текущей  ликвидности (общий  коэффициент покрытия) К3: 

                                     

    = 2,78 
 

2. Коэффициент соотношения собственных  и заемных средств  К4:

                                         

=  6,343 
 

   3) Показатели оборачиваемости и рентабельности.

       Оборачиваемость оборотных активов:

                                           
 

       Оборачиваемость оборотных активов:

(286844) / (542192/360) = 190,46

Оборачиваемость дебиторской задолженности: 

Стр.230+стр.240

360

                 

Оборачиваемость дебиторской задолженности:

75858 / 360 =210,7 

Оборачиваемость запасов:

                                                     

176773/ (542192/360) = 117,4 

       Рентабельность продукции (или рентабельность продаж) К5:

             ,     или                                  
 

=0,168 
 

          Рентабельность вложений в предприятие: 

                        ,        или      = 0,14

                                                      

Достаточные значения показателей:

       К1 – 0,2

       К2 – 0,8

       К3 – 2,0

       К4 – 1,0 – для всех заемщиков,  кроме предприятий торговли

                0,6 – для предприятий торговли

       К5 – 0,15

Таблица 1. Разбивка показателей на категории  в зависимости от их фактических  значений

 

       Таблица 2.  Расчет суммы баллов

       Формула расчета суммы баллов  S имеет вид:

S = 0,11*3 + 0,05*1 + 0,42*1 + 0,21*1 + 0,21*1 = 1,22   

    По  количественным характеристикам ОАО «союз» набрало 1,22 баллов, то есть S больше 1,05, но меньше 2,42, это соответствует второму классу, кредитование требует взвешенного подхода. 

Таблица 3. Разбивка показателей на категории:

    S = 3*0,06 + 2*0,06 + 2*0,02 + 2*0,02 + 2*0,02 +2*0,02 +2*0,02 +2*0,02+2*0,02+ +2*0,02 = 0,62.

    По  качественным характеристикам ОАО  «Союз» набрало 0,62 баллов, что позволяет  отнести это предприятие к  первому классу заемщиков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Решение задания №2. 

    Заемщик (Брюшков В.В.) 35 лет. Работает  на ПО «Старт» начальником структурного подразделения. Он изъявил желание   взять кредит в размере 30000 руб. на 1 год  на неотложные нужды. Непрерывный  трудовой стаж заемщика составляет 17 лет. Состав семьи заемщика: жена –Брюшкова Екатерина Михайловна, а так же несовершеннолетняя дочь Брюшкова Елизавета Владимировна. Жена не работает, т.к. сидит с ребенком, поэтому на иждивении у заемщика находятся два человека. Согласно справке с места работы за последние 6 месяцев заработная плата заемщика за минусом подоходного налога составляет 10700 руб.

       Таблица 4 Обязательные требования к заемщикам