Организация и порядок предоставления банковских кредитов

     Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита и уплате процентов за пользование им, а также полного исполнения сторонами иных обязательств, вытекающих из кредитного договора. Срок пользования кредитом исчисляется со дня его предоставления до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по погашению кредита. При этом днем предоставления кредита считается день, когда сумма кредита зачисляется на счет кредитополучателя либо перечисляется в оплату расчетных документов, предоставленных кредитополучателем.

    Содержание  кредитного договора составляют следующие  основные права и обязанности:

1. обязанность банка предоставить кредит, чему корреспондирует право кредитополучателя потребовать предоставления кредита;
2. обязанность кредитополучателя принять кредит;
3. обязанность кредитополучателя вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом, чему корреспондирует право банка-кредитора потребовать от заемщика исполнения этих обязанностей.

    При невозврате кредита в срок и на условиях, предусмотренных договором, у банка возникает также право  потребовать от кредитополучателя  выполнения действий, предусмотренных  положениями договора об обеспечении возврата кредита, и уплаты процентов (например, уплаты неустойки, повышенных процентов и т.п.).

    Перечисленные выше права и обязанности являются основными, характерными для всех кредитных  договоров. Кроме того, каждый конкретный кредитный договор может предусматривать другие права и обязанности сторон (например, использовать кредит по целевому назначению, право банка проверять документы, свидетельствующие о финансовом состоянии заемщика и т.п.).

    Если  в кредитном договоре была предусмотрена обязанность клиента не уклоняться от банковского контроля, то банк имеет право требовать предоставления бухгалтерского баланса, различных справок, производить целевые проверки производственных, складских помещений заемщика и проводить другие мероприятия, указанные в договоре. Контроль банка осуществляется не только за финансово-хозяйственным положением заемщика, но и за обеспеченностью кредита.

    Структура кредитного договора законом не регламентируется, но на практике он, как правило, имеет  следующие разделы:

1. вводная часть;
2. предмет договора;
3. условия предоставления кредита;
4. условия и порядок расчетов;
5. права и обязанности сторон;
6. ответственность сторон;
7. прочие условия;
8. юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.

§4. Виды обеспечения банковского кредита. Ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору

     Банковское  законодательство РФ предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита. В соответствии со ст. 329 ГК исполнение обязательств должниками может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

     Заёмщик в качестве кредитного обеспечения  может использовать одну или одновременно несколько форм (способов), что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему.

     Договор залога

     Сам по себе залог имущества означает, что кредитор – залогодержатель  вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору. Конкретно в качестве залога могут выступать: предприятие в целом (или комплекс); основные фонды (здания, сооружения, оборудование); товарно-материальные ценности; товарно-транспортные документы; валютные средства; ценные бумаги (акции, облигации, векселя, сертификаты и т.д.).

     Договор поручительства

     По  этому договору поручитель обязывается  перед кредитором другого лица (заёмщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Заёмщик и поручитель отвечает перед кредитором как солидарные должники.

     Договор поручительства совершается в письменной форме, в противном случае это делает его недействительным.

     Банковская  гарантия

     Банковская  гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение должником своего обязательства перед кредитором. В качестве гаранта в соответствии со ст. 368 ГК могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант даёт письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об её уплате. Отличительной особенностью банковской гарантии является её безотзывность.

     Уступка требований (цессия) и передача права  собственности

     Цессия – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

      Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой, только для погашения выданного кредита и платы за него.

      Передача права собственности

      Для того чтобы движимое имущество могло быть в пользовании заемщика и в то же время служить гарантией возврата кредита, используется передача права собственности на него кредитору в обеспечение имеющегося долга.

      В отличие от заклада при передаче права собственности кредитору в обеспечение долга движимое имущество клиента остается в его пользовании. Заемщик в данном случае несет ответственность за сохранность оставшихся в его пользовании ценностей, но не имеет права самостоятельного распоряжения ими.

      Предметом передачи права собственности могут быть принадлежащие залогодателю права во владения и пользования, в том числе права арендатора и иные имущественные права.

    Только  соблюдение взаимных интересов поможет  банку и заёмщику выбрать наиболее приемлемую в каждом конкретном случае форму обеспечения возвратности кредита или использовать смешанное обеспечение.

    Ответственность за неисполнение либо ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложена как на кредитополучателя, так и на кредитодателя.

    Формами ответственности за нарушение кредитного договора является неустойка и возмещение убытков. Поскольку законодательство не содержит норм, которые устанавливали  бы неустойку за указанные нарушения, то она носит исключительно договорный характер.

    За  нарушение сроков возврата полученного  кредита клиент, как правило, обязан уплатить банку повышенные проценты. Стороны вправе в договоре определить правовую природу повышенных процентов. Если они этого не сделали, то повышенные проценты следует рассматривать как правовое образование, состоящее из обычных процентов и неустойки.

    Кроме того, особая ответственность в договоре может быть предусмотрена за нецелевое  использование полученных средств  либо за снижение (утрату) ценности обеспечения  кредита.

    Кроме повышенных процентов или пени за несвоевременный возврат ссуды, кредитные договоры очень часто предусматривают ряд санкций иного характера. При ухудшении финансово-хозяйственного положения клиента или при внезапно обнаружившемся отсутствии обеспечения кредита и т.п. коммерческий банк, в соответствии с условиями кредитного договора, получает право на досрочное одностороннее расторжение договора.

    При расторжении кредитного договора кредитор вправе требовать от должника возврата суммы кредита, процентов за пользование кредитом и применения к нему мер ответственности, установленных законодательством или договором.

    Неустойка является формой гражданско-правовой ответственности и лицо, не исполнившее или ненадлежащим образом исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет имущественную ответственность.

    К имущественной ответственности  за неисполнение своих обязанностей может быть привлечен и кредитор. В частности, в договоре может  быть предусмотрена его ответственность  за немотивированный (неуважительный) отказ от предоставления кредита, предоставление его в меньшей сумме или с нарушением сроков. Наряду с уплатой неустойки (процентов) виновная сторона должна полностью возместить другой стороне убытки, вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора, если такая форма ответственности не исключена последним.

    Ответственность клиента и банка является полной, т.е. виновная сторона обязана возместить своему контрагенту убытки в полном объеме, включая неполученные доходы, если кредитный договор не содержит условия, предусматривающего ограниченный характер ответственности обеих или одной стороны. 
 
 

    Заключение

     Подводя итоги дипломной работы можно  сделать следующие выводы:

• независимо от специализации коммерческого банка кредитование его клиентов осуществляется по схеме, содержащей общие принципы, такие как возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность. Даже при соблюдении этих принципов в каждом конкретном случае процедура может иметь отличия, обусловленные различной практикой кредитования. В конечном счете, отношения между кредитором в лице банка и заемщиком должны быть отражены в кредитном договоре.
• изучение кредитоспособности клиента является одним из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.
• кредитный риск предполагает вероятность убытков  в связи с невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам, основными  из которых являются: залог имущества, банковская гарантия, поручительство, уступка требований (цессия) и передача права собственности.
• за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложена ответственность в форме возмещения неустойки, убытков или уплаты повышенных процентов.

Список  использованной литературы

1. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова – М.: Юнити, 2009. – 783 с.
2. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина – М.: Финансы и статистика, 2008. – 464 с.
3. Ягдаров Я.С. История экономических учений: учебник для вузов/ Изд. 4-е перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 480 с.
4. Эриашвили Н.Д. Финансовое право: учебник / 2-е изд. - М.: Закон и право, 2002.- 496 с.
5. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита – М.: ЮНИТИ, 2007. – 338 с.
6. Ширинская Е.Б.  Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт / Изд. 2-е перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика. - 1995. – 114 с.
7. Козлова О. И. Оценка кредитоспособности предприятий. -  М.: Финансы, 2000. – 312 с.
8. Ковалев В.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – М.: Проспект, 2004. – 217 с.
9. Любушин Н. П. Анализ финансово – хозяйственной деятельности предприятия. – М.: ЮНИТИ, 2004. – 325 с.
10. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 672с.