Планирование использования кредитных ресурсов коммерческого банка

     Основными направлениями увеличения объема кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО будут:

     1) увеличение количества заключенных договоров «Стройкредит» ОАО с застройщиками;

     2) рост количества зарплатных проектов банка с организациями на выдачу пластиковых карт работникам (предоставление овердрафта по счетам банковских карт)

     3) увеличение количества точек продаж, размещение новых точек в наиболее привлекательных для ведения бизнеса регионах Тюменской области;

     4) развитие продуктовой линейки в части удовлетворения растущих потребностей населения, повышение качества обслуживания;

     5) применение гибкой процентной политики;

     6) использование таких способов обеспечения исполнения обязательств заемщиками как залог имущества, гарантии и поручительства третьих лиц.

     «Стройкредит» ОАО постоянно работает над повышением качества кредитного портфеля, основными мерами которого являются:

     а) диверсификация кредитного портфеля;

     б) организация кредитного процесса в кредитных подразделениях, позволяющей оценить и идентифицировать все кредитные риски, выявить угрозы потери активов;

     в) организация кредитного процесса в кредитных подразделениях, обеспечивающей проведение тотального контроля за полным и своевременным исполнением перед банком обязательств по договорам, заключенным на предоставление кредитов, банковских гарантий и по договорам обеспечительного характера;

     г) проведение работы по досрочному взысканию некачественных кредитов и взысканию проблемных кредитов;

     д) проведение учебы с заместителями директоров, с начальниками отделов и с сотрудниками филиалов  по  теме  «Минимизация  кредитных  рисков  при  проведении  кредитных  операций» и т.п.

      Определяя совокупную величину кредитного портфеля необходимо оценить объемы депозитных привлеченных средств. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активных операций.

     Коммерческий  банк привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, и размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Характер банковских операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности.

     Основными инструменты, используемые банком для  привлечения ресурсов, представлены ниже:

1. открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
2. открытие и ведение счетов других банков, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
3. выпуск и продажа собственных ценных бумаг;
4. привлечение ресурсов в форме межбанковских кредитов Банка России.

     Ресурсная база «Стройкредит» ОАО по состоянию на 1 января 2009 года составила 49206 млн. руб., из них 48373 млн. руб. в национальной валюте и 833 млн. руб. в иностранной валюте в рублевом эквиваленте. По сравнению с 1 января 2008 года ресурсы банка увеличились на 10206 млн. руб. или на 26,2%, в том числе в национальной валюте увеличились на 10115млн. руб. или на 26,4%, в иностранной валюте увеличились на 91 млн. руб. или на 12,3%. Основной стратегической задачей банка продолжает оставаться наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и рентабельности. Обеспечение ресурсами осуществлялось за счет притока новых клиентов и расширения спектра предлагаемых инструментов привлечения средств.

     Структура и состав собственного капитала «Стройкредит» ОАО представлены в таблице 2.6.

     Уставный  капитал банка является основным элементом собственного капитала. Именно он определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы вкладчиков и кредитов банка, и служит обеспечением его обязательств. Как видно из таблицы 2.6 размер уставного капитала составлял 470 млн. руб., в 2009 году планируется его увеличение на 100 млн. руб. «Стройкредит» ОАО в ходе своей деятельности по мере накопления прибыли создал фонды: резервный фонд и резерв под обесценение вложений в ценные бумаги.

     Таблица 2.6

     Источники собственного капитала «Стройкредит» ОАО

 

     Создаваемый в обязательном порядке резервный  фонд предназначен для покрытия убытков  и возмещения потерь, возникших в  результате текущей деятельности, и  служит обеспечением стабильной работы банка. Назначение резерва под обесценение вложений в ценные бумаги состоит в устранении негативных последствий, связанных с падением курса приобретенных банком ценных бумаг. Резерв под обесценение вложений в ценные бумаги составляет небольшой процент удельного веса в структуре основного капитала.

     Дополнительный  капитал «Стройкредит» ОАО представлен резервом на возможные потери по ссудам, который используется для покрытия не погашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. Он составляет наибольший удельный вес в структуре дополнительного капитала.

     Таким образом, большая часть собственных  средств капитала была образована за счет самых устойчивых и стабильных средств, и, прежде всего, уставного  капитала, фондов банка. Следовательно, «Стройкредит» ОАО имеет достаточно собственных средств, которые могут обеспечить продолжение ими операций в случае непредвиденных потерь. Кроме того, превышение фактической величины резервного фонда над минимально допустимой позволяет банку увеличить за счет этой части путем капитализации размер своего уставного капитала и тем самым повысить гарантию защиты интересов вкладчиков и кредиторов. А наличие в банке различных фондов является важным показателем реальной возможности банка к организационному росту.

     В таблице 2.7  приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики.

Таблица 2.7

     Планирование  структуры пассивных операций

     «Стройкредит» ОАО в 2009 году (тыс. руб.)

 

     По  состоянию на 31 декабря 2008 года у банка было 5 клиентов (в 2007 году - 2 клиента) с общей суммой средств, превышающей 10% капитала банка. Совокупная сумма этих средств составляла 8395386 тыс. руб., или 21,6% от общей суммы средств клиентов (в 2007 году - 8090128 тыс. руб., или 25,9% от общей суммы средств клиентов).

     Наращивание ресурсной базы путем привлечения  средств предприятий и организаций  в депозиты юридических лиц является одним из основных элементов депозитной политики, поскольку данные операции имеют большое значение при среднесрочном и долгосрочном кредитовании предприятий и населения.

     Спрогнозированный размер привлеченных средств, включающих средства государственных организаций, физических и юридических лиц, в 2008 году представлен в таблице 2.8. 

     Таблица 2.8

     Планирование  структуры пассивных операций

     «Стройкредит» ОАО в 2009 году (тыс. руб.)

 

     Банком  проводилась планомерная работа над увеличением  объема и сохранением доли срочных ресурсов в пассивах банка. За 2008 год срочные ресурсы выросли на 26,4%. Удельный вес срочных ресурсов в привлеченных средствах банка составил 56,1% и по сравнению с 1 января 2008 года вырос на 0,2%. Срочные ресурсы банка согласно данным таблицы 2.3 сформированы за счет депозитов юридических лиц, привлеченных на определенный срок (удельный вес в привлеченных ресурсах - 27,6%), вкладов населения (удельный вес в привлеченных ресурсах - 22,6%).

     На  расчетных счетах юридических лиц  отражается поступающая в их адрес от контрагентов выручка от реализации товаров, работ, услуг, доходы от внереализационных операций, суммы полученных от банков кредитов, а также расходование этих средств на платежи поставщикам, уплату налогов в бюджеты разного уровня, перечисления в различные внебюджетные фонды, выплаты заработной платы работникам и другое. Остатки средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц являются подвижными, что заставляет банк для сохранения своей ликвидности постоянно держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России).

     В течение 2008 года остатки на счетах по учету депозитов юридических лиц увеличились на 3470 млн. руб. или на 33,9% и составили по состоянию на 1 января 2009 года 13699 млн. руб.(22,7%). Клиентам – юридическим лицам – предлагалась расширенная линейка депозитных продуктов: размещение определенной суммы на определенный срок, депозиты с возможностью пополнения вклада, с возможностью пополнения и  частичного возврата вклада.

     В 2008 году банк принял участие в конкурсах среди коммерческих банков на право размещения временно свободных средств областного бюджета и бюджета Ямало-Ненецкого автономного округа на банковских депозитах. По состоянию на 1 января 2009 года остаток средств бюджетов в срочных депозитах составил 4400 млн. руб.,  остаток средств на депозите до востребования - 2000 млн. руб.

     В течение 2008 года остатки на расчетных и текущих счетах юридических лиц выросли на 394 млн. руб. (или на 4,2%)  до величины 9705 млн. руб. (23,1%). Основной причиной роста остатков на расчетных счетах клиентов является поступление денежных средств клиентам в конце календарного года.

     Привлеченные  средства населения играют одну из ведущих ролей в формировании ресурсной базы банка, следуя за привлеченными средствами юридических лиц. За отчетный год банк продемонстрировал высокие темпы прироста данной составляющей ресурсной базы, что, обусловлено совокупностью ряда факторов: ростом доверия к банковской системе в целом, ростом благосостояния населения Тюменской области, а также взвешенной политикой банка, проводимой в области привлечения средств физических лиц.