Отчет по практике в ОАО "Сбербанк России"

- от суммы, размещаемой на депозите;

- от срока размещения вклада.

Чем больше сумма и срок – тем выше ставка процента.

Анализ существующих депозитов Сбербанка показывает, что процентная ставка имеет довольно широкий диапазон, уровень процентных ставок по некоторым видам вкладов невысокий, так как банк несет дополнительные расходы, связанные с содержанием данных депозитов (операции пополнения и снятия).

Вклады, предложенные в Приложение 9, используются для проведения платежей и ежедневного использования. Минимальная сумма вклада – 10 руб. Есть специальные виды вкладов для пенсионеров (Приложение 10).

Все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению, исходя из того, что доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками, не облагаются налогом, если:

- проценты по рублевым вкладам  выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных, исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России (8,25 % на 01.02.2013 г.), увеличенной на пять процентных пунктов;

- установленная ставка по вкладам  в иностранной валюте не превышает 9%.

Согласно табл.2.7 на конец 2015 году депозитный портфель Псковского ОСБ составил 14730427 тыс. руб., что выше уровня 2014 года на 91839 тыс. руб. или на 0,65%, уровня 2013 года – на 11284 тыс. руб. или на 0,78%. Удельный вес депозитов физических лиц составил 97,3% от общего объема депозитов.

 

 

 

 

Таблица 2.7

Структура депозитного портфеля отделение №8619/0128 Юго-западного округа, тыс.руб.

Виды депозитов	Сумма на 01.01.13г.	Уд. вес, %	Сумма на 01.01.14г	Уд. вес, %	Сумма на 01.01.15г..	Уд.вес, %	Темп роста, %	Абсолютное изменение, тыс.руб.
								к 2014 г	к 2015г
Депозиты	14820205	100	14815452	100	14730427	100	99,43	-89778	-85025
Депозиты юридических лиц	604329	4,1	580131	3,9	403268	2,7	69,51	-201061	-176863
Депозиты физических лиц	14215876	95,9	14235321	96,1	14327160	97,3	100,65	11284	91839

Динамика депозитного портфеля физических лиц представлена на рис. 2.4

Рис. 2.4.

 Динамика депозитных операций  физических лиц на конец года.

 

 

 

Таблица 2.8

Структура депозитного портфеля по срокам отделение №8619/0128 Юго-западного округа

Наименование	Сумма на 01.01.13г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма на 01.01.14г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Сумма на 01.01.15г., тыс. руб.	Уд. вес, %	Темп роста, %	Абсолютное изменение, тыс.руб.
								к 2014 г	к 2015г
Депозиты физических лиц	14215 876	100	14235 321	100	14327 160	100	100,6	111284	91 839
в т.ч. по срокам: - до востребования	146 230	1,03	145 327	1,02	144 803	1,01	99,64	-1427	-524
- до 30 дней	2 196	0,02	5 348	0,04	23 758	0,17	444,2	21562	18410
- от 31 до 90 дней	294 482	2,07	271 438	1,91	229 464	1,60	84,54	-65018	-41974
- от 91 до 180 дней	392 399	2,76	401 407	2,82	391 342	2,73	97,49	-1057	-10065
- от 181 дня до 1 года	3084 324	21,7	3158 305	22,19	3264 323	22,78	103,4	179999	106018
- от 1 года до 3 лет	8325 934	58,6	8329 367	58,51	8338 066	58,20	100,1	12132	8699
- свыше 3 лет	1970 311	13,9	1924 129	13,52	1935 404	13,51	100,6	-34907	11275

Согласно данным табл. 2.8 наиболее привлекательными депозитными операциями у населения являются депозиты на срок от 1 год до 3 лет. На конец 2014 году их объем составил 8 338 066 тыс. руб., что выше уровня 2013 года на 8699 тыс. руб. или на 0,1%, уровня 2010 года – на 12132 тыс. руб. или на 0,15%. Их удельный вес составил 58,2% в общем объеме депозитов физических лиц. Вторыми по значимости являются депозиты от 181 дня до 1 года с удельным весом 22,78%. Практически невостребованными остаются депозиты со сроком до 30 дней, удельный вес которых составил 0,17%.

Структура депозитных операций по срокам представлена на рис. 2.5.

Рис. 2.5.

Структура депозитного портфеля по срокам на 01.01.2015г.

 

Укрепление рубля в течение года сказалось на сберегательном настроении населения, предпочитавшем размещать средства в рублевые вклады. С учетом ситуации на рынке и текущих потребностей в валютных и рублевых ресурсах в течение года Банк неоднократно вносил изменения в свою ценовую политику: в январе, мае и августе снижались процентные ставки по вкладам в рублях; в августе были увеличены процентные ставки по вкладам в долларах США. С целью стимулирования притока вкладов на более короткие сроки снижение процентных ставок по вкладам с длинными сроками было более значительным.

Так из всего многообразия вкладов, наиболее востребованными в 2015 году были: "Управляй" – удельный вес в общем объеме вкладов составил 28,50%; "Универсальный Сбербанка России" на 5 лет – 11,26%.

Из предложенных вкладов для пенсионеров: "Пенсионный-плюс Сбербанка России" на 3 года – удельный вес составил 22,65%; "Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России" от 1 года до 2 лет – 6,50%; "Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России" на 2 года – 6,06%; "Пенсионный депозит Сбербанка России" от 2 до 3 лет – 5,77%.

 

Структура валютных вкладов в 2015 году представлена на рис. 2.6.

Рис. 2.6.

Структура валютных вкладов на 01.01.2015 год

Согласно данным рис. 2.6. можно сказать, что валютные вклады по видам валют примерно одинаковы. Удельный вес вкладов в долларах США составил 52,69%, в ЕВРО – 47,31% от общего объема валютных вкладов.

В 2015 году расходы Банка по депозитам клиентов – физических лиц составили 456913 тыс. руб., что выше уровня 2014 года на 47589тыс. руб. или на 11,63%, уровня 2013 года – на 96900 тыс. руб. или на 26,92%.

Банк осуществляет прием платежей населения, включая плату за жилье и коммунальные услуги, налоги и другие платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды. Для этого активно внедряются использование биллинговых технологий и устройств самообслуживания.

Банк наращивает свое присутствие на рынке денежных переводов. Более половины переводов приходится на срочные денежные переводы "БЛИЦ".

Развиваются международные срочные денежные переводы "БЛИЦ", совершаемые между подразделениями Сбербанка России и филиальной сетью дочерних банков в Казахстане, на Украине, в Беларуси.

В целях развития трансграничных денежных переводов осуществляются срочные международные переводы через одну из крупнейших международных систем – MoneyGram.

Сбербанк успешно конкурирует с другими банками в сегменте безналичного зачисления заработной платы и пенсий на счета по вкладам и счета банковских карт. Активно внедряется перевод на карты пенсий социальных пенсионеров и пенсионеров силовых ведомств.

Развитие операций с банковскими картами одно из приоритетов развития Банка. С точки зрения объема комиссионных доходов эти операции – второй по значимости вид услуг.

Структура выпущенных банковских карт по Юго-Западный банк Сбербанка России, филиал, отделение №8619/0128 Юго-западного округа представлена на рис. 2.8.

Рис. 2.8.

 Заключение

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе.

Объектом исследования отчетной работы являлся Юго-Западный банк Сбербанка России, филиал, отделение №8619/0128 Юго-западного округа.

Открытое акционерное общество "Сбербанк России" является кредитной организацией. Основанный в 1841г. Банк – один из наиболее значимых финансовых институтов Центральной и Восточной Европы, крупнейший банк России и СНГ. Сбербанк является первым банком в России по размеру активов. На конец 2012 года его активы составили более 8 628 млрд. рублей, это более четверти банковской системы России (27%).

Банк предлагает широкий спектр продуктов и услуг для физических и юридических лиц.

Сбербанк обладает развитой филиальной сетью, в которую входят 17 территориальных банков и более 19 тыс. подразделений во всех регионах России.

Проведенный анализ финансового состояния и результатов финансово-хозяйственной деятельности Юго-Западный банк Сбербанка России, филиал, отделение №8619/0128 Юго-западного округа показал, что доля работающих активов в активах-нетто представлена на достаточно высоком уровне (79%), что свидетельствует о том, что банк работает достаточно эффективно. Доля срочной ссудной задолженности юридических лиц в работающих активах за анализируемый период находилась на уровне 75%, это значит, что из общего объема выданных кредитов, 75% приходится на кредиты юридическим лицам, что свидетельствует об инвестиционном развитии банка.

Уровень процентные доходы от кредитования физических лиц составил 32,7% от общих процентных доходов.

В 2015 году депозитные операции по Банку составила 14730, 4 млн. руб., что выше уровня 2014 года на 91, 8 млн. руб. или на 0,65%, уровня 2013 года – на 11, 3 млн. руб. или на 0,78%. Удельный вес депозитов физических лиц составил 97,3% от общего объема депозитов.

Расходы Банка по депозитам клиентов – физических лиц в 2015 году составили 456,9 млн. руб., что выше уровня 2014 года на 47,6 млн. руб. или на 11,63%, уровня 2013 года – на 96,9 млн. руб. или на 26,92%.

В процессе отчетной работы было выявлено, что наиболее быстрыми темпами растут крупные депозиты, начиная от 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах исторически самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка предлагается ввести новый продукт – депозит "Максимальный" сроком на 1 год под 10% годовых.

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 №395-1 "О банках и банковской деятельности" (ред. 11.07.2011) – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".

2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской  Федерации (Банке России)" (ред. от 07.02.2011) – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".

3. Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных  нормативах банка" (ред. 08.11.2010) –  Режим доступа: // Справочно-правовая  система (СПС) "Консультант Плюс".

4. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004г. №254-П (ред. от 04.12.2009 с изм. от -3.06.2010) – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".

5. Положения ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 266-П "Об эмиссии банковских  карт и об операциях, совершаемых  с использованием платежных карт" (ред. 23.09.2008) – Режим доступа: // Справочно-правовая  система (СПС) "Консультант Плюс".

6. Положение ЦБ РФ от 07.08.2009 г. №342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".

7. Васильева А.С., Никулина И.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях / А.С. Васильева, И.В. Никулина //Финансы и кредит. – 2015. – №40. – С. 43-52.

8. Пухов А.В. Операционная работа с вкладами физических лиц [Электронный ресурс] / А. В. Пухов – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".

9. Пухов А.В. Основные виды и характеристики банковских вкладов [Электронный ресурс] / А.В. Пухов – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) "Консультант Плюс".