Организация банковского кредитования

 Перечисленные  выше варианты погашения ссудной  задолженности позволяют систематизировать  этот процесс в зависимости  от ряда критериев (см. таблицу 2.4).

Оформление  погашения кредита можно производить  на основе специальных документов и без них. В качестве основания для погашения долга могут выступать письменные распоряжения клиента, решения арбитражного суда и суда общей юрисдикции.

Таблица 2.5 –  Ряд критериев погашения ссудной  задолженности

По полноте возврата	полное погашение кредита; частичное погашение кредита
По частоте погашения	разовое погашение кредита; многоразовое погашение кредита
По времени осуществления погашения	систематическое погашение кредита; эпизодическое погашение кредита
По срокам погашения	срочное погашение кредита; отсроченное погашение кредита; просроченное погашение кредита; досрочное погашение кредита
По источникам погашения	собственные средства клиента; использование нового кредита; списание средств со счета гаранта; поступление средств со счета другого предприятия; бюджетные поступления

При не погашении  задолженности по кредиту и процентов  по нему в оговоренные сроки из-за отсутствия средств на счете заемщика банк обращает взыскание задолженности на объект, обеспечивающий возвратность кредита.

Российские  банки разработали систему предупреждения возникновения и ликвидации проблемной задолженности, к которой относят задолженность по кредиту, не погашенному в установленный срок, с учетом отсрочки, предоставленной дополнительным соглашением; по ссуде, обеспеченной страхованием, гарантией или поручительством, если страховщик, гарант или поручитель не выполнили своих обязательств перед банком; по начисленным процентам за кредит не погашенным по истечении 30 дней от наступления срока, указанного в кредитном договоре. Система заключается в проведении периодического анализа финансовых отчетов заемщика; личных контактах с должником и лицами, осведомленными об изменениях его экономического положения; получении информации из других подразделений банка.

 

2.5. Особенности кредитования отдельных  отраслей экономики и населения

 

После кризисных  потрясений экономика России в её отраслевом разрезе претерпела изменения. В условиях финансового кризиса как никогда актуальна проблема использования кредитных ресурсов. Предприятиям не хватает собственных средств на развитие и финансирование деятельности, поэтому им приходится обращаться в кредитные организации. Но именно здесь и кроется проблема. Привлекая заёмные средства, предприятия стремятся увеличить рентабельность собственного капитала.

Для того чтобы узнать, как изменится рентабельность собственного капитала при использовании  заёмного капитала, используют показатель – уровень эффекта финансового  рычага. Эффект финансового рычага (ЭФР) – это приращение к рентабельности собственных средств, получаемое благодаря использованию кредитных ресурсов, несмотря на платность последних.

Уровень ЭФР вычисляется по формуле:

ЭФР = (1 —  С_НП) * (ρ_акт — Ср %_кр) * ЗС/СС ,     (5)

 где:

• С_НП – ставка налогообложения по прибыли;
• ρ_{акт —} рентабельность активов;
• Ср %_кр – средняя процентная ставка по кредитам;
• ρ_акт – Ср %_кр – дифференциал; ЗС – заёмные средства; СС – собственные средства.

Предприятию выгодно использовать заёмные средства, когда ЭФР больше нуля, т.е привлечение  заёмных средств приводит к приращению рентабельности собственного капитала, а не наоборот. Положительное или отрицательное значение ЭФР зависит от дифференциала ЭФР, разницы между рентабельностью активов и средней процентной ставкой по кредитам. Следовательно, если значение данного выражения (ρ_акт — Ср %_кр) меньше нуля, то и ЭФР отрицателен, а значит, использование заемных средств не выгодно. Исходя из этого, возможность использования предприятием кредитных ресурсов для улучшения своей деятельности напрямую зависит от стоимости кредитной массы. [12]

Сегодня, в условиях финансового кризиса, значительно повысилась стоимость  кредитных ресурсов (см. таблицу 2.6).

Таблица 2.6 - Средняя ставка по кредитам, согласно статистике ЦБ РФ

	2009	2010	2011
Средняя ставка по кредитам, (%)	15,3	9,7	8

Кредитование населения. Одна из основных экономических задач – поддержание и развитие платежеспособного спроса. Увеличение и развитие кредитования населения во многих его формах – это платежеспособный спрос конечного потребителя, в котором нуждаются и крупные производственные предприятия, и торговля, и представители малого и среднего бизнеса. Расширение платежеспособного спроса со стороны населения напрямую влияет на рост товарооборота, увеличение выручки у предприятий, улучшение их финансового состояния. [11]

В целом  по России, а также по большинству  субъектов Российской Федерации, отмечается увеличение количества жилищных кредитов, числа кредитных карт и расчётных  карт с «овердрафтом». Расширение числа  клиентов, которые пользуются кредитными продуктами кредитных организаций, и рост кредитов населению оказывают существенное влияние не только на качественное развитие банковского сектора, но и в целом на экономику региона и страны.

Результаты  исследования по кредитованию физических лиц показывают, что все расчетные индикаторы свидетельствуют о постоянном смягчении условий кредитования в Свердловской области на каждом их этапов обследования.

Рисунок 2.6 – Индекс изменений условий  банковского кредитования населения  в Свердловской области, %

Так, если на протяжении всего 2010 года основным фактором смягчения условий кредитования являлось снижение «уровня процентных ставок», то изменившиеся в первой половине 2011 года макроэкономические индикаторы привели к тому, что кредитные организации расширяли кредитное предложение для физических лиц, используя смягчение по следующим направлениям: «дополнительные сборы и комиссии за выдачу и обслуживание кредита» и «Требования к финансовому положению/кредитоспособности заёмщика». Кроме того, кредитные организации и в 1, и во 2 квартале 2011 года повышали привлекательность кредитных продуктов, увеличивая максимальный размер кредита, смягчая требование к финансовому положению заемщика, а также увеличивая количество точек продаж, вводя новые кредитные программы/продукты, расширяя спектр услуг с использованием интернет-сайтов, и т.д.

Такое изменение  условий кредитования показывает, что  кредитные организации, прежде всего, нацелены на расширение сформированного  предложения на более широкий спектр заёмщиков.

Эти выводы подтверждает динамика кредитования физических лиц. В целом за 2010 год кредиты  населению возросли на 31% (до 177,5 млрд руб.), а по итогам первого полугодия 2011 г. Ещё на 16,2% , или на 28,7 млрд руб., а уровень средневзвешенных процентных ставок по вновь выдаваемым кредитам, снижавшийся в 2010 году с 21,2 до 17,1% годовых, остаётся низковолатильным (изменения не превышают 0,1 процентного пункта) во 2 квартале 2011 года. [11]

Учитывая  достаточно высокую интенсивность  роста кредитов населению, можно отметить, что кредитные организации активно применяют скорринговые системы оценки финансового состояния населения.

Результаты  исследования, проведенного во 2 квартале 2011 году, показывают, что более 80% участников обследования в 3 квартале 2011 года ожидают роста спроса на кредиты населению, а также смягчения неценовых условий кредитования. (Приложение Б)

Таким образом, результаты проведённого Банком России обследования изменений условий кредитования в Свердловской области в 2010 году и в первом полугодии 2011 года свидетельствуют о сохранении тенденций повышения доступности банковских кредитов для всех категорий заёмщиков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Проблемы осуществления и перспективы  развития кредитных операций в банковской системе Российской Федерации

 

Прогнозируемые  Банком России макроэкономические условия  в 2009‑2011 годах будут способствовать динамичному развитию банковской системы. Повысится ее эффективность и вклад в развитие экономики в целом. Одновременно первостепенное значение будет, как и ранее, придаваться устойчивости банковской системы. Решению данных задач призваны способствовать мероприятия, направленные на улучшение правовой среды, расширение доступа кредитных организаций к финансовым ресурсам, повышение их капитализации, укрепление конкурентоспособности и устойчивости банковской системы, совершенствование регулирования и надзора в банковской сфере, которые найдут свое отражение в разрабатываемой Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2012 года.

В 2009‑2011 годах деятельность Банка России в сфере банковского регулирования и надзора в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" будет направлена на поддержание стабильности банковской системы России и защиту интересов вкладчиков и кредиторов. Одновременно Банк России будет уделять повышенное внимание вопросам развития банковского сектора.

Банк  России продолжит работу по следующим направлениям: [10] обеспечение открытости деятельности кредитных организаций; упрощение и удешевление процедур реорганизации, включая присоединение кредитных организаций; оптимизация условий для развития сети банковского обслуживания населения, субъектов среднего и малого бизнеса; обеспечение противодействия допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, включая создание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций; рационализация механизмов контроля за приобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций.

Кроме того, с учетом задачи развития риск ориентированного надзора планируется обеспечить: совершенствование подходов к управлению риском ликвидности; совершенствование регулирования рисков, принимаемых кредитными организациями; совершенствование подходов к регулированию и управлению рисками, связанными с использованием кредитными организациями современных информационных систем.

Дополнительное  внимание Банк России намерен уделить  вопросам регулирования деятельности кредитных организаций по предоставлению населению потребительских (включая ипотечные) кредитов и других розничных продуктов.

В 2009‑2011 годах основными задачами Банка России в области инспекционной деятельности будут организация и проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) по основным направлениям банковской деятельности, оказывающим решающее влияние на устойчивость кредитных организаций. [8]

Банк  России предпримет меры по дальнейшему  развитию и совершенствованию нормативно - правового регулирования и методического обеспечения деятельности кредитных организаций по вопросам идентификации клиентов, их представителей и выгодоприобретателей ,а также критериям выявления и признакам необычных сделок.

Кредитные организации стали тщательно  оценивать ликвидность закладываемых активов, поскольку впервые за много лет имущество имеет тенденцию к удешевлению. Сложнее стало получить кредит новым заёмщикам: особое значение имеет кредитная история предприятия, банки предпочитают работать уже с проверенными клиентами. Ужесточение условий в сегменте банковского кредитования привело к активизации небанковского кредитования. Предприниматели стали активнее искать дополнительные источники финансирования: от центров микрокредитования до коммерческого кредита.

На практике имеют место и такие случаи, когда низкое качество передаваемых хозяйствующими субъектами в банки документов отчасти компенсируются надёжностью и привлекательностью обеспечения, предоставляемого ими под кредит. Однако в российских условиях залоги и иные формы обеспечения обычно недокапитализированы, что не даёт банкам гарантий полного возврата средств при неудавшихся инвестиционных проектах заёмщиков. Для всех крупных инвестиционных проектов стоимостью свыше 100,0 млн руб. федеральные и региональные бюджеты могли бы автоматически предоставлять государственные гарантии в объёме кредитной заявки. Со временем интенсивность использования такого финансового инструмента могла бы быть значительно снижена. Но сейчас, когда различные отрасли народного хозяйства нуждаются в радикальной модернизации производственных технологий, он должен быть задействован весьма широко. Всё это будет способствовать развитию кредитного рынка.[9]