Структура банковской системы

     Постепенно  совершенствуясь, банковская система  РФ все в большей степени начинает становиться развитой системой, и  не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских кредитных учреждений. 

3 Функции  банков и их роль в экономике. 

     В конце Х1Х - начале ХХ века в большинстве  стран эмиссия банкнот была сосредоточена  в одном эмиссионном банке, который  стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком.

     Важнейший принцип функционирования центральных  банков - их независимость от правительства. Центральный банк не ставит перед собой присущей коммерческим банкам цели максимизации прибыли и не конкурирует с последними. Основное назначение центрального банка в рыночной экономике - это обеспечение стабильности банковской и финансовой систем, контроль за денежным обращением страны, проведение денежной политики, которая обеспечивала бы достижение макроэкономических целей, прежде всего без инфляционного развития экономики.

     Центральный банк также оказывает влияние  на деятельность коммерческих банков, осуществляя надзор за их деятельностью, устанавливая разного рода экономические  нормативы: соотношение между кассовыми  резервами и депозитами, собственным  и заемным капиталом, собственным  капиталом и активами, максимальный размер риска на одного заемщика, нормативы  достаточности капитала и др.

     Основное  назначение центрального банка в  рыночной экономике - обеспечение стабильности банковской и финансовой систем, контроль за денежным обращением страны, проведение денежной политики, которая обеспечивала бы достижение макроэкономических целей, прежде безинфляционного развития экономики.

     Банк  России осуществляет свои функции в  соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции: 
- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

- монопольно  осуществляет эмиссию наличных  денег и организует наличное денежное обращение;

- является  кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует  систему их рефинансирования;

- устанавливает  правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

-устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет  обслуживание счетов бюджетов  всех уровней бюджетной системы  Российской Федерации, если иное  не установлено федеральными  законами, посредством проведения  расчетов по поручению уполномоченных  органов исполнительной власти  и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение бюджетов;

- осуществляет  эффективное управление золотовалютными  резервами Банка России;

- принимает  решение о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает  кредитным организациям лицензии  на осуществление банковских  операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет  надзор за деятельностью кредитных  организаций и банковских групп;

-  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций  и иных сделок, необходимых для  выполнения функций Банка России;

- организует  и осуществляет валютное регулирование  и валютный контроль в соответствии  с законодательством Российской Федерации;

- определяет  порядок осуществления расчетов  с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими лицами;

- устанавливает  правила бухгалтерского учета  и отчетности для банковской  системы Российской Федерации;

- устанавливает  и публикует официальные курсы  иностранных валют по отношению к рублю;

- принимает  участие в разработке прогноза  платежного баланса Российской  Федерации и организует составление  платежного баланса Российской Федерации;

- устанавливает  порядок и условия осуществления  валютными биржами деятельности  по организации проведения операций  по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);

- проводит  анализ и прогнозирование состояния  экономики Российской Федерации  в целом и по регионам, прежде  всего денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений, публикует  соответствующие материалы и статистические данные;

-  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

     Центральный банк страны является главным элементом  банковской системы любого государства. Исторически центральные банки  возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии (выпуска) банкнот.

     За  центральным банком законодательно закреплено право монопольной эмиссии  общенациональных кредитных денег. Клиентами Центрального банка являются не фирмы и домохозяйства, а коммерческие банки. Центральный банк при необходимости  может выполнять также функцию  управления государственным долгом, т.е. операции по размещению или погашению  займов, выплат процентов по ним. Центральный  банк также представляет страну в  международных валютно-кредитных  организациях. Все выше перечисленные  функции тесно взаимосвязаны  и создают возможность осуществления  Центральным банком регулирования  денежно-кредитной системы страны. Главной функцией центрального банка  является кредитное регулирование. Как оно должно осуществляться? Для  ответа на этот вопрос можно обратиться к опыту стран с развитой двухуровневой  банковской системой. Центральные банки  на Западе, помимо административных методов (установление прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение инспекций и ревизий, издание  инструкций, сбор и обобщение отчетности и т.д.), располагают и экономическим  инструментарием для регулирования  банковской сферы, основными составляющими  которого являются: политика минимальных  резервов, открытого рынка и учетная  политика. Политика минимальных резервов впервые была опробована в США  в 30-е годы, и сразу после второй мировой войны ее внедрили в практику центральные банки всех ведущих  капиталистических стран. Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. Может сложиться ситуация, когда средства вкладчиков практически полностью направлены банком на кредитование. При этом в силу каких-либо обстоятельств вкладчики могут затребовать свои депозиты. В таком случае банк окажется неплатежеспособным. Чтобы этого не произошло, Центральный Банк берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию. Другая функция подобного резервирования заключается в том, что, изменяя процент резерва, Центральный Банк влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков, которые последние могут направить в производство. В период бума для его "охлаждения" Центральный Банк повышает норму резерва, а в период кризиса - наоборот. Повышение нормы резерва на 1 - 2 процентных пункта - действенное средство ограничения кредитной экспансии. Как правило, норма минимальных резервов дифференцируется.

     С помощью экономического и административного  воздействия в процессе проведения денежно-кредитной политики Центральный  банк способствует укреплению и развитию экономики России. В этом заключается  его основная задача, которую он решает путем: защиты и обеспечения  устойчивости российской валюты. Развитием  и укреплением банковской системы  России. Обеспечением эффективного функционирования системы денежных расчетов.

     К основным функциям современного центрального банка относятся:

     - эмиссия банкнот;

     - аккумуляция и хранение кассовых  резервов (денежные средства) других  кредитных учреждений;

     - осуществляет кредитование коммерческих  банков;

     - кредитует и выполняет расчетные  операции для правительства;

     - хранение официальных золотовалютных  резервов;

     - осуществление расчетов и переводных  операций;

     - контроль над деятельностью кредитных  учреждений.

     - устанавливает правила осуществления  расчетов в России;

     - принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций,  выдает им лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  действие и отзывает их;

     - устанавливает правила бухгалтерского  учета и отчетности для банковской  системы России;

     - устанавливает и публикует официальные  курсы иностранных валют по  отношению к рублю;

     - устанавливает порядок и условия  осуществления валютными биржами  на организацию проведения операций  по покупке и продаже иностранной  валюты;

     - проводит анализ и прогнозирование  состояния экономики Российской  Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно- кредитных,  валютно-финансовых и ценовых  отношений, публикует соответствующие  материалы и статистические данные.

     Все функции центрального банка взаимозависимы и взаимообусловлены. Выпуская денежные средства, банк кредитует, таким образом, коммерческие банки и государство, а размеры такого выпуска и  кредитования соответственно отражаются на выполнении функции денежно-кредитного регулирования экономики.

     Центральный банк также оказывает влияние  на деятельность коммерческих банков, осуществляя надзор за их деятельностью, устанавливая разного рода экономические  нормативы: соотношение между кассовыми  резервами и депозитами, собственным  и заемным капиталом, собственным  капиталом и активами, максимальный размер риска на одного заемщика, нормативы  достаточности капитала и др.

     Основу  всей кредитной системы страны составляют коммерческие банки. Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие  предприятия и организации, а  также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношение к клиентам носят коммерческих характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Банковская прибыль представляет собой разность между процентом, который получают банки за предоставленные ими деньги. И тем процентом, который они выплачивают за предоставленные им деньги, минус издержки, связанные с деятельностью банка.

     В соответствии со своими функциями банки  выполняют определенные операции, которые  делятся на пассивные, активные и  комиссионные.

     Пассивные операции - это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.

     Банковские  ресурсы делятся на собственные  и привлеченные. Источниками собственных  средств являются акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли, и нераспределенная прибыль. Необходимая величина собственного капитала регламентируется. Центральный  банк устанавливает минимально необходимые  резервы уставного капитала и  предельное соотношение собственного и заемного капитала. Так, сегодня  минимальный размер уставного капитала в России установлен в размере 100 млн. руб.

     Несмотря  на небольшой удельный вес, собственный  капитал банка выполняет несколько  жизненно важных функций.

     Защитная  функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Собственный капитал позволяет сохранять платежеспособность банка путем создания резерва активов, позволяющих банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков.