Сущность и структура кредитной системы

1.2 Сущность и структура  кредитной системы 

  

     Современная  кредитная система характеризуется   двумя основными понятиями: во-первых, как совокупность кредитно-расчетных   и платежных отношений, которые  базируются на определенных формах  и видах кредитования; во-вторых, как сочетание различных кредитно-финансовых  институтов (банков, страховых компаний, кредитных союзов и др.), действующих  на кредитном рынке и осуществляющих  аккумуляцию и мобилизацию денежных  ресурсов. Первое понятие связано  с движением ссудного капитала  в стоимостной и товарной формах  в виде банковского, коммерческого,  государственного и других разновидностей  кредита. Второе - означает, что кредитная  система, используя свои кредитные  институты, накапливает свободные  денежные средства и направляет  их как ссудный капитал предприятиям, правительству и другим заемщикам

Кредитная система  функционирует посредством  кредитного рынка. Он представляет собой: 

     во-первых, систему связей по аккумуляции  денежных средств и мобилизации  ссудного капитала между кредитными  институтами и различными секторами  экономики; 

     во-вторых, отношения, связанные с перераспределением  ссудного капитала между кредитными  институтами в рамках действующих  финансовых рынков; 

     в-третьих,  взаимоотношения между национальными   кредитными институтами и международными  валютно-кредитными организациями. 

     Кредитный  рынок включает также все аспекты   ссудной, инвестиционной, аккумуляционной,  учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитных институтов. С помощью кредитного рынка реализуется сущность и функции ссудного капитала, который ссужается на условиях возвратности за определенный процент. Ссудный капитал призван осуществлять [7, c. 90]:  

     1) аккумуляцию  и мобилизацию денежного  капитала;  

     2) перераспределение  денежного капитала;  

     3) ускорение  концентрации и централизации   капитала;  

     4) регулирование  экономики;  

     5) экономию  издержек обращения  и др. 

     На  рынке ссудного капитала реализуется  два основных вида кредита:  коммерческий и банковский.

Кредитная система  нашего государства складывается из банковской системы и совокупности так называемых небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система. 

     Современная  кредитная система, которая является  основным элементом рынка ссудных   капиталов, состоит из ряда  институциональных  звеньев или  ярусов. Рассмотрим основные из них.  

     I. Центральный  банк, государственные  и полугосударственные  банки.  

     II. Банковский  сектор: 

     - коммерческие  банки, 

     - сберегательные  банки, 

     - инвестиционные  банки, 

     - ипотечные  банки, 

     - специализированные  торговые банки, банкирские дома. 

     III. Страховой  сектор: 

     - страховые  компании, 

     - пенсионные  фонды. 

     IV. Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  институты: 

     - инвестиционные  компании, 

     - финансовые  компании, 

     - благотворительные  фонды, 

     - трастовые  отделы коммерческих банков, 

     - ссудо-сберегательные  ассоциации, 

     - кредитные  союзы, 

     - брокерские  фирмы. 

     Такая  схема является типичной для  большинства промышленно развитых  стран, в том числе США, государств  Западной Европы, Японии. Ее обычно  называют четырехъярусной или  трехъярусной (в ряде случаев  страховой сектор объединяют  с четвертым ярусом под общим  названием «Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  учреждения»). 

     По  степени развитости тех или  иных звеньев отдельные страны  существенно  отличаются друг  от друга. Наиболее развитой  является кредитная система США.  Поэтому на нее ориентировались   все промышленно развитые страны  при формировании кредитной системы  в послевоенный период. Например, современная кредитная система Японии сформирована по американскому образцу и имеет трехъярусную систему: центральный банк, банковский сектор и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Наиболее развит банковский сектор, базирующийся на коммерческих и сберегательных банках. В последние годы действуют также инвестиционные банки. В секторе специализированных кредитно-финансовых институтов широкое распространение получили страховые и инвестиционные компании. 

     Рынок  кредитования по-прежнему один  из самых  быстрорастущих сегментов  банковского  бизнеса Республики  Беларусь и эта динамика сохранится  в ближайшие годы. Наиболее распространены сегодня: потребительское кредитование, автокредитование, ипотека, образовательный кредит, нецелевой кредит, кредит малому бизнесу.  

     Вполне  вероятно, что к концу 2009 года  общее количество кредитных операций  на белорусском рынке финансовых  услуг достигнет еще более  высокого уровня, а виды кредитов  пополняться новыми и весьма  разнообразными направлениями. Последние  несколько лет динамично формировались  соответствующие институты инфраструктуры  кредитного рынка - кредитные  бюро, кредитные брокеры, коллекторские агентства.

  2. Особенности  организации кредитной  системы  в Республике Беларусь 

   

     Финансово-кредитная   система Республики Беларусь  включает бюджетную систему, банковскую  систему, а также финансовые  средства внебюджетных фондов, предприятий,  учреждений, организаций  и граждан.  На территории Республики Беларусь  проводится единая бюджетно-финансовая, налоговая, денежно-кредитная, валютная  политика. 

     Банковская  система Республики Беларусь  состоит  из Национального  банка Республики Беларусь и  иных банков. Национальный банк  регулирует кредитные отношения,  денежное обращение, определяет  порядок расчетов и обладает  исключительным правом эмиссии  денег. 

     Банковский  кредит в нашей республике  предоставляется  главным образом  коммерческими  банками для  решения следующих  задач [1, c. 160]:  

     • увеличение  основного и оборотного капиталов  хозяйствующих субъектов;  

     • индивидуального  и кооперативного жилищного строительства;  

     • накопления  временных запасов товарно-материальных  ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров;  

     • учета  векселей; • удовлетворения потребительских  нужд граждан;  

     • выкупа  государственного имущества;  

     • для  других целей.  

     Отметим,  что использование кредита для   выхода из финансовых затруднений,  явившихся  следствием бесхозяйственности  и убытков, не допускается. 

     Но  на практике часто кредит используется  именно для этих целей. Выдача  банковского кредита Нацбанком регламентируется Законом Республики Беларусь «О Национальном Банке Республики Беларусь», принятом 14 декабря 1990 г., Положением Национального Банка РБ от 7 апреля 1995 года № 519 о банковском кредите. Обычно, кроме как в случаях, предусмотренных законом, Нацбанк РБ и его учреждения не осуществляют кредитование хозяйствующих субъектов.  

     Кредиты  могут выдаваться за счет собственных   средств банков, мобилизованных  средств  юридических лиц и  граждан за исключением зарезервированных  в фонде обязательных резервов, а также приобретенных средств  на рынке кредитных ресурсов. Если при кредитовании крупных  целевых программ банк не может  предоставить заемщику всю требующуюся  сумму из-за ограничений, связанных  с необходимостью поддержания  установленных экономических нормативов, а отказ в кредите не выгоден  ни клиенту, ни самому банку,  может быть использован принцип  консорциального кредитования путем  концентрации ресурсов нескольких  банков на условиях солидарной  ответственности. Такие кредиты  обычно предоставляются на долгосрочной  основе в сумме не менее  5 млн.долларов в эквиваленте на реализацию инвестиционных программ и проектов. Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной валюте, а если коммерческий банк имеет лицензию на осуществление валютных операций, то в иностранной валюте.  

     Для  уменьшения рисков банков и  для защиты интересов его кредиторов  и вкладчиков при размещении  их средств и осуществлении   других активных операций банки  должны соблюдать установленные  им экономические нормативы и  создавать резервы в качестве  компенсационных мер на случай  будущих потерь от невозврата  долгов. При непогашении кредита  банк имеет право предпринять  следующие меры:  

     1) предъявить  сумму долга ко взысканию в установленном порядке со счета гаранта;  

     2) реализовать  ценные бумаги, принятые  в залог;  

     3) разрезервировать счет по учету депозитов;  

     4) получить  удовлетворение по погашению   кредита из стоимости заложенного   имущества в соответствии с  Законом Республики Беларусь  «О залоге»;  

     5) предъявить  к оплате требования  и счета  заемщика к другому  лицу, уступленные  им в пользу  банка. Выбор  банком одной из  вышеуказанных  мер зависит от  формы обеспечения  обязательств  по возврату кредитов. 

     Важным  инструментом кредитной системы   Республики Беларусь является  государственный  кредит. 

     Рассмотрим  особенности государственного кредита   в Республике Беларусь. Государство   в лице его органов (Министерства  финансов РБ, других республиканских   и местных органов) занимает  денежные средства у физических  и юридических лиц для финансирования  государственных расходов, что позволяет  покрывать бюджетный дефицит  без осуществления денежной эмиссии.  И, как показывает опыт стран  с рыночной экономикой, использование  государственного кредита для  покрытия дефицита бюджета является  более эффективным и разумным  средством по сравнению с монетарными  приёмами. 

     Государственный  кредит может быть использован  в  качестве одной из мер  стабилизации денежного обращения.  В условиях высокой инфляции  государство может проводить  политику «дорогих» денег: из  обращения на заранее оговоренный  срок изымается избыточная денежная  масса. По месту получения кредиты  подразделяются на внутренние  и внешние займы. Для внутреннего  государственного кредита Республики  Беларусь характерным является  кредитование Национальным банком  государственного бюджета. Нацбанк может предоставлять правительству республики или местным органам власти кредиты, обеспеченные долговыми обязательствами на предъявителя. 

     Мощным  источником средств для этого служат заёмные средства населения и предприятий, находящиеся во вкладах в системе сберегательных банков. В то же время, если в годовом балансе Национального банка стоимость его активов не соответствует сумме его обязательств, капитала и резервов, Министерство финансов РБ предоставляет Нацбанку РБ долговые обязательства в виде ценных бумаг на предъявителя, выпущенных правительством РБ в сумме, которая необходима для ликвидации дефицита. Эти долговые обязательства погашаются за счет прибыли Национального банка.