Перспективы развития банковских операций в Республике Беларусь

Соглашения  об   обратном  выкупе  («репо»)   возникли  как новые источники  ресурсов  коммерческих   банков. Такое соглашение   может  быть заключено  между  банком и фирмой (или дилерами   по  государственным  ценным бумагам). Когда какая-либо   фирма желает  вложить  большую  сумму   наличных   денег  на  очень  короткий  срок, она  вкладывает их  в  соглашение  об  обратном выкупе. Банк  продаёт   фирме ценные бумаги  с обязательством  выкупить их через определённый  срок, но   по более высокой цене. Разница между этими ценами составляет фактически плату за  кредит, предоставленный   банку.

Евровалютные  займы – это  финансовый инструмент управления  пассивными операциями, возникающий   на основе  вкладов, выраженных   в иностранной  валюте и хранящихся  в   коммерческих   банках данной   страны. Евровалютный  банковский   бизнес приобрёл мировой  характер. Ведущей  евровалютой   в  структуре международного  рынка  ссудных капиталов являются   евродоллары. Коммерческие банки, которые имеют   такие  депозиты, используют их   для  кредитных   операций.

В  широком  смысле   управление пассивными операциями представляет   собой  деятельность, связанную с  привлечением средств  вкладчиков  и других  кредиторов и определением соответствующей  комбинации источников   средств для  данного   банка. В более узком  смысле   под управлением пассивными операциями   в последнее время  стали понимать действия, направленные на  удовлетворение  нужд  в ликвидности  путём изыскания  заёмных  средств  по мере необходимости. Фактически управление   пассивными  операциями банка означает поиск  наиболее стабильных источников  заёмных   средств  и разработку  методов их привлечения на рынке  банковских услуг [4,   с 38-45].

Законодательство  Республики Беларусь к пассивным  операциям относит:

• банковский  вклад (депозит);
• банковский  счёт;
• доверительное  управление денежными средствами.

Из перечисленных  банковских  операций   в чистом виде на привлечение  средств направлен  лишь  банковский вклад   (депозит).

Доверительное управление денежными средствами  скорее тяготеет к  посредническим сделкам (в том числе и по экономической  направленности).

Договор  банковского  счёта также имеет  своей   целью  не   столько  привлечение  средств,  сколько оказание услуг  по содействию платежам.

Тем не менее, каждая   из указанных   выше операций в  принципе может повлечь задолженность  на стороне банка,   поэтому их  отнесение к операциям, направленным  на привлечение   средств,  является обоснованным.

В  экономической  литературе  к пассивным операциям  порой  относят:

• первичную эмиссию ценных  бумаг;
• отчисления от   прибыли   банка  на формирование  или увеличение фондов;
• получение кредитов   у  других  юридических   лиц;
• депозитные операции.

Представляется, что  отчисления  от   прибыли   банка  не  являются   операцией   вообще, поскольку  в  подобном случае   отсутствует  контрагент, с   которым бы  она совершалась.  Что касается иных из  перечисленных операций, то эмиссия ценных  бумаг,   хотя и направлена  на  привлечение средств, с точки зрения законодательства   банковской  операцией не является.  Привлечение банками кредитов   вполне   вписывается  в  пассивные операции, поскольку  привлечь  кредит  банк может только   у банка   либо небанковской   кредитно-финансовой   организации, и с точки зрения как экономической, так и правовой   привлечение кредита  и депозита   такими  субъектами практически ничем не отличается [11,  с   266-268].

 

Информация  о пассивах   банков Республики Беларусь представлена  в таблице 5.7.

 

 

 

Таблица 2  -  Информация о пассивах банков  в Республике Беларусь

 

                                                                                                                                                                       (в   млрд.  рублей)

Показатели	01.01.2012	01.03.2012	01.04.2012	Удельный  вес, в  %  за 01.04.2012
1	2	3	4	5
Пассивы  банков	259  406,4	267  220,4	270  990,8	-
В   рублях	136 190,5	143  333,6	147  274,6	54,3
В  иностранной валюте	123  216,0	123  886,8	123  716,3	45,7
В  млн. долларов США	14 756,4	15 351,5	15 330,4	12,4
1.Привлечено  средств от резидентов Республики Беларусь	163  810,9	168 050,1	174 548,2	-
В   рублях	85 050,6	87  711,2	91  784,5	52,6
В  иностранной валюте	78 760,4	80  338,9	82  763,7	47,4
В  млн. долларов США	9  432,4	9  955,2	10  255,7	12,4
1.1 Средства  центрального  правительства	12  143,7	13   789,8	14 506,4	8,3
1.2  Средства  местных   органов управления	6 292,8	6 416,1	9  974,8	5,7
1.3   средства  Национального  банка	19  003,4	18  470,4	18   467,4	10,6
1.4   Средства  субъектов  хозяйствования	67 715,1	66 396,5	66 627,9	38,2
1.5  Средства  физических  лиц	50 639,7	56 638,1	58  609,1	33,6
1.6 Средства  банков	8   016,2	6 609,2	6 362,5	3,6
2.  Привлечено   средств  от нерезидентов Республики  Беларусь	49 982,5	49 558,8	47 574,1	-
В   рублях	380,6	1   381,0	1   579,7	3,3
В  иностранной валюте	49 601,9	48 177,8	45 994,5	96,7
В  млн. долларов США	5   940,3	5 970,0	5 699,4	12,0
3.Прочие пассивы	45 613,0	49 611,5	48  868,5	-
3.1   Собственный   капитал	4 018,9	40 971,2	41 318,2	84,5

[9, таблица 5.7]

Исходя и  таблицы 2 видно, что   более половины пассивов  банков в  рублях (54,3%). Удельный  вес  привлечённых   средств  от  резидентов Республики Беларусь   составляет  в  рублях 52,6%,а в иностранной  валюте – 47,4%.  Наибольший удельный  вес  среди привлечённых  средств от  резидентов  Республики Беларусь   составляют  средства субъектов   хозяйствования (38,2%). Можно   отметить, что удельный  вес   привлечённых   средств от  нерезидентов Республики Беларусь в   рублях составляет  лишь  3,3%.  Среди прочих  пассивов выделен собственный капитал с  долей 84,5%.

Пассивные банковские операции - операции, посредством которых  банки формируют свои ресурсы  для проведения кредитных и других активных операций банка.  К   ним  относят   множество  операций, таких как - приём вкладов  (депозитов), открытие и ведение счетов клиентов, в  том  числе  банков-корреспондентов,   выпуск собственных  ценных  бумаг (облигаций, векселей, депозитных и   сберегательных   сертификатов), получение  межбанковских  кредитов, в  том числе централизованных кредитных ресурсов и другие.

 

 

3.   Характеристика посреднических  банковских операций

 

 

Посреднические  операции – операции, содействующие  финансовому обороту, осуществлению  банковской  деятельности.  Это  операции, проводимые по поручению  клиентов и, как правило, на комиссионных началах. К ним относят:

• расчетные операции;
• трансфертные операции;
• трастовые операции;
• факторинговые операции;
• валютные операции [7].

Расчетные операции занимают наибольший удельный вес среди  посреднических операций банка. Совершаются на основании договора на расчетно-кассовое обслуживание, в соответствии с которым одна сторона обязуется хранить свои свободные денежные средства на расчетном счете в банке, другая сторона обязуется выполнять все распоряжения клиента по отношению к счету, совершая расчетные операции [18,  с.  369].

Под расчетными операциями понимаются расчеты между  юридическими лицами, а также с  участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке.

Основополагающим  элементом в системе безналичных  расчетов являются принципы их организации, которые состоят из:

– правовой регламентации  расчетов;

– контроля всех сторон и участников за правильностью  проведения расчетов и их материальной ответственностью;

– согласия плательщика  на платеж.

Основными условиями  организации безналичных расчетов являются:

1. Наличие банковского  счета у участников безналичных  расчетов;

2. Договорная  основа порядка ведения счетов  и осуществления расчетов;

3. Самостоятельность клиента в выборе банка для открытия счета;

4. Свободный  выбор участниками форм безналичных  расчетов.

Организация безналичных  расчетов предполагает определенный порядок  их проведения, который не зависит  от конкретной формы и является единым для всех участников, представляет собой наиболее общие правила проведения безналичных расчетов.

Безналичные расчеты  как операции по движению денежных средств с одного банковского  счета на другой предполагают использование  определенных документов, которые вызывают это движение. Безналичное движение средств сопровождается расчетными документами, которые рассматриваются как платежные инструменты, и включаются в платежную систему страны. Платежные инструменты, как правило, имеют законодательно установленную форму и определенные стандарты в оформлении.

Необходимость соблюдения определенной очередности  при недостатке средств на счете  способствует выполнению обязательств плательщика не только по сумме платежа, но и по срокам. Сроки платежа  предусматриваются в договорах  поставки и иных договорах, обязательствах перед бюджетом, кредитных договорах и должны быть исполнены при расчетах. Срок платежа – обязательный реквизит расчетного документа, который учитывается при проведении межбанковских расчетов. Приоритетность расчетного документа для оплаты по сроку перед другими определяется владельцем счета.

Основные правила  проведения безналичных расчетов:

– движение средств  по банковским счетам опосредствуется  движением расчетных документов, которые рассматриваются как  платежные инструкции клиента;

– движение документов происходит в определенной последовательности, которая называется документооборотом  и зависит от содержания платежных  инструкций;

– форма расчетного документа, его реквизиты, количество, регламентируются банком и предполагают соблюдение стандартов заполнения;

– списание средств  со счета плательщика происходит в пределах его остатка в календарной  очередности;

– при недостаточности  средств на счете плательщика  для выполнения обязательств применяется  очередность платежей;

– списание средств со счета плательщика происходит с учетом срока платежа;

– контроль со стороны плательщика за наличием необходимых для выполнения обязательств средств на счете и возможность  помощи банка в поддержании его  ликвидности.

При наличии  общих правил проведения, безналичные расчеты обладают большим многообразием. Для рассмотрения безналичных расчетов с учетом их особенностей можно использовать различные критерии. По форме расчетов различают:

– платежные  поручения по исполнению кредитового  перевода;

– платежные требования - поручения по исполнению кредитового перевода;

– платежные  требования по исполнению дебетового перевода;

– документарные  аккредитивы;

– чеки из чековых  книжек и расчетные чеки;

– банковские пластиковые  карточки.

Трансфертные  операции банков — это операции по переводу иностранной валюты или золота из одной страны в другую. К ним относятся также передача права владения именными ценными бумагами одним лицом другому при помощи передаточной надписи (индоссамента), все выплаты, осуществляемые государством в лице правительства гражданам (пенсии, пособия по безработице, компенсации, выплаты лицам с низкими доходами), за исключением компенсации за оказываемые государству текущие трудовые услуги. [8]

Трастовые операции — операции банков по доверительному управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами) и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов (доверительные операции). Это особая форма распоряжения собственностью, передаваемой в доверительное управление банку на основе договора. При осуществлении трастовых операций доверенным лицом клиента может являться, кроме банков, специализированная компания (трасткомпания, страховая фирма).

Развитие трастовых  операций обусловлено рядом причин: заинтересованностью клиентуры  в получении все более широкого набора услуг от банка с уменьшением собственного риска; обострением конкуренции между банками за привлечение клиентуры; проблемами банковской ликвидности и в ряде случаев снижением доходности традиционных видов операций банков. При доверительном управлении появляется возможность привлечь максимальное количество (суммы) ресурсов, причем с относительно незначительными издержками; приобретается право наблюдения, управления средствами. У банков расширяются сфера деятельности и масштабы влияния на экономические процессы; обеспечивается комплексное обслуживание клиента; увеличиваются доходы.

В результате доверительного управления имущество клиентов может  достигнуть больших размеров, и не каждый собственник сумеет квалифицированно распоряжаться им. Имеются в виду крупные денежные фонды, недвижимость, крупный портфель ценных бумаг, наследство, имущественные права, движимое имущество и т.п. Клиент может:

- получить доход  от выгодного размещения средств,  профессионального управления имуществом со стороны специализированной компании;

- избежать потерь  из-за недостаточного опыта и  умения (уменьшить риск потерь);

- обеспечить  сохранность и приумножить имущество.

Трастовые операции для предприятий, фирм, компаний отличаются тем, что банк может выдавать гарантии и поручительства по платежу, кредиту; обслуживать облигационные займы; выступать агентом по распространению на рынке ценных бумаг; быть управляющим фондом, имуществом; по поручению клиента приобретать и уступать денежные требования; осуществлять платежные функции; управлять активами по доверенности; оказывать различные услуги (по уплате налогов и страховых взносов, по продаже и покупке собственности на доверенные средства, по открытию и ведению траст-счетов); временно управлять делами предприятий при их реорганизации, ликвидации, банкротстве; представлять интересы доверителей на собраниях акционеров.