Организация и этапы кредитного процесса в коммерческом банке

justify">     По  видам и наличию обеспечения следует выделить еще некоторые виды кредитов.

     Ломбардный  кредит - под залог ценных бумаг. Заемщиком в виде обеспечения  могут быть представлены различного рода ценные бумаги: акции, облигации, краткосрочные казначейские обязательства, векселя, депозитные сертификаты. К залогу принимаются как именные ценные бумаги, так и бумаги на предъявителя. При непогашении заемщиком задолженности по ссуде заложенные в обеспечение кредита ценные бумаги в установленном порядке (и в конкретно определенный срок) переходят в собственность банка

     Вексельный  кредит - ссуды под обеспечение  векселями.

     Банковские  кредиты по порядку погашения  можно разделить на две группы.

     В первую группу следует включить кредиты, погашаемые единовременно, во вторую - кредиты с рассрочкой платежа.

     Как правило, при краткосрочном кредитовании юридических лиц и населения, нуждающихся в наличных средствах  для покрытия текущих потребностей, практикуется предоставление кредитов, погашаемых единовременно. Речь идет о  погашении основного долга и  процентов единой суммой на момент окончания срока кредита.

     Кредитами с погашением в рассрочку считаются  ссуды, погашение которых осуществляется двумя и более платежами (как  правило, ежемесячно, ежеквартально  или каждое полугодие). К этой группе относятся кредиты самых разнообразных видов, в том числе: фирменные (коммерческие), по открытому счету, вексельные, лизинг, факторинг, форфейтинг, ипотека и др.

     В зависимости от вида процентных ставок банковские кредиты можно разделить  на две группы: кредиты с фиксированной и плавающей процентной ставкой. Фиксированная процентная ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке, за пользование кредитом вне зависимости от изменения конъюнктуры на рынках процентных ставок. Это выгодно как кредитору, так и заемщику, поскольку обе стороны имеют возможность точно рассчитать свои доходы и расходы, связанные с использованием предоставленного кредита. Фиксированные кредитные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании. По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. [13, 281 с.]

     В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка. Банковские кредиты  подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет  кредит, т.е. является заемщиком. [21, 474 с.]. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) с другими банками (кредитными организациями), включая банк нейтральный, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае имеет место межбанковское кредитование. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц, то кредитные отношения банка с ними носят другой характер - здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит. В заключение следует отметить, что в банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Эго связано с различиями в уровне развития банковских систем, сложившимися в них способами предоставления кредитов.

 

     Глава 2. Основы организации кредитного процесса в

     коммерческом  банке

     2.1 Понятие и сущность кредитного  процесса в коммерческом банке

     Изучение  и рассмотрение такого понятия, как  кредитный процесс, позволяет комплексно проанализировать все составляющие и этапы механизма банковского  кредитования. Кредитный процесс - это процесс организации кредитной деятельности банка.

     Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы  от своего имени и на свой страх  и риск с целью получения дохода.

     Активные  операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов.

     Другие  виды размещения могут оказаться  высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк заинтересован  в повышении уровня организации  кредитного процесса. Тщательно проработанный  кредитный процесс позволяет свести к минимуму кредитный риск, благодаря значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику.

     Таким образом, высокий уровень организации  кредитного процесса, едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента.

     Раскрывая содержание кредитного процесса на фундаментальном  уровне, следует обратить внимание на определение - кредитная операция. Так как, именно оно соответствует  тому, что обычно принято именовать  предоставленными кредитами.

     Что конкретно следует относить к кредитным операциям банков. На этот счет полного единства мнений еще не достигнуто.

     Содержание  банковского кредитования (кредитных  операций) - это совокупность отношений  между банком как кредитором и  его заемщиком по поводу:

     -предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого (как правило) использования, их своевременного возврата,

     -получения  от заемщика платы за пользование  предоставленными в его распоряжение  средствами.

     Банковский  кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными из которых являются.

     -увеличение (пополнение) оборотного капитала  хозяйствующей организации, что  может означать, к примеру:

     -финансирование  сезонных потребностей организации;

     -финансирование  временно возросшего количества  товарно-материальных ценностей"

     -финансирование  уплаты налогов;

     -помощь  в покрытии неординарных (крупных)  издержек и т.д.

     -финансирование  производственных затрат, включая  реализацию инвестиционных проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом - увеличение капитала. В таком случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредитовании;

     -потребительские  цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского (личного) кредита.

     Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке  кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. [16, 30 с.]

     Кредитная операция - сами практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная  совокупность действий, направленных на удовлетворение потребности клиента в кредите) кредитных работников банка в процессе кредитного обслуживания заемщиков, форма воплощения в действительность кредитного продукта.

     Результат кредитного процесса нельзя сводить  только к удовлетворению соответствующей потребности клиента, так как во взаимоотношениях банка с клиентом всегда предполагается реализация интересов обеих сторон операции (сделки). [21, 476 с.]

     Исследуя  сущность кредитного процесса, следует  отметить что, целостность и достоверность  кредитного процесса зависят от объективных кредитных решений, которые обеспечивают приемлемый уровень риска по отношению к предполагаемому доходу.

     Обзор кредитного процесса должен включать анализ кредитных руководств и прочих письменных методик, применяемых различными отделами банка, а также анализ возможностей и реальной производительности всех отделов банка, задействованных в кредитном процессе. Он также должен охватывать процедуры по созданию, оценке, утверждению, выдаче, отслеживанию, инкассации и обработке различных кредитных инструментов, предоставляемых банком. [7, 129 с.] В частности, в обзор должно входить следующее:

     -подробная  методика кредитного анализа  и процесс утверждения кредита  с примерами форм кредитных  заявок, внутренних форм с кратким  изложением информации по кредиту, внутренних кредитных руководств и кредитных дел;

     -критерии  для утверждения кредитов, определения  политики процентных ставок и  кредитных лимитов на всех  уровнях управления банком, а  также критерии для принятия  распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;

     -залоговая  политика для всех видов кредитов, действующие методы и практика  в отношении переоценки залога, а также документация по залогам;

     -администрирование  и отслеживание процедур, включая  ответственных лиц, критерии соответствия  и средства контроля;

     -методика  обработки исключений.

     Анализ  должен включать интервью с менеджерами  среднего звена всех отделов, которые  исполняют кредитную функцию. Он также должен включать обзоры отдельных  кредитных дел. Отношение оцененных  кредитных заявок к общему объему одобренных за последние шесть или двенадцать месяцев (общая численность и общая сумма) является одним из показателей качества процесса оценки.

     Данный  анализ кадров, касается служащих, задействованных  в процедурах по созданию, оценке, утверждению и отслеживанию кредитных рисков. Должно быть определено их количество, занимаемые должности, возраст, опыт и конкретные обязанности. Кадровая структура, навыки и профессионализм должны анализироваться с учетом директив руководства и процедур, в которых участвуют сотрудники. Должны быть рассмотрены все тренинги, проводящиеся для кредитных служащих банка, и оценена их эффективность. Качество и частота обучения персонала обычно являются хорошим показателем уровня их профессионализма в предоставлении кредитов.

     Так как кредитная функция обычно рассредоточена по всей организации, банк должен иметь эффективные системы  мониторинга за соблюдением установленных  директив. Данное условие может быть наилучшим образом выполнено  путем внутреннего анализа и  создания системы отчетности, которая могла бы информировать правление и менеджеров высшего звена о том, каким образом выполняются директивы, и обеспечивать их достаточной информацией для оценки деятельности служащих низшего звена и состояния кредитного портфеля. Поскольку информация является основным элементом процесса кредитного управления, должны быть проанализированы ее доступность, качество и эффективность с точки зрения затрат.

     Кроме того, следует уделять внимание информационным потокам между различными частями банка, и в частности тому, является ли фактически поступающая информация полной, своевременной и эффективной. Данный анализ тесно связан с анализом персонала, структуры контроля, организационной структуры и информационных технологий.

     Таким образом, содержание кредитного процесса банка составляет деятельность, присущая процессу непосредственного осуществления кредитных операций, а также деятельность, направленная на обеспечение организации выполнения этих операций наиболее эффективным образом.

     2.2 Основные этапы кредитного процесса

     Основой возникновения и развития кредитных  отношений между коммерческими  банками и их клиентами в связи  с движением кредита является кредитный процесс, обуславливающий  круговорот ссудного капитала коммерческого  банка в целом и жизненный цикл каждой отдельной банковской ссуды в частности.

     Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование  и возврат ссуды. Процесс кредитования можно разделить на несколько  этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности.

     Кредитование  условно можно разделить на несколько  этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

     •  рассмотрение кредитной заявки и  собеседование с клиентом;

     •  оценка кредитоспособности заявителя;

     •  изучение обеспечения кредита;