Банк  контролирует порядок соблюдений кассовой дисциплины в организациях, имеющих  расчетные счета. А выполнение банком нормативных документов по организации  кассовых операций в своих подразделениях  контролируется и регулируется Банком России.  

     По  мнению специалистов Банка определяющими  направлениями в развитии расчетно-кассовых операций на ближайшую перспективу являются:

     - совершенствование коммуникаций  между клиентами, кредитной организацией и учреждениями Банка России;

     - внедрение современных автоматизированных  банковских систем  и соответствующего  программного обеспечения по  работе с денежной наличностью; 

     - разработка  и построение систем  управления операционным риском  и денежными потоками;

     - внедрение новых высокотехнологичных  банковских продуктов и услуг. 
 
 
 
 

ПРАКТИКУМ

     Задача 1. Объем ВВП составляет 30 трлн. руб., а денежной массы – 7 трлн. руб. Определите:

     1) коэффициент монетизации экономики;

     2) скорость оборота денег.  

     Решение:

     Коэффициент монетизации экономики (Км) – это относительный показатель, сопоставляющий величину денежного агрегата и валового внутреннего продукта и характеризующий насыщенность экономики деньгами:  
Обратный показатель коэффициента монетизации – скорость обращения денег (Со).

     Рассчитаем  Км.: 

     Км =  денежная масса/ВВП = 7/30 = 0,23 (23%) 

     Рассчитаем  Со: 

     Со = ВВП/денежная масса = 30/7 = 4,29. 

     Таким образом, коэффициент монетизации  составляет 23%, а скорость обращения 4,29 оборота. 
 
 
 
 
 
 

     Задача 2. Банковский мультипликатор равен 20, максимально возможное количество денег, которое может создать банковская система – 80 млн. руб. Определите:

     1) норму обязательных резервов,

     2) сумму первоначального депозита.  

     Решение:

     Количество  новых кредитных денег определяется с помощью банковского мультипликатора, который представляет собой процесс  увеличения объема денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого  банка к другому: 

     M = 1/R,

где М – банковский мультипликатор;

R – норма обязательных резервов.

Отсюда, норма  обязательных резервов равна: 

R = 1/M = 1/20 = 0,05. 

     Сумма первоначального депозита (E) равна:  

     E = Д/М = 80/20 = 4 млн. руб. 

     Таким образом, норма обязательных резервов равна 0,05,  а сумма первоначального депозита – 4 млн. руб. 
 
 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть  вторая. Федеральный  закон Российской Федерации от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ. (ред. 07.02.2011 г. ) / Правовая система «Консультант-Плюс».
2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон  от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред.07.02.2011 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
3. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирование терроризма: Федеральный закон от 07.08.01 № 115-ФЗ  (ред. 27.07.2010 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1(ред. от 15.11.2010 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
5. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации:  Указание Банка России от 12.11.2009 г. № 2332-У (ред.13.12.2010 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
6. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации:  Положение Банка России от 24.04.08 г. № 318-П (ред.27.02.2010 г.). / Правовая система «Консультант-Плюс».
7. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П (ред.08.11.2010 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
8. Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма: Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П (ред.14.09.2006 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
9. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение Банка России от 03.10.2002 г. № 2-П  (ред. от 22.01.2008 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
10. О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации: Положение Банка России № 222-П от 01.04.2003 г. (ред. 26.08.2009 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
11. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации»: Положение Банка России от 05.01.98 г. № 14-П (ред. 31.10.02 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
12. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам):  Инструкция  Банка России от 14.09.06 г. № 28-И (ред. 25.11.09 г.) / Правовая система «Консультант-Плюс».
13. О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем Интернет-Банкинга: Письмо Банка России от 31.03.2008 г. № 36-Т.
14. Порядок открытия и закрытия счетов юридических лиц Сбербанков России и его филиалами (с учетом изменений и дополнений): Утвержден Комитетом Сбербанка по работе с клиентами от 23.09.2008 г. № 1606-р.
15. Айтметова Д.И. Платежная система Российской Федерации / Д.И.Айтметова, С.А.Шарапова. – Тверь: УМЦ БР, 2009. – 242 с.
16. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2009.- 304 с.
17. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2009. – 751 с.
18. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.– М.: Финансы и статистика, 2009. – 590 с.
19. Банковский менеджмент  / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009.  – 565 с.
20. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики / М.П.Березина. - М.: Консалтбанкир, 2010. – 354 с.
21. Данилова Ю. Современные формы расчетно-кассового обслуживания: конкуренция за привлечение клиентов / Ю.Данилова // Коммерсантъ. -  2009. - № 28 (576) – С.24-30.
22. Жарковская Е.П. Банковское дело  / Е.П.Жарковская. – М.: Омега-Л, 2010. – 452 с.
23. Ионов В.М. Современные тенденции   развития безналичных расчетов / В.М.Ионов // Методический журнал «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке». – 2010. - №9(135) – С.48-64.
24. Основы банковской деятельности  / Под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: Инфра-М, 2009. – 720 с.
25. Ривуар Ж. Техника банковского дела / Пер. с фр. И.В. Широких.  -  М.: Прогресс, 2006. – 384 с.
26. Тютюнник А.В. Банковское дело / А.В.Тютюнник, А.В.Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 608 с.
27. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк  / В.М.Усоскин. - М.: ВазарФерро, 2007. – 380 с.
28. Годовые отчеты ОАО «Сбербанк России»  за 2008, 2009, 2010 г.г. [Электронный ресурс] / Официальный сайт «АК БАРС» Банк (ОАО). - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/.
29. Информация по кредитным организациям: формы отчетности 101,102. ОАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/.
30. Расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц [Электронный ресурс] / Официальный сайт ОАО «Сбербанк России». - Режим доступа: http://www.sbrf.ru/.