Структура банковской системы

Министерство  образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Комсомольский-на-Амуре  Государственный

технический университет» 

Институт новых  информационных технологий

Факультет экономики  и технологий 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему «Банковская система» 

Вариант № 7

Шифр  № 08-297 
 
 

Студентка группы 8ФК3д-1           О.С.Пашенцева 

Преподаватель                                                                             В.Н.Симоненко                      
 
 
 

2010

Содержание

Введение……………………………………………………………………………...3

1 Понятие банка……………………………………………………………………...5

2 Структура банковской  системы…………………………………………………..9

3 Функции банков  и их роль в экономике………………………………………...22

Заключение………………………………………………………………………….33

Список используемых источников………………………………………………..35

Задачи……………………………………………………………………………….36 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

  

      История Древних веков не оставила достаточно полных  сведений  о  том, когда  возникли  банки,  какие   операции   они   выполняли,   что   явилось

побудительной силой их развития. В настоящее  время  сохранились  сведения  о первых деньгах (ракушках, мехах, золотых  слитках, первобытных  монетах),  но не  о  банках.  Иными  словами,   современная   история   накопила   немалые

материальные  свидетельства древнего денежного  обращения, но не  дала  ответа на то, какова при этом была  роль  простейших  кредитных  учреждений.  Более того,  сам  период  возникновения  банков  не  определен   в   экономической литературе, не ясна их истинная природа.

       Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма  и  появились,  прежде  всего,  в  отдельных  итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV  вв.  По  их  мнению,  банк  как  особый институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием  товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного  хозяйства,  а  именно  в  тот  период, когда  нужна  была  сеть  специальных  учреждений,   регулирующих   денежное обращение и производивших в  более  широких  масштабах  кредитные  операции.

      Банк  появился только  на  такой  стадии  развития  кредита,  когда  без  его широкой   помощи   невозможно   было   функционирование    капиталистических предприятий. Не случайно  банк  характеризуется  исключительно  как  явление капиталистического хозяйства.

       Другая часть специалистов считает, что банки возникли в  более  ранний период – при феодализме. Они отмечают,  что  уже  в  античном  и  феодальном хозяйстве  появилась  потребность  в  функции  банков  как   посредников   в платежах.

       Итак, бытующее представление о периоде появления банков расходятся  не на одно-два десятилетия, а охватывают почти две  тысячи  лет.  Значит,  суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то  исторической даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении  того,  что  же считать банком.

       В современном мире значение банков вышло  за рамки собственно денежных и кредитных  отношений. Банки выступают в  роли института, стоящего наравне с  государством и рынком. Без них  немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально  ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной  политики государства. Слабые банки  – фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

       Целью данной курсовой работы является выявление  сущности банков, определении их основных характеристик и функций, установлении тенденций и перспектив развития банков на современном этапе, выявлении  положительных и отрицательных  сторон в их деятельности.

       Предметом исследования здесь выступают сами банки как элементы банковской системы  и банковский сектор экономики в  целом. А, следовательно, объектом выступят финансовые отношения, складывающиеся в процессе формирования, распределения  и перераспределения банковских ресурсов, а также и состояние  экономики в целом.

       Методологическую  основу исследования составляют научные  проработки ученых, ведущие современные  учебные пособия зарубежных и  отечественных экономистов, научные  статьи в экономических журналах и газетах. 
 
 
 
 
 
 
 

1 Понятие  банка. 

     Вопрос  о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется  на первый взгляд. В обиходе банки  — это хранилище денег. Вместе с тем данное или подобное ему  житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

     Существует  множество определений понятия  «банк». В справочных и энциклопедических  изданиях банк рассматривается как  денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота  в наличной и безналичной формах или как кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, в основном за счет денежных капиталов  и сбережений, привлеченных в виде вкладов. В этих же изданиях банк иногда называют финансовым предприятием (организацией, учреждением). И это, в принципе, верно, так как банк как специфическое  предприятие производит продукт, существенно  отличающийся от продукта сферы  материального  производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в  виде денег, платежных средств.

     Некоторые учебники также подобным образом  определяют банки. Но некоторые современные  авторы дают иную трактовку. Одни из них (Грязнова А. Г., Молчанов А. В., Питателев  В. А., Панова Г. С.) говорят о том, что  банк – это посреднический институт, который связывает различные  хозяйствующие субъекты, опосредует их финансово-экономические отношения  и сам в собственных интересах  и на свои средства вступает в подобные отношения. Другие (например, зарубежные экономисты Роджер Миллер, Дэвид Ван-Хуз) характеризуют банк в качестве депозитного  учреждения, относительно не ограниченное в возможности предоставления коммерческих ссуд и имеющие законное право  создавать чековые депозиты.

     Один  из российских экономистов начала ХХ века Бухвальд Б. определил банк как  предприятие, занимающееся денежными, кредитными и тому подобными операциями.

     Иногда  банк называют особым видом предпринимательской  деятельности, связанной с движением  ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением, он обеспечивает извлечение доходов из своей деятельности (Жуков Е. Ф.).

     Так что же это такое – банк? Даже если обратиться к истории возникновения  самого слова «банк», то все равно  не найти ответа. Некоторые ученые считают, что это французское  слово (banque), а некоторые думают, что итальянское (banko – стол). Причем с французского есть два перевода: один свидетельствует о том, банк – это финансовое предприятие, а другой – что это род азартной карточной игры. Может быть, в этом есть даже смысл: кладя свои деньги в банк, мы в какой-то мере рискуем потерять свои вложенные средства, а сам банк рискует не получить обратно выданные им кредиты.

     В законе «О банках и банковской деятельности»  от 7 июля 1995 года говорится, что «банк  – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать их от своего имени  и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению  клиентов».

     Итак, подводя итог всему вышесказанному, можно сказать, что конкретного  определения банка не существует. Можно давать различные определения  понятию «банк», все, перечисленные  выше, являются верными. Все зависит  от того, какие функции выполняет  банк и на каком этапе развития экономики (переходной, рыночной или  др.) осуществляет свою деятельность, а  также от многих других критериев.

     Исходя  из этого, на практике действует множество  видов банков.

     Различают прежде всего эмиссионные и коммерческие банки. К эмиссионным относятся  центральные банки. А коммерческих банков существует великое множество.

     Характерная особенность коммерческих банков заключается  еще и в том, что основной целью  их деятельности является получение  прибыли (в этом состоит их «коммерческий  интерес» в системе рыночных отношений).

     Так как в данной курсовой работе делается акцент на коммерческие банки как  на основную составляющую банковской системы России, то далее рассмотрим принципы деятельности именно коммерческих банков (а не эмиссионных или центральных).

     Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Коммерческий банк может  осуществлять безналичные платежи  в пользу других банков, предоставлять  другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатков средств на своих корреспондентских  счетах.

     Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других.

     Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция  за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует  поиск банками наиболее эффективных  сфер приложения своих ресурсов. Радикально меняется кредитное планирование в  банках.

     Работать  в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

     Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

     Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжение своими фондами  и доходами.

     Экономическая ответственность коммерческого  банка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место  в отношении хозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и  на его капитал. Весь риск от своих  операций коммерческий банк берет на себя.