Совершенствования механизма депозитных операций коммерческих банков

 

Заключение

 

По итогам проведенного в дипломной работе исследования можно сделать следующие обобщающие выводы.

В Республике Беларусь, как и в других странах с рыночной экономикой, депозитные операции составляют основную группу пассивных операций банков. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и условия.

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая включает в себя разработку концепции отношений банка, субъектов хозяйствования и населения по мобилизации их денежных средств, а также определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.

Банковская практика в Республике Беларусь свидетельствует о том, что цели разрабатываемой депозитной политики, как правило, сводятся к обеспечению привлечения депозитов в размере и структуре, необходимых для проведения активных операций банка и соответствующих требованиям стратегии управления ликвидностью и рентабельностью банка.

В Беларуси создана и функционирует национальная система гарантирования сохранности средств физических лиц. Начало ее формирования было положено созданием в 1995 году при Национальном банке Республики Беларусь Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц, который образуется за счет отчислений банков, включаемых в расходы. Целью создания Гарантийного фонда является возмещение физическим лицам возможных потерь их средств в случае несостоятельности банков по погашению своих обязательств перед вкладчиками.

4 ноября 2008г. был подписан, а 27 ноября 2008г. одобрен  Палатой представителей Национального  собрания Республики Беларусь  Декрет Президента Республики  Беларусь № 22 “О гарантиях сохранности  денежных средств физических  лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)”, согласно которому “государство  гарантирует полную сохранность  денежных средств физических  лиц в белорусских рублях и  иностранной валюте, размещенных  на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 % суммы этих средств  в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным  банком решения об отзыве у  банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской  деятельности, предоставляющего право  на осуществление банковской  операции по привлечению денежных  средств физических лиц в банковские  вклады (депозиты), в целом либо  в части осуществления такой  банковской операции” [9].

На данный момент Декрет № 22 является одной из эффективных мер по предотвращению негативных явлений в Республике Беларусь в условиях мирового финансового кризиса.

Параллельно с принятием Декрета № 22 в Беларуси проводились работы по созданию Агентства по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц. Начальный капитал Агентства сформирован в объеме 275млрд. бел. руб., в течение двух лет должен быть доведен до 700 млрд. бел. руб., а в дальнейшем — поддерживаться на уровне не менее 5% от всех вкладов населения. Таким образом, названное Агентство рассматривается, как дополнительный эффективный инструмент защиты интересов вкладчиков и повышения привлекательности белорусской финансовой системы [12, с.9].

Следует отметить, даже в условиях девальвации белорусского рубля тотального оттока средств из белорусской банковской системы не наблюдается, а происходит лишь их видоизменение в пользу депозитов в иностранной валюте.

Проведенный в работе структурный анализ показал, что:

1. Средства клиентов, привлеченные  в депозиты, составляют основу  ресурсного потенциала банка. Объем  и структура депозитной базы  в значительной степени определяют  характер активных операций кредитного  учреждения, его возможности в  сфере кредитования и роль  в экономике. И лишь адекватная  депозитная политика, учитывающая  многочисленные факторы, которые  влияют на характер депозитных  операций, позволит обеспечить мобилизацию  соответствующих ресурсов для  последующего кредитования экономики  и участия в инвестиционном  процессе.

2. При  привлечении средств в депозиты  также необходимо учитывать особенности  и различия депозитов юридических  и физических лиц. Так, для юридических  лиц важными будут льготные  тарифы на обслуживание, круглосуточная  работа в системе «Клиент-банк», а для физического лица - достаточно  высокие процентные ставки и  привлекательные условия по вкладам.

3. Самым  перспективным направлением привлечения  средств как юридических, так  и физических лиц в нынешний  момент является самое широкое  использование банковских пластиковых  карточек, так как денежные средства, которые «оседают» на карт - счетах  являются дешевой ресурсной базой.

4. Мерами  по совершенствованию механизма  операций с пластиковыми карточками  для юридических лиц являются: увеличение числа эмитентов на рынке пластиковых карточек, рост числа банкоматов, заключение договоров по выплате заработной платы сотрудникам предприятий посредством пластиковых карточек, для повышения имиджа предприятия возможность нанесения его логотипа на пластиковую карточку, расширение спектра операций, осуществляемых с помощью банковской карточки.

5. При  работе с физическими лицами  интересным бы оказался срочный  или переводной депозит физического  лица в белорусских рублях  или валюте, причисленные проценты  по которому и сумма вклада  по окончанию срока действия  перечислялись бы на карт-счет.

6. В целях  совершенствования депозитной политики  ОАО «АСБ Беларусбанк» мог  бы предложить ряд вкладов, ориентированных  на VIP-клиентов с высоким уровнем доходов, что будет являться перспективным резервом для будущего роста депозитов.

7. Исследование  теоретических основ депозитной  политики и оценка сложившейся  ситуации в сфере привлечения  средств во вклады позволили  разработать ряд предложений  по совершенствованию вкладной  политики ОАО «АСБ Беларусбанк».

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

- расширить  перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои  населения с разным уровнем  доходов;

- принять  меры по минимизации негативного  влияния непредвиденного изъятия  срочных вкладов;

- активизировать  рекламную деятельность банка;

- предложить  соединение вкладных продуктов  с кредитными.

Следует отметить, вопросы привлечения и использования средств населения и субъектов хозяйствования находят свое отражение во многих государственных основополагающих документах: «Основных направлениях социально-экономического развития Республики Беларусь до 2010г.», «Программе социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010г.г.», «Национальной программе привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь», принятой «Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010г.г. Всеми выше перечисленными программами предусматривается приоритет в наращивании депозитов в национальной валюте на более долгосрочной основе.

 

Список использованных источников

 

1. Банковский  кодекс республики Беларусь: Кодекс  республики Беларусь, 25 октября 2000г., № 441-з: принят палатой представителей 3 октября 2000г.: одобр. Советом республики 12 октября 2000г.: в ред. Закона респ. Беларусь от 17.07.20006г., № 145-3 // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2008г.

2. Гражданский  кодекс республики беларусь от 7 декабря 1998 г.n218-з // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики  Беларусь. – Минск, 2008г.

3. О гарантиях  сохранности денежных средств  физических лиц, размещенных на  счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) в банках республики  Беларусь. Декрет президента республики  Беларусь от 04 ноября 2008г., № 22 // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики  Беларусь. – Минск, 2008г.

4. О мерах  по предотвращению легализации  доходов, полученных незаконным  путем, и финансирования террористической  деятельности. Закон республики  Беларусь от 19 июля 2000г. № 426-з: принят  палатой представителей 9 июня 2000г. Одобрен советом республики 30 июня 2000г.: в ред. Закона республики  Беларусь от 11.12.2005 № 68-з. [электрон. Ресурс] – 12 декабря 2008. – режим доступа: http://www.hbrb.by/legislation/forexregul/.

5. Положение  о порядке совершения операций  по вклада в АСБ «Беларусбанк». Протокол заседания правления  АСБ «Беларусбанк» № 45.14 от 11.11.2003г. С изменениями и дополнениями  по состоянию на 28.02.2007, вступающими  в силу с 02.04.2007г.

6. Программа  развития банковского сектора  экономики республики Беларусь  на 2006 – 2010гг.: утверждена указом  президента 15 января 2007г. № 27 // Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Республики  Беларусь. – Минск, 2008г.

7. Постановление  совета директоров национального  банка республики Беларусь от 19 сентября 2005г. № 283 «О ведении бухгалтерского  учета в банках, расположенных  на территории республики беларусь»// Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр» информационная  база данных нормативно-правовых  актов республики Беларусь. –  Минск, 2008г.

8. Основные  направления денежно-кредитной политики  республики беларусь на 2009 год, утвержденные  указом президента республики  беларусь от 30.11.2008г. № 703 //Консультантплюс: Беларусь [электрон. Ресурс] /ООО «Юрспектр»  информационная база данных нормативно-правовых  актов республики Беларусь. –  минск, 2008г.

9. Пресс –  релизы национального банка республики  Беларусь // банковский вестник. – 2009 № 2.- с.56.

10. Финансовые  показатели деятельности банков // белорусский банковский бюллетень. – 2009. - № 1. – с.112

11. Бюллетень  банковской статистики НБ Республики  Беларусь.- 2008.- № 12.

12. Вагонов  А.А. «новые законы увеличат доверие  населения к банковской системе  Беларуси» // Вестник ассоциации  белорусских банков. – 2008. №8. С.9.

13. Захорошко  С. Новый метод управления процентной  маржой // Банковский вестник.-2006. №5.- с. 37-39.

14. Кравцова  Г.И. О стратегии банков по наращиванию  ресурсной базы // Вестник ассоциации  белорусских банков.-2007.№1-2.- с. 15.

15.Румас С.Н. Средства населения в ресурсной  базе коммерческих банков // Банковский  вестник.-2006. № 7.- с. 12-19.

16. Румас  С.Н. Проблемы управления пассивами  коммерческого банка // Вестник ассоциации  белорусских банков. – 2002. - № 8.- с.27.

17. Румас  С.Н. Основные банковские риски  при формировании ресурсной базы  коммерческого банка // вестник ассоциации  белорусских банков. – 2001. - № 3. –  с. 24-31.

18. Тарасов  В.И. Взаимосвязь кредитной политики, депозитного и ссудного процента // Вестник ассоциации белорусских  банков. – 2003. - № 27. – с. 24-30.

19. Тарасов В.И., Румас С.Н. Модель управления пассивами коммерческого банка // Вестник ассоциации белорусских банков. 2006. № 4.- с. 36-37.

20. Чаленко  А.Л. Депозиты и депозитные сертификаты: Недостатки достоинств не умоляют // Вестник министерства по налогам  и сборам. – 20002. - № 22. – с. 45-51.

21. Вклады  населения в пересчете на национальную  валюту впервые превысили 15 триллионов  руб. [электрон. Ресурс] / официальный  сайт газеты «Белорусы и рынок» - режим доступа: www.br.minsk.by/ – дата  доступа: 20.03.2009.

22. Перечень  документов, необходимых для предоставления  в банк при открытии текущего (расчетного) счета [электрон. Ресурс] /- режим доступа: http://www.belarusbank.by/ru_1683.htm. Дата доступа: 05.01.2009.

23. Процесс  привлечения средств физических  лиц в банковскую систему республики  беларусь [электрон. Ресурс]/ – официальный  сайт национального банка республики  беларусь- режим доступа: www.nbrb.by. Дата  доступа: 12.02.2009.

24. Позиции  Беларусбанка в банковской системе  республики [электрон. Ресурс]/ – официальный  сайт издания «Экономическая  газета». - режим доступа: http://www.neg.by.- дата доступа: 16.03.2009.

25. Орешко  А. Механизм гарантирования вкладов  населения в банках изменится [электрон. Ресурс]/ - режим доступа: www.naviny.by - дата доступа: 21.12.2008.

26. Анализ  деятельности банков: Учеб.пособие/ И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева; под общ. Ред. И.К. Козловой. – Минск: изд-во Выш. Шк., 2003. – 240 с.

27. Банковское  дело: Базовые операции для клиентов / под ред А.М. Тавасиева – Минск: Финансы и статистика, 2005. – 304с.

28. Банковское  дело. Учебник /под ред. Г.Г. Коробовой. – Москва: изд-во Юристъ, 2002. - 751с.

29. Гузов  К.О. Депозитный портфель банка: совершенствование  методов и инструментов формирования // Банковское дело №2 – 2007.