Организация и этапы кредитного процесса в коммерческом банке

     •  заключение кредитного договора;

     •  предоставление кредита;

     •  обслуживание (сопровождение) кредита;

     • погашение кредита.

     Необходимо  отметить, что на каждом этапе в  управлении кредитным процессом  принимает участие не только коммерческий банк, но и государство в лице Центрального Банка, а также налоговые  и судебные органы государственного управления. Так, Центральный Банк формулирует обязательные для всех коммерческих банков правила и ключевые параметры их кредитной деятельности, вмешиваясь в особых случаях в кредитные процессы (устанавливая, например, "кредитные потолки").

     Далее в курсовой работе будет подробно рассмотрен каждый из вышеперечисленных этапов кредитного процесса.

     Организационным началом формирования отношений  между банком и заемщиком является обращение заемщика в коммерческий банк с ходатайством о предоставлении кредита. [20, 157 с.] В нём указываются:

     •  цель получения кредита;

     •  сумма и срок использования;

     •  краткая характеристика кредитуемого мероприятия;

     •  расчет экономического эффекта от его  осуществления.

     Так называемая предварительная информация о потенциальном заемщике, которая  частично отражена в кредитной заявке, а в основном пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью), призвана выяснить первичные данные о клиенте и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой.

     Главным для обеих сторон (кредитора и  заёмщика) на начальном этапе является вопрос о целесообразности либо нецелесообразности удовлетворить заявку потенциального заемщика. [22, 159 с.]

     Методом интервью оцениваются причины, побудившие клиента оформить заявку, цели кредитования, планируемые источники погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе.

     Только  при личной встрече с клиентом сотрудник кредитного отдела может  ознакомить его с порядком предоставления кредитов в данном банке и со списком необходимых для продолжения кредитного процесса документов. Заявление клиента регистрируется в кредитном подразделении банка. Начальник кредитного подразделения получает заявление и расписывается в книге регистрации, после чего определяется менеджер, ответственный за обслуживание клиента.

     При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается ее соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и  внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики.

     В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о  невозможности предоставления кредита, согласовывает его с начальником  кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

     Процесс кредитования связан с действием  различных факторов риска, способных  повлечь за собой непогашение  ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика. [20, 158 с.]

     Данный  этап начинается с изучения учредительных  документов потенциального заемщика. Определяется его юридический статус, совместно со службой безопасности оцениваются деловая репутация кредитная история.

     На  этом этапе кредитования банку предстоит  выяснить:

     •  серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.

     •  обоснованность кредитной заявки и  степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости  выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика.

     •  соответствие кредитного предложения  кредитной политике банка и структуре  формирования его ссудного портфеля (т.е. приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или к обратным результатам).

     При необходимости к работе привлекаются сотрудники других служб банка. Если по итогам переговоров кредитный  инспектор считает целесообразным продолжить работу с заявкой, он передает соответствующую часть комплекта  полученных документов вместе с сопроводительной запиской в юридическое управление, отдел обеспечения кредитных операций, службу экономической защиты, с целью проведения комплексного анализа заявки.

     Для банка-кредитора финансовая состоятельность  заемщика важна постольку, поскольку он рассчитывает вовремя получить обратно выданную в качестве кредита сумму и проценты на нее. Такая состоятельность заемщика выражается в его платежеспособности и кредитоспособности. [22, 164 с.]

     Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства.

     В отличие от нее кредитоспособность — это способность и готовность лада своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность - понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривая вопрос в более широком плане.

     Вместе  с ходатайством заемщик предоставляет  в банк копии следующих сопроводительных документов, представленных на рисунке 2.1.

     Копии учредительных документов компании - потенциального заемщика должны быть нотариально заверены.

     Финансовый отчет включает в себя 6аланс компании и счет прибылей и убытков за последние три года.

     Отчет о движении кассовых поступлений  основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода  и позволяет определить изменения  различных статей и движения фонда.

     

     Рис. 2.1. Пакет сопроводительных документов

     Отчет дает полную картину того, как использовался  дефицит ресурсов, сколько времени  потребовалось на высвобождение  фондов и образование дефицита кассовых поступлений и тд.

     Внутренние  финансовые отчеты более детально характеризуют финансовое положение компании, трансформацию ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно.

     Данные  внутреннего оперативного учета  представляют собой сводки, касающиеся текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.

     Прогноз финансирования должен содержать оценки будущих продаж, расходов, издержек производства, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности  в денежной наличности, капиталовложениях  и т.д. Необходимы также налоговые  декларации, в которых содержатся сведения, характеризующие заемщика как налогоплательщика, бизнес-планы с информацией о целях проекта и методах его осуществления. Кредитный инспектор изучает кредитную заявку и сопроводительные документы. После этого он вновь беседует с будущим заемщиком. Подобные встречи позволяют кредитному инспектору выяснить не только важные детали предстоящей сделки, но и составить психологический портрет возможного заемщика, реалистичность оценок положения и перспектив развития предприятия, которые высказывают его топ-менеджеры. В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с начальником кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают к третьему этапу кредитного процесса. Обеспечением банковского кредита могут служить залог, банковская гарантия, поручительство, страхование кредитного риска, переуступка требования (цессия). Способы обеспечения банковского кредита изображены на рис. 2.2.

     

     Рис. 2.2. Способы обеспечения банковского  кредита

     Понятие залог - очень широкое понятие. Залог  различается по способу владения, месту хранения и по видам предметов и прав, которые могут быть переданы в залог. [8, 211 с.]

     Виды  залогового обеспечения, принимаемым  кредитным подразделением изображены на рисунке 2.3.

     

     Рисунок 2.3. Виды и формы залога

     В качестве гаранта по кредитной сделке также может выступить правительство, если речь идет о кредитовании проекта государственного значения, предприятия и организации (например, страховые компании, банковские учреждения и др.).

     Менеджер  по кредитам проверяет наличие гаранта  в списке организаций-гарантов, утвержденном кредитным комитетом. При отсутствии гаранта в списке менеджер по кредитам готовит заключение о кредитном рейтинге организации-гаранта и обращается в кредитный комитет с вопросом о приемлемости такой гарантии.

     При положительном решении кредитного комитета гарантия ставится на учет в банке. В случае недостаточности суммы гарантии или ее неприемлемости вообще кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику и требует дополнительного обеспечения.

     Поручительства  частных лиц как форма исполнения обязательств по кредиту чаще всего используются при кредитовании населения. В практике кредитования одновременно могут применяться различные формы исполнения обязательств по кредиту (например, залог имущества может быть усилен поручительствам частных лиц или гарантия может сопровождаться предоставление залога).

     Оценка  залога производится экспертом соответствующего кредитного подразделения банка, чаще всего службы по оценке залога. После  заключения эксперта о приемлемости залога или других форм исполнения обязательств по кредиту менеджер по кредитам приступает к этапу структурирования кредит и подготовки кредитного договора.

     Кредитный договор - письменное соглашение между  коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученную ссуду по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных процентов. [20, 161 с.]

     Обычно кредитный договор содержит следующие основные разделы:

     - Преамбула, в которой содержатся  наименования договаривающихся  сторон.

     - Цель, объем, сроки использования  кредита и дата его погашения.

     - Ссудный процент за пользование  кредитом.

     - Отчет и гарантии.

     - Порядок предоставления обеспечения  кредита в течение срока кредитования.

     - Обязывающие, запрещающие, ограничивающие  условия кредитного договора.

     - Условия невыполнения кредитного  договора.

     Проекты кредитного договора, договора залога и других сопроводительных документов передаются для согласования в юридическую  службу юристу кредитного подразделения. Работа юриста проводится с целью  подтверждения соответствия, представленных документов действующему законодательству, правоспособности заемщика, правомочности сотрудников кредитных подразделений, подписавших документы по кредитной сделке.

     Специалист  юридической службы визирует документы  или возвращает их на доработку менеджеру по кредитам. Затем менеджер по кредитам подписывает кредитный договор у начальника кредитного подразделения, либо представляет подготовленные документы на рассмотрение кредитного комитета. Последний принимает окончательное решение, санкционируя выдачу кредита, отправляя документы на доработку или отказывая в предоставлении кредита. Если принято положительное решение, менеджер по кредитам приступает к следующему этапу кредитного процесса.

     Банк  выдает кредиты следующими способами:

     1)разовым  зачислением средств на банковские  счета либо выдачей наличных  денег заемщику - физическому лицу;

     2)открытием  кредитной линии;

     3)кредитованием  счета клиента и оплаты расчетных  документов с этого счета клиента  (если в договоре банковского  счета предусмотрено проведение такой операции).

     4)участием  банка в предоставлении средств  клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;

     5)другими  способами, не противоречащими  законодательству и нормативным  актам Банка России.