Место и роль комплиментарных валют в современной кредитно – денежной системе

     Ссудные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата ссуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита.

     Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с  деятельностью заемщика, предполагает осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика. Оценка кредитоспособности заемщика важна также для осуществления банком и других операций, в том числе факторинговых, овердрафта, предоставление вексельного кредита и ряда других.

     Единой  системы оценки кредитоспособности заемщика не существует: каждый банк старается  использовать оптимальную для него методику анализа кредитоспособности своих клиентов.

     Значительная  доля современных операций банка  относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Однако данное представление является сегодня крайне односторонним и не соответствует современным реалиям.

     Сегодня подавляющая доля предпринимателей хочет видеть банк не столько кредитным  учреждением, сколько информационно-консультативным  центром, ориентирующим клиентуру  в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что привело к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями. Более 200 наименований банковских операций и услуг - это реальность конца 90-х годов, будущий диапазон станет гораздо шире.

     Значительная  доля современных операций банка  относится к доверительным (трастовым) операциям. Трастовые операции банков - это особая форма взаимоотношений  банков с клиентами, при которой  владельцы денежных средств, имущества или других ценностей предоставляют право и доверяют банкам самостоятельно размещать их с наибольшей выгодой, за что банки получают соответствующее комиссионное вознаграждение, а сами владельцы активов (денежных средств, имущества, ценностей и т.д.) - соответствующую прибыль.

     Особую  группу операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые «трастовые операции» (операции по доверительному управлению имуществом и фондовыми ценностями). Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату.

     В процессе кругооборота средств у  фирмы зачастую появляются временно свободные денежные суммы, сохранение которых в качестве наличных кассовых запасов на текущих счетах банка  представляется нерациональным. Предпочтительным является помещение таких ресурсов в доходные инвестиционные активы (ценные бумаги, залоговые документы и прочие виды финансовых обязательств). Создается портфель инвестиций фирмы, требующий профессионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как правило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению капиталами. В таких отделах банка сосредотачиваются портфели инвестиций многих клиентов, что дает возможность банку, объединяя эти портфели и экономя на масштабах деятельности, достигать среднего рыночного уровня доходности по каждому портфелю и сокращать финансовый риск предпринимателей. По такому же принципу осуществляется и управление пенсионными фондами, осуществляемое банками.

     Кроме того, можно отметить еще целый  ряд распространенных банковских операций сегодняшнего дня:

     - консалтинг: расширяющаяся сфера  банковских услуг по предоставлению  консультаций другим коммерческим  предприятиям;

     - операции по проведению ревизии  бухгалтерского учета на фирме,  анализ ее финансового состояния;

     - аккредитивы: банки содействуют  развитию предпринимательства путем  выпуска кредитных писем. Аккредитивы  широко применяются и во внешнеторговых  операциях;

     - управление корпоративными финансами.  Это сложный процесс по управлению  активами и пассивами клиента (фирмы), ликвидностью, рисками, всеми финансовыми, материальными, трудовыми и иными потоками в условиях, когда у банка с производством сложились длительные и доверительные отношения. При этом банк выступает в роли контролера и казначея: как контролер, банк использует свой опыт по внутреннему аудиту, финансовому и бухгалтерскому учету, налоговой отчетности, как казначей - управляет ресурсами фирмы, рассчитывает потребности в средствах, осуществляет эффективное их вложение;

     - пластиковые карточки: многие банки получают существенные доходы от использования системы кредитных карточек. Чаще всего доход представляет собой годовую плату за использование кредитной карточки, и потребитель погашает процент по невыплаченному остатку;

     - обмен валюты: банки могут покупать и продавать иностранную валюту для собственного использования или по поручению клиента;

     - охрана ценностей: многие банки  держат специальные сейфы, где  хранятся ценности клиентов банка;

     - гарантийные услуги банка: во-первых, это различного рода операции, где банк выступает в качестве  гаранта своего клиента; во-вторых, это операции, связанные с куплей  и продажей ценных бумаг для  своих клиентов. Сегодня в России  у банков лучшие кадры андеррайтеров, брокеров, дилеров, информационно-аналитические службы для оценки ситуации на рынке ценных бумаг. А успешный портфельный траст помогает фирмам эффективно мобилизовать дополнительные средства;

     - особым видом операций современного  банка является покупка государственных ценных бумаг за свой собственный счет;

     - операции по лизингу. Лизинг - это операции по размещению  движимого и недвижимого имущества,  которое специально закупается  с целью сдачи его в аренду  предпринимателю. Лизинговые операции  обычно осуществляет специализированная лизинговая фирма (зачастую учреждаемая банком) или сам банк. Это операции по разработке лизинговых предложений, подписанию контракта, страхованию лизинговых операций, отслеживанию правильности и своевременности взноса арендной платы;

     - операции по факторингу, т.е. операции  по покупке на до-говорной основе  требований по товарным поставкам.  В результате подобной операции  продавец требований получает  в течение 2-3 дней 70-90% суммы в  виде аванса. Оставшиеся 10-30% суммы  являются для банка своего рода гарантией, которая выплачивается предпринимателю при получении банком счета на оплату требований должником. Банк взимает с предпринимателя-продавца требований определенные проценты за немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещает административно-управленческие расходы. Эти операции зачастую совмещаются с рядом обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк (например учет дебиторской задолженности, осуществление финансирования и т.п.).¹¹

     Таким образом, банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. 
Глава II. Комплиментарные валюты и трастовые операции в системе кредитно – денежных отношений

     2.1. Деньги в системе  социальных отношений

     Развитие тех или иных событий в прошлом и настоящем во многом зависит от условий, в которые попадают люди и их экономика. Среди важнейших из таких условий – принципы функционирования денежных систем разных стран и эпох. Данным вопросам посвящает свои работы  Бернар Лиетар «Душа денег» и «Будущее денег».

     Как возникли деньги? Имеют ли деньги душу? И есть ли какая-то связь между  крупнейшими экономическими кризисами и самой сутью человека? Работы экономиста Бернара Лиетара – именно об этом.

     Автор задался нетривиальным вопросом: почему деньги так тесно связаны  с конкуренцией, с идеями их тотального недостатка, почему их не хватает большинству людей на планете, и можно ли как-то изменить ситуацию?

     Он  исследовал основные человеческие архетипы (образы и символы, являющиеся выражением коллективного бессознательного –  такие, как Воин, Мудрец, Великая Мать и др.), и смог выделить законы, по которым эти архетипы управляют деньгами в общественном сознании, и пояснил причины всех тех многочисленных пертурбаций, финансово-экономических кризисов, происходящих с деньгами как в современном мире, так и в далеком прошлом.¹²

     Но  главная идея книги – исследование связей между состоянием изобилия в  различных обществах, от древнего Египта до «высокого» Средневековья – обществах, находившихся под управлением женского архетипа Великой Матери. Для этих обществ был характерны особые денежные отношения, что было тесно связано с культом Изиды, а в последующем – культом Черной Мадонны, достигших в описываемые периоды своего расцвета.¹³

     Автор скрупулезно исследовал эти периоды  истории и жизнь цивилизаций, в которых царила атмосфера изобилия – не только финансового, но и продовольственного, что совершенно органичным образом сочеталось с высочайшими архитектурными свершениями и культурным расцветом. И при этом он пришел к удивительным выводам: все это богатство создавалось только тогда, когда в государстве циркулировали не только обычные в нашем понимании деньги, управляемые мужскими архетипами, но и так называемые «женские» деньги - на основе демериджа (платы за хранение), которые, в отличии от «обычных», «мужских» денег, нет смысла накапливать, потому что за них не тебе платят проценты, а наоборот – эти деньги «сгорают», если ты не успел потратить их до установленного срока. И именно за счет данного фактора в этих обществах и создавалось все то изобилие, которым славились эти эпохи, начиная от высоких урожаев и пирамид Древнего Египта и заканчивая великолепными соборами «высокого» средневековья, еще не запятнанными кровью, пролитой в последующие столетия Инквизицией.

     По  мнению автора, именно отсутствие «женской» составляющей денег в современном обществе и вызывает все драматические катаклизмы типа экономических и финансовых кризисов, и является основной причиной бедности большинства населения. 

     Как отмечает Лиетар: "... Но особенно интересно то, что соборы строили на века, с тем, чтобы они обеспечивали приток денег в очень отдаленной перспективе. Так создавалось благосостояние для себя и своих потомков в 13 поколениях! Этот принцип работает и сегодня. Например, в Шартрезе большая часть городских предприятий живет за счет туристов, приезжающих посмотреть на собор спустя 800 лет после завершения его строительства. Любопытно, как долго будет выполнять свою экономическую функцию Диснейленд?" 

     Деньги – это не вещь; это соглашение в рамках общины использовать что-то в качестве средства обмена. Различные общества прибегали к бесчисленному количеству объектов и договоров. Но каждый человек в любом государстве воспринимал как само собой разумеющееся государственную систему денег. Использование той или иной денежной системы не вызывает вопросов. Так обстоит дело и сегодня, даже среди большинства экономистов и финансовых экспертов. Другими словами, деньги имеют тенденцию быть подсознательным соглашением. Мы "плаваем" в них. Поэтому нам нужно искать ответы на вопрос о происхождении эмоций, вызываемых деньгами в коллективном подсознании общества. Цель автора этой книги – вскрыть те негативные эмоции, которые мы испытываем по отношению к деньгам, и таким образом сделать деньги нашими слугами, а не хозяевами.

     Мир, в котором мы живём, буквально пронизан денежными отношениями. Мы "плаваем в волнах денег", зачастую не задумываясь о сущности того, без чего невозможно прожить ни дня. Очень рано мы начинаем понимать, что деньги необходимы в нашей жизни. Несомненно, важно их количество, достаточное для удовлетворения наших потребностей, но, по сути, природа денег остаётся для многих людей неразрешимой загадкой. Более того, возникает вопрос: а всегда ли мы будем "плавать в волнах денег"? И если деньги будут использоваться людьми в будущем, то какие формы и какой вид они приобретут?

     Книга "Будущее денег" состоит из четырёх логично следующих друг за другом частей: изложение основ сущности денег, описание особенностей современных денег, информатизация общества и изменение роли денег, сценарии (прогнозы) будущего денег.¹⁴

     В первой части, которая называется: "Что  такое деньги", Лиетар, не являясь  сторонником ни одной из известных  сегодня теорий денег, высказывает общепризнанную точку зрения о том, что деньги – это прежде всего актив, сравнивает деньги с другими активами, показывает причины возникновения и возможности валютных спекуляций. Он пишет, что валюта страны "играет роль центральной нервной системы, которая определяет ценность активов всех классов в стране".¹⁵