Перспективы развития банковских операций в Республике Беларусь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                       Содержание

 

 

Введение……………………………………………………………………...	3
1 Теоретическая сущность банковских  операций………………………………………………………………………	4
1.1 Экономическая сущность банковских  операций………………………........................................................................	4
1.2 Классификация  банковских  операций…………………………………………………………………….....	5
2 Характеристика банковских операций………………………………………………………………………	8
2.1 Характеристика активных банковских операций……………………………………………………………………..	8
2.2 Характеристика пассивных  банковских операций………………….	14
2.3 Характеристика посреднических банковских операций…………….	21
3 Перспективы развития  банковских операций в Республике Беларусь……………………………………………………………………..	28
Заключение…………………………………………………...………………	33
Список использованных источников……………………………………….	34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

Для осуществления  своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии различных отраслей экономики. За последние годы количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками, возросли. Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных карточек, факторинговые операции и другие. 

Развитие рыночных отношений в Республике Беларусь делает чрезвычайно важным вопрос об операциях коммерческих банков. Необходимость  дальнейшего совершенствования   системы регулирования банковских   операций определяется растущей потребностью экономики в современных банковских  продуктах.   Поэтому сегодня весьма актуально изучение видов банковских операций.

Задачи:

• раскрыть сущность и значение осуществления банковских операций;
• охарактеризовать   активные, пассивные и посреднические банковские операции;
• сделать  основные выводы  по исследуемой  проблеме.

Курсовая работа состоит из трех глав.

Первая из них  посвящена теоретическим аспектам банковских  операций.

Во второй главе   характеризуются активные,  пассивные и посреднические банковские операции.

В третьей главе  курсовой работы рассматриваются перспективы  развития банковских  операций   в Республике Беларусь.

При написании работы использовалась специальная литература по данной теме, экономические журналы, электронные ресурсы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретическая   сущность банковских  операций

 

 

1.1 Экономическая  сущность банковских  операций

 

 

Банковские  операции — операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражающие банковскую деятельность. Они связаны с движением специфического товара — денег (валюты), ценных бумаг и валютных ценностей, и поэтому отличаются от операций других субъектов хозяйствования.

По Банковскому  кодексу Республики Беларусь к банковским операциям относятся:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (хранение, купля-продажа, привлечение и размещение в депозиты и др.);
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление денежными средствами, драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, а также платежных документов;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек, операции с ними;
• факторинг;
• услуги по хранению документов и ценностей.

Кроме того, банки  и небанковские кредитно-финансовые организации вправе осуществлять:

• поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;
• финансовую аренду (лизинг);
• операции с ценными бумагами (выпуск, продажу, покупку, учет, хранение и др.);
• консультационные и информационные услуги и так далее [1, с.  22-23].

Правила и порядок  осуществления банковских операций устанавливаются законодательством  и правилами центрального банка. Для ведения банковских операций необходима лицензия (специальное разрешение). В Республике Беларусь все банковские операции производятся в национальной валюте (белорусский рубль), а при наличии лицензии Национального банка Республики Беларусь — и в иностранной валюте.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением  случаев, когда такая деятельность диктуется собственными нуждами. Не вправе они вести и страховую деятельность в качестве страховщиков.

На практике и в экономической литературе используется понятие "банковская услуга". Нередко им подменяют понятие "банковская операция". Банковская услуга — одна или несколько операций банка, удовлетворяющих  определенную потребность конкретного клиента. Она рождается в рамках взаимоотношений "клиент—банк" и может отличаться от традиционных банковских операций. Основное условие — она должна соответствовать действующему законодательству [2].

Таким образом,   банковские операции  -  это  операции, отражающие банковскую   деятельность. По  Банковскому кодексу Республики Беларусь относят  большое количество   таких операций, например, привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты),

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности,  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц   и многие другие.

 

 

1.2 Классификация банковских  операций

 

 

В условиях  рыночной  экономики   все операции банка можно  классифицировать   следующим образом:

• активные;
• пассивные;
• посреднические.

Активные операции – это   операции по   размещению   банками имеющихся  в их  распоряжении  ресурсов  для  получения прибыли  и поддержания   ликвидности [2].

Активы  банков  можно разделить  на  группы:

• касса и приравненные   к ней  средства  (для обеспечения выплат  наличными  банки должны   иметь  запас  наличных  денег  в  кассе);
• инвестиции в ценные  бумаги;
• кредиты;
• основные средства и нематериальные активы.

Среди активных  операций  выделяются  2  главных   вида:

1. кредитные операции;
2. банковские инвестиции [14,с   202].

Выдача  кредитов – самый значительный  актив  банков,  приносящий  основной   доход, но   предполагающий достаточно  высокий  риск. Кредитные операции связаны  также с   выдачей гарантий,  поручительств  банками.

Банковские  инвестиции – это,  например, вложения  средств банков  в  ценные   бумаги, в  уставные фонды   других  банков, предприятий.

К   активным также относятся   депозитные операции, как размещение временно  свободных  средств  одних банков  в  других  банках   и кредитных организациях; депозиты  в центральном банке [16, с.  111-112].

Активами банка, приравненным  к кассовым,   являются средства, вложенные в  валютные  ценности, драгоценные металлы,  размещённые в  виде остатков  на  корреспондентских  счетах  в   других  банках. К  основным   средствам и нематериальным   активам относятся  затраты  банка  на   приобретение   зданий,  сооружений  и других   основных  фондов.

Под   пассивными операциями понимаются такие операции  банков,   в  результате  которых  происходит увеличение денежных средств  на   пассивных или активно-пассивных  счетах  в части   превышения пассивов  над  активами. Можно  выделить следующие   основные группы   пассивных  операций банков:

• первичное размещение ценных  бумаг  собственной   эмиссии;
• формирование  или увеличение фондов   банка   за счёт   отчислений  от  прибыли;
• депозитные (вкладные)  операции;
• кредиты  и займы, полученные  от других юридических лиц [3, с 504-506].

Пассивные операции  –  это  операции, посредством  которых  банки формируют  ресурсы   для   проведения   кредитных  и других активных  операций. Эти  операции направлены на привлечение  денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных   операций  связана с аккумуляцией временно  свободных средств клиентов (хозяйственных   предприятий и организаций, других  банков, предпринимателей, населения и так далее).[1,  с   23]. Пассивные операции,  связанные с   привлечением  средств, в  зависимости  от   их экономического  содержания бывают:

• депозитные  (включая  получение межбанковских  кредитов);
• эмиссионные  (размещение долей  акционеров  или ценных  бумаг  банка);
• мобилизующие собственные средства   банков [15,  с.361-362].

С  помощью   пассивных  операций формируются  собственные, привлечённые  и эмитированные   средства.  Собственные средства   формируются  за  счёт операций по  выпуску и размещению  акций, отчислением  из  прибылей;   привлечённые –  за счёт  привлечения средств   клиентов  с оказанием услуг, без   оказания  услуг, а также путём   привлечение средств из  других  источников.

Объёмы,   состав   и структура  банковских  пассивов   образуют   ресурсный   потенциал банка,  влияют  на  масштабы  активных  операций   и, как результат, на доходы   банка, а   также на   его ликвидность [3,   с 506-508].

Посреднические  операции   –  это операции, содействующие  финансовому  обороту, осуществлению  банковской  деятельности. К   ним можно   отнести:

• расчётные операции;
• посредничество  при купле-продаже  ценных   бумаг и иных объектов финансового  оборота;
• валютно-обменные операции;
• трастовые (доверительные)  операции;
• трансфертные (переводные) операции.

Это операции по поручению  клиентов и,   как правило, на комиссионных  началах [7].

Таким  образом, банковские операции –  это операции, направленные на решение задач и реализацию функций банков, то есть отражающие банковскую деятельность. Они подразделяются на активные, пассивные и посреднические.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Характеристика   банковских операций

 

 

2.1 Характеристика активных  банковских операций

 

 

Современные коммерческие банки осуществляют активные операции. Банковские активы состоят   из   капитальных и текущих  статей. Капитальные статьи активов - земля и здания, принадлежащие банку; текущие - денежная  наличность  банков, учтённые векселя  и другие краткосрочные обязательства, ссуды   и инвестиции. С   точки зрения   ликвидности  и прибыльности  можно   выделить  четыре группы банковских  активов.

Первая   группа банковских активов  - первичные  резервы. Это  самые ликвидные  активы,  которые могут быть   немедленно использованы   для  выплаты   изымаемых  вкладов   и удовлетворения   заявок на кредиты. Сюда  входят: денежная наличность  банка (кассовые остатки  на банковских  счетах  в   виде банкнот   или монет,  достаточные для   повседневных расчётов,  и средства  на  корреспондентском  счёте в  центральном банке), чеки и другие   платёжные документы  в   процессе инкассирования,   средства  на корреспондентских счетах в   других  коммерческих банках. Такие активы  не приносят   дохода, но  служат  главным   источником ликвидности  банка.