Министерство  образования и науки Российской Федерации

ГОУ ВПО

Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

по дисциплине «Деньги, кредит, банки» 

на  тему: «Перспективы развития электронных денег и их законодательного регулирования» 
 
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2011

     Содержание

Введение……………………………………………………………………….…..3

Глава 1. Теоретические и исторические основы функционирования электронных денег…………………….……………………………………..……5

 1.1. История развития электронных денег……..…………………………….....5

 1.2. Сущность электронных денег………………………………………………6

 1.3. Виды электронных денег………………………………………………….10

Глава 2. Состояние развития и законодательное регулирование электронных денег………………………………………………………………………………12

 2.1. Опыт, текущее состояние развития электронных денег в Российской Федерации………………………………………………………………………..12

 2.2. Преимущества и недостатки электронных денег ………………………..17

 2.3. Регулирования электронных денег в Российской Федерации ………….20

Глава 3. Перспективы развития электронных денег в России………………..22

Заключение……………………………………………………………………….25

Список использованных источников…………………………………...………28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Электронные деньги – это платежные средства на пластиковых носителях, в которых используются электронные схемы. Они означают перевод денег со счета на счет, начисление процентов и другие операции посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей денег. Несомненно, это технология ХХI века, которая будет развиваться и в будущем станет широко распространенным способом платежа.

       Особенностью платежных систем, использующих электронные деньги, является то, что эквивалент денежной стоимости, заранее оплаченный их эмитенту, хранится в цифровом виде на микропроцессоре карты, на жестком диске компьютера или на другом устройстве, которым распоряжается их владелец, и может использоваться в качестве средства платежа без непосредственного участия при трансакции банка. Это является их основным отличием от платежным систем, использующих карты с магнитной полосой, где необходима связь с банком в режиме он-лайн для проведения операций по счету, а также от различных систем удаленного доступа.

      Задача  любых видов электронных денег - создание универсальной платежной  среды, объединяющей покупателей и  продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег – повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом. Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги очень похожи на электронные платежные карты, только у вас не карта и пин-код, а логин и пароль с помощью которых вы можете совершать денежные операции. Также в любой момент времени вы можете вывести деньги из сети или ввести их в сеть через банк, почтовым переводом, наличными, кредитной картой и т.п.

     Цель работы выявление проблем и определение перспектив развития электронных денег в России.

     Объектом  исследования являются электронные  деньги как эквивалент традиционных бумажных денег, а предметом – перспективы развития электронных денег и их законодательное регулирование.

     Задачи  исследования:

     – рассмотреть историю развития, сущность и виды электронных денег;

     – опыт, текущее состояние развития, регулирования, преимущества и недостатки электронных денег;

     – определить перспективы развития электронных денег.

     В процессе написания курсовой работы были рассмотрены следующие источники: статьи из журналов, а также специальная  литература по теме данной курсовой работы.

 

Глава 1. Теоретические и исторические основы функционирования электронных денег 

1.1. История развития электронных денег 

     История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Однако уже с этого момента электронные  деньги постоянно развиваются и  проявляются в новых формах и  видах. Термин «электронных денег» долгое время использовался как метафора для обозначения различных технологических изменений в балансовом деле и системе платежей, происходящих в развитых странах на протяжении 1970 – 1990 – х. гг. Эти изменения проявлялись в электронизации трансфертов на уровне оптовых платежей, а также автоматизации межбанковских операций.

     Данные  изменения позволили рационализировать  систему управления платежами, снизить  кредитные и расчетные риски, стимулировать появление новых  финансовых продуктов, разнообразить  средства доступа к ним.

     Оптимизировать  банковские услуги попытались в конце 1970 года, но эта попытка была неудачной  – требовались огромные капитальные  затраты для создания широкомасштабных систем передачи информации. Технические  возможности оставались на недостаточно высоком уровне, а юридические и административные органы, регулирующие банковскую сферу, были связаны с существовавшей тогда «бумажной системой» управления.

     Важную  роль в развитии «электронных денег» сыграл эксперимент компании DigiCrash. Электронный банк DigiCrash был запущен в октябре 1984 года с капитализацией в 1 миллион необеспеченных киберденег. Эксперимент оказался успешным. К 1996 году проектами заинтересовались такие крупные компании как: Visa, MasterCard, Microsoft. В середине 1997 года во всем мире осуществлялось свыше 150 проектов на основе «электронных денег». 

     В России развитие технологии безналичных  платежей за минувшие 13 лет прошли путь от простых магнитных дебетовых  карт, выпускаемых единичными банками, до глобальных платежных систем, основанных на Интернет.

     Первые  магнитные банковские карты появились  в 1993 году. В этих же годах появились  и первые отечественные публикации, содержащие термин «электронные деньги».

     В 1994 году выходит первая статья, содержащая сравнение пластиковой карты  со smart-картами. С 1996 по 1999 года происходит развитие платежных систем на основе smart-карт, они начинают вытеснять магнитные банковские карты. Но «электронные деньги» выступают пока как сопутствующий бизнес банков-эмитентов карточек.

     С 2000 года все большую популярность приобретают расчеты с использованием «электронных денег». 
 

1.2. Сущность электронных денег

     Деньги  ХХI века, это деньги электронные - в  этом уже нет ни малейших сомнений. Бумажные деньги исчерпали себя полностью, как исчерпал себя и век бумажных денег. Сегодняшний мировой кризис - есть кризис перехода с одних денег на другие. Что же такое электронные деньги?

Термин  «электронные деньги» зачастую используется в отношении широкого спектра  платежных инструментов, базирующихся на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей. Под понятием электронных денег ошибочно понимают традиционные банковские кары (как предавторизованные (микропроцессорные), так и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о «предварительно оплаченных товарах-услугах», к которым, в частности, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями. Главная причина ошибочности такого суждения - отсутствие точного определения понятия «электронных денег», раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к «электронным деньгам».

     Итак, существует три подхода к определению понятия «электронные деньги»: экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом. Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

а) представляет собой денежное обязательство эмитента;

б) выпускается  после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

в) не требует  использования при трансакции банковских счетов;

г) принимается  в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

д) информация о размере денежной стоимости  хранится в электронной форме  на устройстве во владении держателя.

     Электронные деньги полностью моделируют реальные деньги. При этом, эмиссионная организация – эмитент – выпускает их электронные аналоги, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением.

     Одна  из особенностей физических денег – их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей.

     Стоит еще отметить, что при использовании  электронных денег отпадает необходимость  в аутентификации, поскольку система  основана на выпуске денег в обращение  перед их использованием.

     Покупатель  заранее обменивает реальные деньги на электронные. Схема платежа с помощью цифровых денег. Хранение наличности у клиента может осуществляться двумя способами, что определяется используемой системой:

– на жестком  диске компьютера.

– на смарт-картах.

     Разные  системы предлагают разные схемы  обмена. Некоторые открывают специальные счета, на которые перечисляются средства со счета покупателя в обмен на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронную наличность. При этом она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации же слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту.

     Наряду  с удобствами такого хранения, у  него имеются и недостатки. Порча  диска или смарт-карты оборачивается  невозвратимой потерей электронных  денег. Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку. Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность. В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга.

 

1.3. Виды электронных денег

     Обычно  выделяют два вида электронных денег: на базе карт (card-based) и на базе сетей (network-based). В первую группу входят пластиковые карты со встроенным микропроцессором, на который записан эквивалент денежной стоимости, заранее оплаченной эмитенту, которым может являться как банк, так и небанковская организация. Наиболее известный пример электронных денег на базе карт, эмитированных банковскими организациями карты Mondex. С помощью специального электронного бумажника можно проверить остаток на карте и перевести денежную стоимость на другую карту, а с помощью специальной приставки – послать по телефону и т.д. Другая широко распространенная система VisaCash. Во многих странах существуют свои системы электронных платежей на базе смарт-карт.