Содержание

1 ГЛАВА. Сущность кредита

1. Виды кредита
2. Функции кредита
3. Формы кредита

2 ГЛАВА. Принципы и методы кредитования

           2.1 Принципы кредитования

           2.2 Методы кредитования

 3 ГЛАВА. Общая структура кредитно-банковской системы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ГЛОССАРИЙ

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

     Введение

В наше время кредит стал неотъемлемой частью нашей жизни. Нынешнее поколение очень не терпеливое и большинство не желает копить деньги долгое время. И правда зачем отказывать себе в желаемом если можно взять кредит и приобрести уже сегодня, А время ушедшее на выплату кредита будет таким же каким и в процессе накопления.

В современно рыночной экономике широко используются кредитные отношения, именно поэтому знание теоретических основ кредита является необходимостью для гуманного использования ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей с целью получения выгоды.

Любой кредит прежде всего является сделкой, договорм между физическими или юридическими лицами о займе или ссуде. Иными словами кредит это временное заимствование вещи или денежных средств.

Актуальность  темы моей работы заключается в том, что кредитные отношения сейчас получили широкое распространение, как среди юридических, так и физических лиц.

Целью моей курсовой работы было изучение форм, видов и методов кредитования населения.

Для выполнения поставленной цели в первой главе  работы рассмотрено сущность кредитования, его виды, функции, формы.

Во второй главе рассмотрены принципы, методы кредитования.

Сделаны выводы обобщения.

В работе использованы литературные и интернет источники  по финансам, кредитованию, банковскому  делу Российских и зарубежных авторов.

В предложении  представлены схемы и таблицы  кредитования.

Работа выполнена  в соответствии с требованиями учебного стандарта.

     Основная  часть

     1 глава. Сущность кредита

   Как экономическая  категория кредит представляет собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предпологает передачу денежных средств - ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

Современная кредитная  система представляет собой совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных  капиталов и осуществляющих аккумуляцию  и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуется сущность кредита как экономической категории, проявляющейся на основе движения ссудного капитала, его возвратности, включая основные формы, виды и функции кредита.

1. Виды кредита

В зависимости  от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения.

По  срокам пользования кредиты бывают: до востребования; срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяются на: краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (от 1 до 5 лет); долгосрочные (свыше 5 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве  основных фондов, относятся к средне- и долго-срочным кредитам. По размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие. По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на ссуды компенсационные и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

По методам  погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату). 

1.2 Функции кредита

   Сущность  кредита проявляется в его  функциях. В то же время функции  кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита.

   Основные  функции кредита:

   - распределительная;

   - эмиссионная;

   - контрольная.

   Распределительная функция – распределение денежных средств на возвратной основе. Реализуется  в процессе предоставления денежных средств предприятиям и организациям на условиях возвратности и платности.

   Эмиссионная функция – создание кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются  платежные средства, т.е. наряду с  наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме.

   Контрольная функция – контроль за эффективностью деятельности экономических субъектов. Проявляется во всестороннем контроле хозяйственной деятельности субъекта, получившего кредит.

   Однако  это только одна трактовка экономических  функций кредита как направленности и проявления сущности кредита. В экономической литературе выделяют свыше 30-ти функций кредита. В учебной литературе имеется, например, объяснение четырех функций кредита с характеристикой его стимулирующей функции. Одновременно другие функции – три из четырех – представлены в несколько модифицированном виде, чем приведенные выше.

   Таким образом, следует рассматривать  основные функции кредита в качестве важнейших категорий процесса его  функционирования в целом в рыночных отношениях, т.е. реализации той роли, которую кредит выполняет в рыночных процессах совместно с другими экономическими категориями. Например, с такими, как деньги, цена, товар, финансы и др. 

     1.3 Формы кредита

   Существует  множество форм кредита, мы начнем с характеристики основных форм. Подчеркнем при этом, что главным критерием формы кредита является именно особенность для ссуженной стоимости в ее товарной или денежной форме, представленной в пользование от кредитора к заемщику. Товарную форму кредита еще принято называть коммерческим кредитом.

   Коммерческий  кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

   Банковский  кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

   Банковский  кредит превышает границы коммерческого  по назначению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит имеет двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов.

   По  мере развития и расширения кредитной  системы увеличиваются темпы  роста банковского кредита.

   Одновременно  существует и такая разновидность  банковской формы кредита, как межбанковская, когда временно свободные денежные средства как кредитные ресурсы перераспределяются на возвратной основе от одних банков в пользу других. Последние, испытывая потребность в дополнительных источниках денежных средств, получив в качестве кредита определенные денежные средства, могут направлять их для кредитования своих клиентов, получая при этом соответствующий банковский процент. На практике это связано с действием банковского (депозитного) мультипликатора и увеличением банковских денег при свободных или избыточных резервах банков. Данный процесс в денежно-кредитной сфере еще принято называть действием мультипликатора денежного предложения, величина которого обратна норме обязательных банковских резервов, не подлежащих к использованию в качестве ссудных средств. Чем меньше их норма, тем больше банк может отдать денег в кредит другому банку и в целом будет наращиваться количество банковских денег, основанного на мультиплицировании расширенного денежного предложения.

   Отметим далее, что арендная форма кредита  может проявляться как в обычной  товарной форме с оплатой аренды основных фондов, так и в форме финансового лизинга с выплатой лизингополучателем в течение контрактного периода лизингодателю сумм достаточных для полной амортизации капиталовложений арендодателя и обеспечения ему определенной прибыли. Объектом арендной формы кредита может являться, таким образом, товарный, производительный капитал арендодателя, который выступает и как ссудный капитал, приносящий доход арендодателю.

   Следует сказать, что в развивающихся  странах Азии, Африки и Латинской Америки все еще сохраняется такая архаическая форма кредита, как ростовщический кредит. Это относится к странам, в которых слабо развита современная кредитная система. Ростовщический кредит обычно выдают богатые индивидуальные лица или меняльные конторы, а также и некоторые банки этих стран. Особенностью данного анахранизма является чрезвычайно высокая плата за кредит, когда проценты за него составляют от 30 до 200 и выше.

   В странах с развитой кредитной  системой коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные кредиты, которые классифицируются по различным признакам.

   Прежде  всего по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государственным органам власти.

   По  назначению (направлению) различают  кредит: потребительский; промышленный; торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный; бюджетный; ипотечный.

   Потребительский кредит – кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа. Предоставляется подобный кредит как в денежной, так и в товарной форме. Срок пользования кредитными средствами – до трех лет, а процент за его пользование – от 10 до 25 %.

   Промышленный  кредит может также предоставляться в товарной (в качестве средств производства) или в денежной форме в качестве ссудного капитала от одного предприятия другому с оплатой процента, определяемого рыночными условиями. Кредитором в денежной форме в данном случае могут выступать и коммерческие банки.

   Торговый  кредит – вид товарной формы кредита, связанный с предоставлением юридическими или физическими лицами друг другу по долговым обязательствам товаров с оплатой в рассрочку.