Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков

       Выплата процентов по сберегательному сертификату  осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

       Поправки  и помарки при заполнении сберегательного  сертификата не допускаются.

       Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сберегательным сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.

       При наступлении даты востребования  вклада Банк осуществляет платеж против предъявления сберегательного сертификата и заявления владельца с указанием его счета, на который должны быть зачислены средства. По желанию владельца оплата сертификата может быть произведена наличными деньгами.

       Восстановление  прав по утраченным сберегательным сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке.

       Сертификаты свободно продаются и принимаются  к оплате любым учреждением банка.

       Погашение сертификата можно осуществлять тремя способами:

       1          сертификатами нового выпуска;

       2          безналичными перечислениями в  другие виды вкладов или на  счет до востребования;

       3          наличными деньгами.

       Сертификаты имеют существенные преимущества перед  срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами:

       ·          благодаря большому количеству возможных  финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов;

       ·          благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.

       Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с их эмиссией. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.4 Банковский вексель 

       Операции  с векселями – одна из старейших  банковских операций, которая занимает важное место в деятельности коммерческих банков. Реабилитация векселя, как особой формы долгового обязательства, и формирование в России во многом новой нормативной базы для его обращения создали условия для возрождения вексельных операций в российских коммерческих банках.

       Законодательной основой вексельного обращения  в Российской федерации в настоящие время является Федеральный закон «О переводном и простом векселе». [4]

       Коммерческие  банки совершают с векселями  следующие основные операции:

       1          Кредитные операции с использованием  векселей:

       ·          учет векселей;

       ·          кредитование под залог векселей;

       ·          вексельное кредитование.

       2          Операции по обслуживанию вексельного  обращения:

       ·          инкассирование векселей;

       ·          домициляция векселя;

       ·          гарантийные операции по векселям.

       3          Переучет векселей в Банке  России.

       Учет (дисконтирование) векселей означает покупку  векселей банком до истечения срока их погашения. Векселедержатель передает (продает) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом (за досрочное получение) определенного процента от этой суммы, т.е. учетного процента или дисконта. Дисконт – разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой векселедержателю. Учитывая вексель, банк становится его владельцем.

       В свою очередь банк, если он начал  испытывать затруднения в средствах, сам может переучесть векселя в Банке России. Переучет векселей является одним из инструментов рефинансирования коммерческих банков в Банке России и используется для регулирования ликвидности банков.

       Вексель является строго формальным документом. Он содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель юридической силы. К обязательным вексельным реквизитам относятся:

       1          вексельная метка, т. е. обозначение  документа словом «вексель», выраженное на том же языке, на котором написан документ;

       2          место и время составления  векселя (день, месяц и год составления);

       3          обещание уплатить определенную  денежную сумму;

       4          указание денежной суммы цифрами  и прописью (исправления недопускаются);

       5          срок платежа;

       6          место платежа;

       7          наименование того, кому или по  приказу кого должен быть совершен платеж;

       8          подпись векселедателя – представляется  им собственноручно рукописным путем.

       Положение о простом и переводном векселе  предусматривает, что платеж по акцептованному плательщиком векселю может быть дополнительно гарантирован посредством выдачи поручительства (аваля). Такое поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как за первоначального плательщика, так и за каждого другого обязанного по векселю лица.

       Аваль оформляется специальной надписью авалиста, которая делается на лицевой стороне векселя или на добавочном листе к векселю (аллонже). В авале указывают, за кого выдана банком гарантия, место и дата выдачи, проставляются подпись двух первых должностных лиц банка и его печать.

       Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность  за платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят все права, вытекающие из векселя.

       Авалирование векселей повышает их надежность, способствует развитию вексельного обращения.

       Действующее вексельное законодательство предусматривает  возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью передаточной надписи (индоссамента). Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на получение им платежа по данному векселю. Векселедержатель на оборотной стороне векселя либо на добавочном листе (аллонже) пишет слова: «платите приказу» или «платите вместо меня (нас)» с указанием того, к кому переходит платеж.

       Все передаточные надписи на векселе, его  акцепт или аваль оформляются  в пределах установленного срока платежа. Срок платежа по векселю является обязательным реквизитом, и его отсутствие делает вексель недействительным.

       Существуют  четыре способа установления срока  платежа по векселю:

       1          срок на определенный день. Выражается  в виде записи «обязуюсь заплатить 1июля 2004 г.»;

       2          срок по предъявлении – подлежит  оплате в день предъявления  к платежу. Максимальный срок, который устанавливается для предъявления векселя к платежу, – 1 год со дня выписки;

       3          во столько-то времени от составления  векселя. Здесь возможно несколько вариантов:

       ·          через определенное количество дней. Срок платежа считается наступившим в последний из этих дней. День выписки векселя в расчет не принимается. Например, по векселю с датой 10 мая 2004 г. и со сроком векселя через 20 дней – срок платежа 31 мая 2004 г.;

       ·          через определенное количество месяцев. В данном случае срок платежа падает на то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в этом последнем месяце такого числа нет, то в последнее число этого месяца. Например, по векселю, выписанному 30 января на один месяц, срок платежа наступит 29 февраля, а по этому же векселю с платежом через 2 месяца – 30 марта;

       ·          на начало месяца, середину месяца, конец  месяца. В данном случае срок платежа будет соответственно: 1-е число, 15-е число и последний день месяца;

       ·          во столько-то времени по предъявлении векселя. Установление сроков платежа аналогично, как и в предыдущем способе. Вместе с тем этот способ платежа более удобен плательщику, так как дает ему возможность подготовиться к платежу. Отсчет срока платежа начинается от дня предъявления векселя к платежу.

       Для физических лиц основной операцией  с применением векселя является «кредитование под залог векселей» владельцем векселя остается прежний векселедержатель, а банк под его обеспечение выдает ссуду клиенту в размере 50-70% стоимости заложенного векселя.

       Схема вексельного кредитования достаточно проста. Когда предприятие нуждается в дополнительных оборотных средствах, но из-за высокой стоимости обычного банковского кредита не имеет возможности получить его «живыми» деньгами, оно может прибегнуть к вексельному кредитованию. В таком случае банк заключает с клиентом договор, по которому предприятие в качестве кредита получает пакет векселей на сумму, указанную в этом договоре. Как правило, полученные векселя являются бездоходными. Ими предприятие рассчитывается с поставщиками и подрядчиками. По истечении срока кредитного договора предприятие – первый векселедержатель погашает полученные ранее «живыми» деньгами кредит, выплачивая проценты. Последний владелец векселя предъявляет его к оплате в указанный срок и получает вексельную сумму.

       К преимуществам векселя как формы  привлечения свободных средств  относится несколько факторов:

       ·          простота выпуска векселя в обращение, так как отсутствует необходимость регистрации эмиссии в финансовых органах;

       ·          наличие правовой базы функционирования векселей;

       ·          право эмитента самостоятельно устанавливать  срок погашения векселя, производить досрочный выкуп своих векселей;

       ·          возможность выпуска векселей как  сериями с равным номиналом, так  и в разовом порядке на произвольную сумму;

            ·          возможность его передачи по индоссаменту юридическими и физическими лицами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы

       Банковское дело: Учебник. -2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003. -672с.

       Банковское дело: Учебник. -4-е изд.  перераб. и доп. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. -М.: Финансы и статистика, 2000. -462 с.

      Жарковская Е.А., Арендс И.Н. Банковское дело: Курс лекций. -М.: ИКФ Омега-Л, 2002.-399 -с.

       Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Рынок ценных бумаг. Курс в схемах. - М.: Юристъ, 2003. -390 с.

      Колтынюк Б.А. Ценные бумаги. Учебник. СПб.: Издательство Михайлова В.А., 2001. -303 с.

      Коробова Г.Г. Банковское дело, Учебник. -М.: Издательство Юристъ, 2002. -368 с.

      Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением. -М. 2000. -362 с.

      Пластиковые карты. 3-е издание, переработанное и дополненное -М.: Издательская группа «БДЦ-Пресс», 2001 г. -416 с.

      Соколова О.В. Финансы, деньги, статистика. -М.: Издательство Юристъ, 2000. -789 с.

      Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В.Соколовой. -М.: Юристъ, 2000. -789 с.

      Эриашвили Н.Д., Банковское право.- 3-е изд., перераб. и доп. -М.: Закон и право, 2003. -632 с.

      Инструкция № 1-2-р «О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц» от 16 октября 2000 г. (Редакция 2).

      Инструкцией Банка России № 16 «О порядке открытия  и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации» от 16 июля 1993 г.