Пути повышения эффективности активных операций банка в практике КБ «Ренессанс Капитал»

Введение………………………………………………………………………….3

1. Активные операции, их роль  и место в банковской деятельности

1.1 Экономическая сущность активных  операций…………………………….6

1.2 Виды и формы активных операций………………………………………..14

1.2.1 Кредитные операции……………………………………………………...14

1.2.2 Кассовые операции банков……………………………………………….22

1.2.3 Операции с ценными бумагами………………………………………….25

1.2.4 Лизинг, факторинг,  трастовые операции………………………………..33

2. Принципы организации  активных операций коммерческого  банка

2.1 Общая характеристика КБ «Ренессанс Капитал» (ООО)………………...40

2.2 Анализ финансовой деятельности КБ «Ренессанс Капитал» (ООО)……41

2.3 Анализ активных операций на примере КБ «Ренессанс Капитал» (ООО)…………………………………………………………………………....55

3. Пути повышения  эффективности активных операций банка в практике КБ «Ренессанс Капитал»

3.1. Основные направления  деятельности  банка  в области  размещения финансовых ресурсов…………………………………………………………..63

3.2 Совершенствование активных операций………………………………….65

3.3. Кредитный мониторинг, как метод контроля качества кредитного портфеля банка……………………………………………………………………………..68

3.4. Совершенствование кредитного риска коммерческого банка………….71

Заключение……………………………………………………………………..80

Список использованной литературы………………………………………….83

Приложения

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Среди всего многообразия предпринимательских структур кредитные  организации находятся в особом положении. Эта особенность определяется тем, что в своей коммерческой деятельности они используют не столько  собственный капитал, сколько заемные  средства. Их деятельность является предметом надзора со стороны Банка России, за которым закреплены контрольные и регулирующие функции. Развиваясь параллельно с товарным производством и тесно переплетаясь с ним, коммерческие банки практически обеспечивают его функционирование через выполнение денежных платежей и расчетов, кредитование, посредничество и перераспределение капитала.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Активные операции представляют собой использование собственных  и привлеченных ресурсов, осуществляемое банком для получения прибили. В  процессе проведения активных операций банки производят различные инвестиции, которые приносят доход в виде процентов, дивидендов или участия в прибыли совместных предприятий.

Экономическая сущность активных операций коммерческих банков заключается в следующих экономически взаимосвязанных задачах, которые решают банки осуществляя активные операции: достижение доходности для покрытия затрат, выплаты дивидендов по акциям, процентов по депозитам и вкладам, и получения прибыли; обеспечение платежеспособности банка, под которой понимается способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам; обеспечение ликвидности, то есть возможность быстрого (желательно без потерь) превращения активов в денежные средства.

Наибольшую роль в  активных операциях коммерческих банков играют кред

11)принятие целевых вкладов населения и организаций на покупку недвижимости;

12)выдача гарантий  и поручительств.

Коммерческий банк берет  на себя риски и выполняет обязательства. Если трастовые операции принесли убытки по вине банка, то банк возмещает клиенту  упущенную выгоду. Действия банка в таких случаях оговариваются в договоре траста. Каждая кредитная организация предлагает свои условия доверительного управления средствами клиентов. Размер получаемого дохода от средств, которые передаются в управление, устанавливается при заключении договора и выплачивается доверителю в течение всего срока его действия. [38, 112 с.]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Принципы  организации активных операций

2.1 Общая характеристика  КБ «Ренессанс Капитал» (ООО)

 

«Ренессанс  Кредит» — товарный знак, под которым КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) (лицензии Банка России на осуществление банковских операций № 3354) предоставляет банковские услуги на территории России.

«Ренессанс  Кредит» является розничным бизнесом «Ренессанс Групп», объединяющей инвестиционные и финансовые компании, которые специализируются на перспективных развивающихся рынках и работают во многих странах мира.

Банк выдал  свой первый кредит в 2004 году, а в 2007 году уже вышел на положительный уровень прибыльности. Сегодня география деятельности «Ренессанс Кредит» охватывает 59 регионов России, число клиентов банка превышает 4 миллиона.

«Ренессанс  Кредит» входит в ТОП-100 крупнейших российских банков и является одним из лидеров сектора потребительского кредитования. Банк предлагает физическим лицам потребительские кредиты, кредитные и расчетные карты, вклады и другие услуги.

«Ренессанс  Кредит» сотрудничает с федеральными розничными сетями «Связной», «М.Видео», «Касторама», Kika, МТС, а также небольшими региональными компаниями и торговыми сетями, которые специализируются на продаже электроники, бытовой техники, мебели, других товаров и услуг.

Для возможности  реализации поставленной цели выпускной  квалификационной  работы следует рассмотреть деятельность выбранного для анализа в качестве объекта исследования – банка ООО «Ренессанс Капитал».

У ООО «Ренессанс Капитал» установлены корреспондентские  отношения со многими российскими  и иностранными коммерческими банками.

 

 

2.2 Анализ финансовой деятельности КБ «Ренессанс Капитал» (ООО)

Динамика финансовых показателей исследуемого банка  приведена в табл.2.1.

Таблица 2.1

Финансовые результаты деятельности ООО «Ренессанс Капитал», тыс. руб.

Показатели	Показатели			Изменение
	на 01.01.2008	на 01.01.2009	на 01.01.2010	тыс.руб.	прирост, %
Активы	2449410	2851060	2504024	54614	2,2
Собственный капитал	792500	727441	783929	-8571	-1,1
Балансовая прибыль	94724	80372	87168	-7556	-8,0
Чистая прибыль	75400	63976	69386	-6014	-8,0
Рентабельность активов	3,1	2,2	2,8	-0,3	-10,0
Рентабельность собственных средств	12,6	10,2	8,9	-3,8	-30,0

 

Из табл. 2.1 видно, что  финансовые результаты банка существенно  ухудшились.

Негативным моментом является значительное снижение балансовой прибыли – на 7556 тыс.руб. или 8,0%.

Показатель чистой прибыли  также снизился на 6014 тыс.руб. или 8,0%, что говорит о росте эффективности  деятельности ООО «Ренессанс Капитал».

Активы за анализируемый  период увеличились на 2,2%. При этом рентабельность активов (отношение величины активов к чистой прибыли) снизилась на 0,3% и составила в 2009 году 2,8%:

• в 2007 году:

 или 3,1%;

• в 2008 году:

 или 2,2%;

• в 2009 году:

 или 2,8%.

Собственный капитал  банка за 2007- 2009 гг. уменьшился на 8571 тыс.руб. или 1,1% и составил в 2009 году 783929 тыс.руб.

Рентабельность собственного капитала определяется как отношение  величины собственного капитала к размеру  чистой прибыли:

• в 2007 году:

 или 9,5%;

• в 2008 году:

 или 8,8%;

• в 2009 году:

 или 8,9%;

Таким образом, рентабельность собственного капитала снизилась до 8,9%.

Для проведения анализа  ликвидности коммерческого банка  в первую очередь необходимо провести анализ активов и пассивов банка, а также анализ ликвидности и финансовой устойчивости.

Активные банковские операции многообразны по форме и  назначению, в них его активов, произошедшие за несколько рассматриваемых  лет. Показатели объема и динамики активов, характеризующие эффективность управления активами банка, отразим в табл. 3.5.

Анализ динамики состава  и структуры активов ООО «Ренессанс Капитал» показал, что за период 2007 г. по 2009 г. наблюдается незначительное увеличение актива – на 2,2% с 2449410 тыс. руб. в 2007 г. до 2504024 тыс.руб. в 2009 г. При этом наибольшее значение величины активов было в 2008 году – 2851060 тыс.руб.

Наибольшую долю активов  составила ссудная и приравненная к ней задолженность – в 2009 году на долю данных активов приходится 62,6% всех активов банка. В то же время, доля данной статьи в активах за данный период увеличилась на 0,8%.

Для проведения анализа  ликвидности коммерческого банка  в первую очере

ОВт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и(или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней.

Рассчитаем данный показатель:

• на 01.01.2008 г.:

• на 01.01.2009 г.:

• на 01.01.2010 г.:

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н₄) определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:

,     (2.4)

где  Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года;

ОД - обязательства банка  по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.

Данный показатель составляет:

• на 01.01.2008 г.:

• на 01.01.2009 г.:

• на 01.01.2010 г.:

Норматив общей ликвидности (Н₅) определяется как процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:

,     (2.5)

где  А — общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах: №№ 105, 20319, 20320, 30208, 30302, 30304, 30306, 325, 40111, 40311, 459, 50112, 50610, 50905, 61406, 61408, 702, 704, 705, код 8936, код 8938, код 8947, код 8961.

Ро - обязательные резервы кредитной  организации.

Данный коэффициент составил:

• на 01.01.2008 г.:

• на 01.01.2009 г.:

• на 01.01.2010 г.:

Норматив максимального  размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный  риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) рассчитывается по следующей формуле: