Организация банковской деятельности

      - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

      Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

      Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

     Коммерческий банк (далее – банк), являясь одним из трех основных посредников на финансовом рынке, главной своей функцией имеет посредничество между продавцом и покупателем при перемещении денежных средств.

     Для банков, созданных в виде акционерного общества, высшим органом является собрание акционеров. Собрание акционеров вправе решать все вопросы, относящиеся к деятельности коммерческого банка. В период между собраниями акционеров руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров, который избирается на собрании акционеров. Собрание акционеров и Совет директоров - это законодательный орган банка. Органом исполнительной власти является Правление банка. Члены правления так же избираются на собрании акционеров. Членами правления обычно являются заместители председателя правления, и руководители структурных подразделений. Основной задачей является реализация на практике решений и достижение целей, принятых собранием акционеров и советом директоров.

     Каждый  банк имеет следующие типовые функциональные направления:

     1 управление пассивных операций (привлечение вкладов и депозитов, выпуск собственных векселей).

     2 операционное управление (расчётное обслуживание клиентов).

     3 кредитное управление (выдача кредитов).

     4 юридическое управление.

     5 управление безопасности (служба безопасности, инкассация).

     6 управление информационных технологий (программисты).

     7 управление кассовых операций (кассовое обслуживание клиентов).

     8 управление ценных бумаг (активные операции с ценными бумагами).

     9 управление бухгалтерского учёта.

     10 административно-хозяйственное управление (обеспечение текущей деятельности банка, делопроизводство).

     11 аппарат управления (руководитель, его заместители)

     12 управление пластиковых карт (выпуск и обслуживание пластиковых карт).

     13 управление персонала (кадровая служба).

     Основным  документом, регламентирующим деятельность банка, является Устав.

     Устав определяет направления деятельности банка, его цели и задачи. Исходя из устава банка, Центральный банк выдает лицензии на следующие виды банковской деятельности (см. Закон о банках и банковской деятельности):

     1. Лицензия на совершение банковских операций с юридическими лицами в рублях.

     2. Лицензия на совершение банковских операций с юридическими и физическими лицами в рублях.

     3. Лицензия на совершение банковских операций с юридическими лицами в рублях и иностранной валюте.

     4. Лицензия на совершение банковских операций с юридическими и физическими лицами в рублях и иностранной валюте.

     5. Генеральная лицензия на совершение банковских операций.

     Минимальный уставный капитал для вновь организуемой кредитной организации – 180 млн.руб.

     Все подразделения банка руководствуются  в своей деятельности не только действующим законодательством и Уставом банка, но и положениями о данных структурных подразделениях. В этих положениях отражаются основные функции, закрепленные за конкретным подразделением, стоящие перед ним цели и задачи, а так же организационная структура подразделения. В этом положении может быть указан порядок взаимодействия подразделения с другими подразделениями банка.

     Каждый  сотрудник банка, в своей деятельности руководствуется не только нормативными документами, уставом банка и  положением о структурном подразделении, но и личной должностной инструкцией. Она – его основной документ. В данной инструкции отражаются функции сотрудника, необходимые для выполнения на данном рабочем месте, его права и ответственность. Технологические процессы в банке регулируются регламентами, порядками, положениями, правилами. Выполнение каких либо операций может быть определено разработанными банком технологическими картами.

      Филиалом  кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

      Представительством  кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

      Филиалы и представительства кредитной  организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией. 

     Тема  №5: ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ 

     Пассивные операции – операции банка, посредством которых формируются его ресурсы. 

 

     К собственным средствам (капиталу) банка относятся:

     1. Уставный капитал

     2. Нераспределённая прибыль

     3. Фонды (в т.ч. резервный фонд)

     4. Переоценка основных средств

     5. Эмиссионный доход 

     Центральный банк РФ устанавливает норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка (Н1), который определяется по следующей  формуле:

 

     Минимально допустимое значение норматива Н1 по требованию ЦБ составляет:

     - для банков с размером собственных  средств (капитала) не менее 180 млн.руб. - 10%.

     - для банков с размером собственных  средств (капитала) менее 180 млн.руб. - 11%. 

     Основными видами заёмных средств  являются:

1. межбанковские кредиты (МБК);

2. операции на международных финансовых рынках;

3. кредиты в порядке рефинансирования (выданные ЦБ);

4. операции РЕПО.

     РЕПО  – это соглашение о покупке/продаже каких-либо ценных бумаг с условием их обязательного обратного выкупа в определённый срок по определённой цене.

     Эти заёмные средства получили название управляемые пассивы, поскольку позволяют банку восполнять потери по депозитам, а так же реагировать на непредвиденные ситуации (неожиданный отток депозитов, непрогнозированные и выгодные активные операции и т.д.).

     Привлечённые средства бывают до востребования и срочными.

     Основными видами привлечённых средств являются:

     1. Остатки на счетах клиентов (расчётных, бюджетных, пластиковых карт);

     2. Вклады физических лиц;

     2. Депозиты юридических лиц;

     3. Выпущенные собственные векселя.

     Депозиты до востребования – могут быть изъяты кредитором немедленно, либо по истечении нескольких дней, если это предусмотрено договором.

     Срочные депозиты – предоставляются в распоряжение банка на определённый срок и могут быть в соответствии с Гражданским кодексом досрочно выданы физическим лицам - в любой момент, а юридическим лицам - только с согласия банка. В случае досрочного изъятия процентная ставка по депозиту может быть изменена.

     Банки в процессе своей деятельности по расчётному, кассовому и финансовому обслуживанию клиентов формирует устойчивые пассивы, т.е. остатки на расчётных счетах клиентов и иных счетах сроком до востребования, не связанные с подписанием каких-либо соглашений об их депонировании в банке.

     Банк анализирует динамику поступления и расходования денежных средств по счетам клиентов, оценивает размер остатков на счетах и использует часть этих средств (за вычетом отчислений в обязательные резервы Центральному банку и некоторого минимального остатка, необходимого для текущих операций) для своих краткосрочных активных операций. 

     Тема  №6: АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ 

     Активные  операции коммерческого  банка можно разделить на 4 основные группы.

     1. Кредитные операции

     2. Инвестиции в ценные бумаги

     3. Кассовые операции

     4. Прочие операции

     Основную  часть прибыли коммерческому  банку приносят операции кредитования.

     Банковский  кредит – это экономические отношения, в процессе которых банк предоставляет заёмщику денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности.

     Структура предоставляемых банком кредитов зависит  от многих факторов, прежде всего от макроэкономической ситуации в стране и стратегии банка.

     Классификация кредитов:

     1. по экономическому назначению:

           1. на пополнение оборотного капитала

           2. на пополнение основного капитала

           3. на потребительские цели

     2. по категориям заемщиков:

           1. физическим лицам

           2. юридическим лицам

           3. индивидуальным  предпринимателям без образования юридического лица

     3. по срокам кредитования:

           1. краткосрочные (до 1 года);

           2. среднесрочные (от 1 года до 3 лет);

           3. долгосрочные (свыше 3 лет).

     4. по способам погашения процентов и основного долга:

           1. единовременно в конце срока

           2. периодически (ежемесячно, ежеквартально) равными долями (основной долг) + проценты, начисляемые на остаток кредита.

           3. аннуитетными платежами (периодически одинаковыми суммами).

     5. по способам выдачи кредита

           1. единовременно

           2. кредитная линия. (Кредиты выдаются отдельными траншами).