Отчет по преддипломной практике в ПАО БАНК «ВТБ 24»

В рамках указанных выше нормативных актов Центрального Банка при осуществлении валютных операции и функций валютного контроля ПАО Банк ВТБ является агентом валютного контроля, как впрочем, и Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба, Казначейство Российской Федерации. Органом валютного контроля является Центральный Банк Российской Федерации, который обязывает агентов валютного контроля в лице коммерческих банков предоставлять ему информацию о валютных операциях резидентов. Предусмотрена ежедневная (Ф-652) и ежемесячная (Ф-664) виды отчетности.

Деятельность в валютной сфере четко разграничена в таких понятиях «Резидент» и «Нерезидент».

Резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства; б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства; в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации; г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов; д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях; е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;

Нерезиденты:

а) физические лица, не являющиеся резидентами; б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации; в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации; г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях; д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации; е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов;

Филиал ПАО Банка ВТБ24 в г. Самаре имеет валютную кассу, порядок ведения операций по которой, регулируется Инструкцией ЦБ № 113-И от 28.04.04г. Банк осуществляются следующие основные виды операций с наличной валютой: покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации; продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации; продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства за наличную иностранную валюту другого иностранного государства; размен денежного знака иностранного государства на денежные знаки того же иностранного государства; замена поврежденного денежного знака иностранного государства на неповрежденный денежный знак того же иностранного государства или другого иностранного государства; покупка поврежденного денежного знака иностранного государства за наличную валюту Российской Федерации; прием денежных знаков иностранных государств и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

Покупка (продажа) иностранной валюты осуществляется по курсу ПАО Банка ВТБ24, который устанавливается головной организацией по «валютной политике банка» на основании Указания ЦБ «Об установления предела отклонения курса покупки наличной иностранной валюты от курса продажи» № 323 от 21.08.98 г.

Суммы всех валютных операций банка отражаются кассиром по счету 20206 «Касса валютного обменного пункта» с указанием кода иностранной валюты (доллар США -840, Евро- 978). Кассир ежедневно составляет отчет об операциях за день и рассчитывает доход банка от курсовой разницы, определяемой как разница между ценой покупки (продажи) ПАО Банка ВТБ и официальным курсом ЦБ.

Отделом Документарных операций и Валютного контроля осуществляется обеспечение международных расчетов и платежей, а также валютного контроля. Осуществляется покупка (продажа) иностранной валюты по поручению и за счет клиентов банка. ПАО Банк ВТБ при осуществлении международных расчетов осуществляет следующие их формы: межбанковский перевод; документарное инкассо; документарный аккредитив; вексель; чек.

ПАО Банк ВТБ24 в отношении своих банков-корреспондентов использует международную платежную систему SWIFT. Однако филиал может осуществлять все виды расчетов. Сопутствующим банковским продуктом является выдача банковской гарантии, по которой банк гарантирует исполнение обязательств своего клиента перед иностранным контрагентом.

При осуществлении клиентами филиала внешнеторговых операций через счета открытые в ПАО Банке ВТБ24, последний является уполномоченным банком Паспорта Сделки. Он открывает по заявлению клиента Паспорт Сделки по видам внешнеторговых сделок. Выполнение банком функции агента валютного контроля регулируется следующими нормативными актами Банка России: Инструкция № 111-И, 117-И, 258-И.

Сотрудники отдела также осуществляют покупку (продажу) иностранной валюты через головную организацию на ММВБ, однако размеры данных операций (открытая валютная позиция) четко установлены головным банком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.4 Отдел кассового обслуживания 

Кассовый отдел филиал ПАО Банка ВТБ24 в г. Самаре является структурным подразделением банка, осуществляющий прием-выдачу наличных денег клиентам и контроль над платежеспособностью банковских билетов и монет Банка России, обеспечение их сохранности.

Задачами кассового отдела является кассовое обслуживание, контроль над недопущением поступления в филиал фальшивых денежных знаков и соблюдением установленных ЦБ РФ признаков и правил платежности банкнот и монет Банка России, обеспечение сохранности и учета денежной наличности.

Юридические лица могут вносить наличные деньги только на свои расчетные (текущие) счета. Это означает, что банк обязан и должен быть готов принять всю наличность, которую клиент должен или хочет внести на свой счет в банке. Поэтому для кассового обслуживания клиентов, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями в филиале «Солнечный», в занимаемом им здании создан кассовый узел, оборудованный надлежащим образом. Перечень лиц, имеющих право находиться в кассе филиала строго ограничен.

Кассовый узел кредитной организации включает в себя помещения:

- хранилище ценностей;

- операционные кассы (приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние, кассы  пересчета);

- помещение по приему (выдаче) денег  инкассаторам;

- кладовая или сейфовая комната;

- другие помещения, необходимые для выполнения кассовых операций.

Кассовый узел располагается, изолировано от других помещений филиала. Планировка помещений кассового узла не допускает возможности нахождения в них лиц, не являющихся сотрудниками кассового подразделения. Касса отделяется от комнаты для обслуживания клиентов. Окно между операционной кассой и комнатой для обслуживания клиентов располагается таким образом, чтобы обеспечить возможность визуального контроля процесса пересчета денег клиентами. Для общения клиента с кассиром предусматривается переговорочное устройство.

В кассовом узле создаются необходимые условия для автоматизации и механизации кассовой работы.

Двери кладовых ценностей выполняются бронированными и соответствующими по классу устойчивости к взлому оболочки кладовой ценностей.

Сейфовые комнаты оборудуются рубежами охранной сигнализации. В обязательном порядке охранной сигнализацией защищаются дверь, объем сейфовой комнаты и сейфы.

Автоматической пожарной сигнализацией оборудуются все помещения банка.

Касса филиал ПАО Банка ВТБ в г. Самаре может принять от клиента наличные и в качестве комиссионной платы за некоторые свои услуги (например, за выдачу чековой книжки, за отдельные кассовые операции с наличностью).

Прием денежной наличности от организаций - владельцев счетов в кассу банка производится по объявлениям на взнос наличными, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции. Организации могут вносить наличные деньги только на свой расчетный счет (текущий). При взносе денег по объявлению, клиент передает его операционному работнику, который ведет лицевой счет данного клиента. Операционный работник проверяет правильность заполнения документа, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу, указывая род операции, номер документа, символ кассовых оборотов и передает подписанное им объявление в кассу.

Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник проверяет наличие и тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу, сличает соответствующие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него денежную наличность. После приема денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при подсчете. При соответствии сумм кассир подписывает объявление на взнос наличными, квитанцию и ордер и выдает ее вносителю денег. Объявление на взнос наличными кассовый работник оставляет у себя, ордер по объявлению передает соответствующему операционному работнику.

В конце операционного дня на основании приходных документов кассир составляет справку о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов и сверяет сумму по справке с суммой фактически принятых им денег. Справка подписывается кассиром и указанные в ней кассовые обороты сверяются с кассовыми журналами операционистов.

Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу банка и зачислены на соответствующие счета клиентов в тот же рабочий день.

 

 

АНАЛИЗ РИСКА ЛИКВИДНОСТИ В ПАО БАНК «ВТБ 24»

Показатель	Сумма на 01 апреля 2015 г.	Изменение 3 мес.
Нормативы ликвидности
Норматив мгновенной ликвидности( Н2)	75,23	-2,52
Норматив текущей ликвидности (Н3)	141,25	79,88
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	86,75	-29,59
Показатель оценки ликвидности
Уровень стабильности ресурсов (доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)	8,07%		-0,33%
Показатель соотношения заемных и собственных средств	908,42%		-55,46%
Показатель устойчивости средств расчетных и текущих счетах клиентов	14,18%		2,70%
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств	7,23%		-1,97%
Показатель структуры привлеченных средств	25,17%		7,53%
Показатель зависимости от межбанковского рынка	-17,47%		-4,03%
Показатель риска собственных вексельных обязательств	0,07%		-0,00%
Показатель небанковсих ссуд	84,74%		-1,70%

 

 

Уровень мгновенной ликвидности –удовлетворительно (тенденция – отрицательная).

Уровень текущей ликвидности – удовлетв. (тенд. – полож.)

Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств – низкое ( тенд. – отриц.)

Доля обязательства до востребования – высокое (тендц. – отриц.)

Зависимость от межбанковского рынка – удовлетв. (тенд. – полож.)

Доля собственных векселей к капиталу – удовлетв. (тендц. -  полож.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПАО БАНК «ВТБ 24»

 

Согласно сценарию развития и специализации Банка в дальнейшем предполагается дальнейший динамичный прирост кредитного и депозитного портфеле .

В среднесрочной перспективе основными статьями, оказывающими наибольшее влияние на финансовый результат Банка, будут оставаться процентные доходы и расходы по средствам физических лиц и субъектов малого бизнеса, а также комиссионные доходы в составе непроцентных доходов.

В апреле 2013 года Наблюдательным советом Банка утверждена «Стратегия развития розничного бизнеса Группы ВТБ в РФ на 2013-2016 гг.», согласно которой ключевыми направлениями деятельности Банка являются:

- улучшение качества обслуживания  клиентов;

- повышение лояльности и удержание  действующих клиентов Банка;

- внедрение инновационных и  улучшение условий существующих  продуктов и услуг;

- продолжение региональной экспансии, открытие новых объектов сети;

- увеличение доли рынка по  кредитованию населения и привлечению  средств;

- развитие сети самообслуживания;

- управление затратами;

- управление рисками и проблемной  задолженностью;

- дальнейшее становление процессов  управления глобальной бизнес-линией  «Розница» в рамках системы  управления группы ВТБ;

- поддержка развития дочернего  ОАО «Лето Банк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Группа ВТБ – ведущая российская финансово-банковская группа, предлагающая широкий спектр продуктов и услуг на территории России, в странах СНГ, а также в ряде стран Западной Европы, Азии и Африки.

ВТБ является универсальной финансовой группой, специализирующейся на корпоративном, розничном и инвестиционном бизнесе. В числе конкурентных преимуществ ВТБ 24 – обширная база корпоративных клиентов в ключевых отраслях экономики, широкая региональная сеть продаж, узнаваемый бренд, а также опытная команда менеджеров. Перспективы роста российского рынка банковских услуг и высокая динамика развития позволяют ВТБ удерживать позиции лидера по всем бизнес-направлениям.