Организация банковского кредитования

Важнейшим препятствием для оживления кредитной  активности в реальном секторе экономики является груз проблемных активов, аккумулированных банковским сектором. Тенденция роста просроченной задолженности по корпоративным ссудам сохранялась на протяжении всего 2009 года, достигнув наибольшей интенсивности во 2 квартале, когда её объём увеличивался в среднем на 10% ежемесячно. К началу 2010 года невозвраты по кредитам нефинансовыми организациями превысили 800 млрд руб., или 6,3% от суммы долговых обязательств [10].

Опыт  банков свидетельствует о том, что  кредитование реального сектора экономики, в особенности на региональных рынках банковских услуг, в отличие от работы с инструментами фондового рынка имеет специфические особенности, главная их которых – розничный характер работы с клиентом. Неблагоприятную обстановку ч возвратностью кредитов осложняет неурегулированность российского законодательства в части обеспечения прав кредиторов по взысканию долгов, в результате востребование их возврата представляет долгий, трудный, а порой и безуспешный процесс.

Ситуация  осложняется и тем, что в отношении  невозвратов по реструктурированной составляющей кредитного портфеля сохраняется высокий уровень неопределённости. Поступление ликвидности в нефинансовый сектор и связанное с ним ослабление проблемы неплатежей уже само по себе может стать фактором улучшения качества корпоративной задолженности.

В отношении  тех объёмов просроченной задолженности, которые сохраняются на балансах банков, вероятность возврата постепенно снижается. В поведении компаний-должников более выраженной стала тенденция уклонения от погашения задолженности: совершаются сделки по выводу активов с балансов коммерческих организаций, организации прекращают по тем или иным причинам хозяйственную деятельность либо инициируют процедуру банкротства.[9] Наступление сроков погашения по кредитам, а также предстоящая отмена льготного порядка резервирования способны создать высокую дополнительную нагрузку на финансовый результат.

Таким образом, чтобы стимулировать повышать капитализацию  и более активно кредитовать реальную экономику, необходимо: ввести инвестиционную льготу по налогу на прибыль кредитных организаций; расширить источники формирования собственных средств за счёт субординированных кредитных инструментов; снизить барьеры для размещения банковских акций на открытом фондовом рынке; осуществлять льготное кредитование организаций при бюджетной поддержке полностью в пределах ставки рефинансирования; налаживать на региональном уровне страхование кредитных рисков; разработать систему мер по повышению доверия в условиях межбанковского кредитования.

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В данной работе проводится исследование организации  банковского кредитования на современном  этапе развития банковской системы  в нашей стране.

В первой главе курсовой работы рассмотрены  понятие и сущность банковского  кредитования, рассмотрены методы кредитования и формы ссудных счетов, раскрыто понятие и принципы организации  кредитования.

Во второй главе выявлены основные элементы кредитной  политики банка, проведена оценка кредитоспособности заёмщика, рассмотрены возможности сокращения банковских рисков и виды обеспечения возвратности банковских ссуд, а также порядок выдачи и погашения ссуд.

В третьей  главе работы представлены рекомендации по перспективам развития кредитных операций в банковской системе Российской Федерации.

Главные проблемы банковского сектора, по мнению многих аналитиков: низкая капитализация и острая нехватка ресурсов, без которых всерьёз говорить о какой-либо конкурентоспособности не приходится. Но не менее важны вопросы развития и совершенствования банковской нормативной базы. Иные законы, необходимые для нормального развития, не принимаются годами, другие требуют доработки уже в процессе правоприменительной практики.

Итак, банковский кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором (банком) и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

 

Основные законодательства и нормативные  документы:

1. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов»//ЦБ РФ

2. Положение  «О порядке формирования кредитными  организациями резервов на возможные  потери по ссудам, по ссудной  и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П)

3. Федеральный  закон «О дополнительных мерах  для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года (в ред. ФЗ от 28.10.2008)

Учебники и учебные пособия:

4. Банки и банковское дело/Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб: Издательство «Питер», 2003.- 256с.

5. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ,2004.-751с.

6. Челноков В.А. Деньги, кредит и банки. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2005.-366 с.

Статья из газеты или журнала:

7. Барыбин В.В. О механизме регулирования кредитных рисков в условиях нестабильности экономической конъюнктуры//Деньги и кредит. – 2011.- №3.- С.43-47

8. Воронин Д.В. Развитие банковского сектора России// Банковское дело. - 2007.-№10

9. Голованов А.А. К проблеме кредитной активности банков в посткризисных условиях//Деньги и кредит. – 2011.- №7.- С. 50-53

10.Солнцев О., Пестова А., Мамонов М. Стресс-тест: потребуется ли российским банкам новая поддержка государства?//Вопросы экономики. 20010. №4.

11. Сорвин С.В. Анализ изменений условий банковского кредитования//Деньги и кредит.- 2011.- №10.- С. 26-31

Диссертация или автореферат диссертации:

12. Акулов  В.Б. Финансовый менеджмент

13. Москвин  В.А. Банковский кредит: его виды  и классификация

Ресурсы сети Интернет:

14. http://knigi-uchebniki.ru/bankovskoe-delo/43metody-kreditovaniya-i-formy-ssudnyh-schetov - методы кредитования и формы ссудных счетов

15. http://www.grandars.ru/student/finansy/kreditnaya-politika-banka.html - кредитная политика

16. http://www.987.su/ns416.html - элементы кредитной политики

17. http://www.market-pages.ru/bankdelo/49.html - оценка кредитоспособности заёмщика

18. http://www.realtypress.ru/article/article_1882.html - риски кредитования.

19. http://www.cbr.ru – официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации

20. http://finote.ru/finansy/poryadok-vydachi-iispolzovaniya-kredita/ - заключение кредитного договора

21. http://www.banki-delo.ru/2011/01/виды-и-формы-обеспечения-возвратност/

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

 

Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

Устанавливается порядок формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней  задолженности, к которым относятся  денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми  инструментами, а также особенности  осуществления Банком России надзора  за соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на возможные потери по ссудам. Требования порядка не распространяются на финансовые активы, отражаемые в бухгалтерском учете по рыночной стоимости, по которым осуществляется переоценка и на финансовые активы, являющиеся элементами расчетной базы в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 г. N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".

 По  сравнению с порядком, установленным  Инструкцией Банка России от 30 июня 1997 г. 62а, изменяется и расширяется классификация категорий качества ссуд. Вводится IV категория качества (проблемные ссуды), означающая высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51% до 100%.)

 Вводятся  ограничительные требования к  классификации ряда ссуд при  отсутствии информации о финансовом  положении заемщиков. Например, отсутствие информации в течение периода более двух кварталов по финансовому состоянию заемщика, не позволяет классифицировать данную ссуду выше, чем в III категорию качества с формированием резерва в размере не менее 50%.

 Уточняется  перечень источников информации  для анализа деятельности заемщика, в том числе для юридического лица (не кредитной организации), для кредитной организации и для физического лица. В качестве дополнительной информации учитывается отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, управленческая отчетность и т.д.

 Вводится  требование к оценке кредитного  риска, качеству ссуды и определению  величины расчетного резерва  с документальным оформлением  результатов данной оценки не  реже одного раза в квартал  по состоянию на отчетную дату  по ссудам, предоставленным физическим  лицам и юридическим лицам, не являющимися кредитными организациями, а по кредитным организациям - не реже одного раза в месяц по состоянию на отчетную дату.

 В  Положении определяются подходы  к формированию резервов на  возможные потери по синдицированным  ссудам.

 Положение  вступает в силу с 1 августа  2004 г.

 Зарегистрировано  в Минюсте РФ 26 апреля 2004 г. Регистрационный  N 5774.[2]

 

 

Приложение Б

 

 

Начиная с внутреннего контура (от центра круга): 1 квартал 2010 года, 2 квартал 2010 года, 3 квартал 2010 года и 4 квартал 2010 года.

     - Максимальный размер  кредита;             - Максимальный срок кредита;          - Уровень процентной ставки по кредиту;             - Дополнительные сборы и комиссии за выдачу и обслуживание кредита;           - Требования к финансовой кредитоспособности заёмщика;         - Размер обеспечения по кредиту;        - Спектр категорий заёмщиков;           - Другие факторы.

Рисунок Б.1. Отдельные условия выдачи кредитов физическим лицам в 2010 году