Понятие денежной системы и ее основные типы

     В современных условиях большая часть  кредитных денег представляет собой  средства на различных счетах. Центральные  банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут  обеспечить в современных масштабах  денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в  настоящее время обращение денег  осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные  деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с  момента своего возникновения (в  классическом понимании) выступают  как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами  и заемщиками.

     Основным  эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует  денежную массу не только путем выпуска  различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете  себе в актив, и одновременно сумма  выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает  ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная  база банка, не имеющая под собой  обеспечения, но и увеличивается  объем денежной массы.

     Основные  виды кредитных денег:

     Как уже было сказано, с развитием  кредитных отношений появляются кредитные деньги – бумажные знаки  стоимости, возникшие на основе кредита. Различат три основных вида кредитных  денег: вексель, банкнота и чек, которые  в обращении выступают обязательствами, например, центрального банка. Эти обязательства, обладая силой законного платёжного средства, эмитируются в двух формах – наличных денег и денег на счетах коммерческих банков и других учреждений в центральном банке. Рассмотрим подробнее каждый из этих видов кредитных денег.

     Исторически первым видом кредитных денег  был вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принял некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента.

     Вексель – письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский). Вексель обслуживает только оптовую торговлю, сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц; он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

     По  сравнению с другими долговыми  обязательствами вексель имеет  следующие особенности:

     • абстрактность, поскольку в нем  не объясняются конкретные причины  появления долгового обязательства (например, продажа товара в кредит);

     • бесспорность обязательства должника произвести платеж независимо от условий  возникновения долга, поскольку  правовые особенности векселя и  его оформление строго определяются законом;

     • обращаемость, обусловленную тем, что  множество лиц, находящихся в  регулярных торговых отношениях, могут  использовать вексель как орудие обращения вместо наличных денег (в  связи с этим вексель иногда называют торговыми деньгами).

     Различают также несколько видов векселей:

• Вексель домицилированный – вексель, на котором обозначено место платежа иное, чем местожительство векселедателя.
• Вексель казначейский – краткосрочный вексель, выпускаемый государством для покрытия своих расходов.
• Вексель коммерческий – вексель, выдаваемый заемщиком кредитору под залог товара.
• Вексель краткосрочный – вексель, подлежащий оплате по

     требованию  или в течение самого непродолжительного времени.

     Также различают простой вексель и  переводной. Простой вексель представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте векселедержателю или его приказу. В таком векселе с самого начала участвуют два лица: векселедатель, который сам прямо и, безусловно, обязуется уплатить по выданному им векселю, и первый приобретатель (векселедержатель), которому принадлежит право на получение платежа по векселю.

     Переводный  вексель (тратта) представляет собой письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя плательщику уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю или его приказу. Главное отличие переводного векселя от простого, по существу являющегося долговой распиской, заключается в том, что он предназначен для перевода, перемещения ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого. Выдать (трассировать) переводный вексель – значит принять на себя обязательство гарантии акцепта и платежа по нему. Следовательно, трассировать на другого возможно лишь в том случае, если трассант (векселедатель) имеет у трассата (плательщика) в своем распоряжении ценность не менее суммы трассируемого векселя. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель, первый приобретатель (или векселедержатель), получающий вместе с векселем право требовать и платеж по нему, и плательщик (трассат), которому векселедержатель предлагает произвести платеж.

     По  своему назначению вексель выполняет  различные функции. Основная из них  состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров (переданных денег, выполненных работ и услуг), гарантированных вексельным обязательством. Вексель выступает и в качестве средства кредита, а также используется для инкассирования (получения долга). Он становится объектом учета в банке, и под него совершается платеж до наступления вексельного исполнения. Большинство векселей взаимно погашаются через механизм безналичных расчетов путем взаимного зачета вексельных обязательств без участия наличных денег. Но существуют границы замещения  наличных денег вексельным обращением, обусловленные тем, что коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота (преимущественно оптовую торговлю), сальдо по взаимному учету вексельных обязательств требует оплаты наличными  деньгами, векселя как частные  долговые обязательства имеют ограниченную сферу обращения среди тех  лиц, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов.

     Следующий вид кредитных денег – это  банкнота.

     Банкнота – кредитные деньги, выпускаемые и гарантируемые Национальным банком Казахстана при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот Национальным банком РК увязан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей. Банкнота Национального банка Казахстана превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена инвалюты на банкноты данной страны.

     Основными признаками классической банкноты являются следующие: во-первых, она выпускается  Национальным банком Казахстана взамен коммерческих векселей и, во-вторых, банкнота размена на золото по первому требованию. Можно сказать, что классическая банкнота имела двоякое обеспечение – вексельное (товарное) и золотое (золотой запас Национального банка Казахстана).

     Хотя  коммерческий вексель служит основой  банкноты, между ними имеются различия по виду должника, гарантии и срокам: должником по векселю является функционирующий  предприниматель – торговец или  промышленник, по банкноте Национальный банк Казахстана; банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех предпринимателей, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством – всеобщей обращаемостью. Вексель имеет лишь частичную гарантию, не является всеобщим платёжным средством; банкнота – бессрочное обязательство. Обращение векселя ограничивается сроком его платежа.

     Банкноту  часто путают с государственными бумажными деньгами. Это заблуждение  возникает из представления, будто  банкноты предназначены для замены в обращении золотых монет. В  действительности предназначение банкноты состоит совсем в другом: она дополняет  денежное хозяйство необходимой  формой кредитных денег для выполнения функции средства обращения, а ее разменность на золото – это форма  связи кредитной денежной системы  с металлической системой и способ, посредством которого металлическая  система обеспечивает надежность и  прочность кредитной системы

     В настоящее время центральные  банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными  деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. В Казахстане банкноты выпускает Центральный Банк Казахстана. Выпускаются банкноты достоинством  200, 500, 1000,2000, 5000, 10000 казахстанских тенге.

     В XVI–XVII веках появляются безналичные  расчеты. Появляется и новая форма  кредитных денег – чек.

     Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нём суммы (именной, предъявительский, ордерный, расчетный, денежный). Другими словами, чек – это письменный приказ владельца текущего счёта банку оплатить наличными или переведение на текущий счёт другого лица определённой суммы денег. Таким образом, чек служит средством получения наличных денег с текущего счёта банка, средством обращения и платежа за купленные товары, погашения долга, безналичных расчётов. Погашение долга чеком означает превращение задолженности частного лица в долг банковской системы.

     Выделяют  три основных вида:

• Именной – на отдельное лицо, не имеющее право передавать чек кому-либо;
• Предъявительский – чек, в котором не указывается имя получателя;
• Ордерный – выдается на определенное лицо, имеющее право передачи другому лицу.

     В основном, чеки используются для получения  наличных бумажных денег, в банке, либо в другом кредитном учреждении. Самой  не сложной операцией является расчет между клиентами одного банка, при  расчетах между клиентами разных банков чеки учитываются расчетной  палатой. Также используются банковские чеки, преимущественно в международных  расчетах. Они осуществляют коммерческие платежи.

     По  своему юридическому характеру, чек  близок к переводному векселю  и переводу, но он имеет некоторые  существенные от них отличия. Вексель  служит, прежде всего интересам кредита  и обращения, чек же лишь к облегчению платежей и потому выдается на короткий срок. Перевод (ассигнация) представляет собой единичное обязательство, состоящее в двойном поручении  от лица, выдающего перевод: с одной  стороны и плательщику, а с  другой к получателю перевода. Его  цель – облегчить уплату денег  из одного места в другое путем  устранения пересылки денег. Обязанности  же со стороны плательщика по отношению  к чекодателю по оплате чека имеют  обыкновенно длящийся характер и  вытекают из специальных отношений  между этими лицами, состоящих  в том, что чекодатель вносит в  кассу плательщика или получает от последнего в кредит те или другие суммы денег, составляющие его текущий  счет, взамен чего плательщик обязывается  покрывать из этого счета платежи  чекодателя, обозначенные в чеке и  написанные на бланке, выданном плательщиком. Чекодержателем может быть любое  физическое или юридическое лицо. Плательщиком по чеку выступает только банк, в котором чекодатель имеет  счет и который выдал ему чековую  книжку. Условием для использования  чеков является открытие в банке  чекового депозита.

     Чек, являясь документом краткосрочного действия, после оплаты банком аннулируется. Окончательное завершение оборотов осуществляется в момент зачисления денег либо зачетом взаимных требований.

     Экономические выгоды чека состоят во всех тех  удобствах, которые доставляются частным  лицам безденежным платежом. Будучи связан с взаимным зачетом, чековой  оборот избавляет от необходимости  и сами банки держать в кассах большие и непроизводительные запасы наличных денег. При чековой системе  все излишнее количество денег уходит в торговлю и промышленность, оживляя  эти отрасли и вызывая к  жизни новые предприятия, вместе с чем исчезает потребность в  излишнем выпуске бумажных денег  и следующую опасность денежного  кризиса.

     Пластиковая карта является важным инструментом безналичного денежного оборота. Основными видами пластиковых карточек являются дебетовые (платежные) карточки, ATM карточки, кредитные карточки. Дебетовые (платежные) карточки по своей сути представляют электронную разновидность чековых платежей, ибо оплата возможна в пределах остатка по счету в банке. Поэтому действие их ограничено отдельными структурами (магазинами). Разновидностью дебетовых карточек выступают ATM карточки, которые выдаются одновременно с открытием чекового счета, и служат для снятия наличных со счета в банкоматах. Так же, как и дебетовые карточки, ATM карточки могут быть представлены как дальнейшее развитие чекового обращения. Особое место в классификации пластиковых карточек и в современной трактовке денег имеют так называемые кредитные карточки. Они объединяют в себе свойства наличных денег и кредита. Фактически обладателю карточки устанавливается предел кредита, в рамках которого он может осуществлять оплату товаров и услуг. Регулярно (раз в месяц) клиент должен оплачивать чеком предоплаты, сделанные им кредитной картой, чтобы вернуть кредит. Можно отметить, что подобные системы платежей стали возможны благодаря сильным социально-экономическим и технологическим изменениям в современных обществах. Из-за отсутствия таковых условий аналогичные системы в России получают медленное развитие.